Банк – это коммерческая организация, которая специализируется на оказании своим клиентам финансовых услуг (например, выдаче кредитов, открытии счетов и депозитов, расчетно-кассовом обслуживании, обмене валют и ценностей и др.).
Основные сведения об участии банков во внешнеэкономической деятельности
В настоящее время усиливается движение капиталов между различными национальными рынками, можно констатировать окончание формирования и становления мировых рынков товаров и услуг. В этих условиях коммерческие банки как посредники между хозяйствующими субъектами также вынуждены принимать участие в отношениях по поводу ведения внешнеэкономической деятельности.
В международной торговле банкам сейчас отводится роль связующего звена. Эта роль может быть сыграна как специализированными отделами универсальных банков (отделами по внешним связам), так и специализированными банковскими учреждениями (например, Внешторгбанк). Кроме того, распространены практики заключения договоров с зарубежными банками о начале партнерских (корреспондентских) отношений, открытия за рубежом филиалов и представительств, приобретения акций иностранных банков, открытия факторинговых, лизинговых и других компаний.
При вступлении во внешнеэкономическую деятельность банки преследуют достижение следующих целей:
- предоставление клиентам наибольшего числа услуг (как экспортных, так и импортных);
- получение валютного дохода;
- снижение уровня рисков, связанных с международными сделками.
Перечисленные цели достигаются в результате использования коммерческим банком различного рода методов и инструментов. Конкретный набор последних определяется по согласованию с государственными и международными органами, клиентами, банками-корреспондентами и др.
Коммерческие банки принимают участие во внешнеэкономической деятельности преимущественно в рамках двух направлений – международные расчеты и международное кредитование.
Участие банка во внешнеэкономической деятельности через международные расчеты
Коммерческие банки принимают участие в международных расчетах с учетом, прежде всего, правил, которые были приняты мировым сообществом в унифицированном виде. На основе этих правил также составляются национальное валютное законодательство и национальные регулирующие нормативы, что тоже определяет условия осуществления международных расчетов.
Основными методами (инструментами) международного расчета считаются международные денежные переводы (через систему SWIFT), чеки, переводные векселя, а также почтовые, телеграфные, телексные платежные поручения.
Международные расчеты коммерческих банков осуществляются в таких формах, как аккредитив, документарное инкассо, банковский перевод, авансовый платеж, оплата после отгрузки, торговля по открытому счету. С точки зрения снижения уровня риска международных торговых сделок наиболее значимыми методами платежа являются документарное инкассо и документарный аккредитив:
- документарное инкассо заключается в получении (на основании товарно-расчетных документов) банком по поручению клиента-экспортера денежных средств, причитающихся ему в результате реализации товара импортёру (импортер оплачивает товар в своем банке, а тот перечисляет средства в банк экспортёра на счет последнего);
- документарный аккредитив предполагает, что банк с целью снижения рисков внешнеэкономической сделки гарантирует экспортёру своевременное получение экспортной выручки, а импортер, в свою очередь, осуществляет оплату только по факту поставки.
Если документарное инкассо во многом представляет собой реализацию банком своих традиционных функций (только на международном уровне), то вот документарный аккредитив – это особая форма банковского расчета. По сути он является денежным обязательством банка, в рамках которого платежи проводятся банком от собственного имени, но по поручению своих клиентов. Благодаря аккредитивной форме расчетов повышается уровень доверия между субъектами внешнеэкономической деятельности и увеличивается международный товарооборот.
Участие банка во внешнеэкономической деятельности через международное кредитование
Международный кредит представляет собой особую форму движения ссудного капитала. Оно имеет место быть в системе международных экономических отношений, т.е. ссудный капитал перераспределяется между странами мира с целью обеспечения расширенного воспроизводства.
Несмотря на то, что в сфере международного кредитования сильные позиции сохраняют правительства стран и их центральные банки, не меньшее значение продолжают иметь коммерческие банки. Наиболее крупные из них трансформировались в транснациональные банки, поскольку они по большей части занимаются обслуживанием (в частности, кредитованием) транснациональных корпораций.
Международное кредитование является традиционным видом банковской деятельности, которая ведется во внешнеторговой сфере. Коммерческие банки стремятся предоставлять своим клиентам кредиты под проценты, которые больше процентов по международным депозитам. Кроме того, в этом случае начинают действовать дополнительные факторы. Они связаны с тем, что в разных странах мира отличаются:
- во-первых, учетные ставки центральных банков (т.е. средний уровень процентных ставок в стране);
- во-вторых, темпы роста потребительских цен (инфляции), что определяет реальную стоимость денег в экономике;
- в-третьих, колебания курсов иностранных валют, которые означают изменение стоимости денег, выраженных в конкретной валюте.
Учет этих факторов является обязательным для коммерческого банка, который занимается международным кредитованием. Если им будет получено достаточное количество достоверной информации и сделаны прогнозы с высокой точностью исполнения, то банк может рассчитывать на получение максимальной прибыли за счет предоставления международного кредита в «правильной» стране и на грамотных условиях.
