Правовое регулирование страховой деятельности в сфере социального страхования
Выявление проблем в сфере социального страхования и предложение путей их решения – это одно из направлений деятельности государства.
Социальное страхование – это деятельность по защите личных неимущественных прав физических лиц от рисков потери трудоспособности и доходов, в связи с этим.
Предметом социального страхования выступают следующие элементы: жизнь и здоровье человека, его трудоспособность. Они должны быть защищены от угроз социальных страховых случаев. Следовательно, в качестве объекта социального страхования выступают страховые интересы.
Страховыми случаями являются, например, пенсионный возраст, инвалидность, потеря кормильца, тяжелая болезнь, несчастный случай, беременность и роды и пр. Перечень страховых случаев содержится в специальном федеральном законе. Страхование служит одним из важных факторов, способствующих стимулированию хозяйственной деятельности в условиях рыночной экономики, оно создает равные права для всех участников рыночных отношений.
Сам процесс страхования предполагает отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской федерации и ее субъектов в случае наступлении определенных рисков и угроз за счет денежных фондов, сформированных из страховых премий страховщиков. Правовое регулирование страхования в РФ осуществляется Законом РФ "О страховании" от 27.11.92 г. и Гражданским кодексом РФ. Надзор и контроль за страховой деятельности осуществляет уполномоченный федеральный орган исполнительной власти.
Страхователем является физическое или юридическое лицо, которое пожелало заключить договор со страховой компанией, а объектом страхования могут выступать имущественные интересы лиц, которые напрямую связаны с жизнью и здоровьем. Понятийный аппарат страхования включает в себя страховые суммы, страховые выплаты, страховой полис, страховое обеспечение, система ответственности, сроки страхования, страховые риски.
Для регулирования отношений между участниками страхового процесса существует специальная нормативная база и ее основой служат законы и нормативные правовые акты. На счет формирования структуры правовой базы существуют различные мнения. Обратимся в мнению А.П. Архипова и В.Б. Гомеля. Они считают, что в России, как и в Европе существует трехступенчатая система правового регулирования страхования. В них включаются Налоговый и Гражданский кодексы, специальные федеральные законы, нормативные акты министерств и ведомств. Важное место в этой системе занимает и судебная практика, которая формируется под воздействием правового влияния в государстве.
В Российской Федерации в настоящее время создана обширная правовая база страхования, включающая нормативно-правовые акты различной юридической силы, различных органов принятия и, хотя то, что страховое законодательство содержит немало противоречий, неточностей и пробелов, этот массив позволяет достаточно успешно функционировать страховому рынку в экономике государства.
Характеристика деятельности Фонда социального страхования
Первое из основных направлений деятельности Фонда социального страхования это страхование в связи с временной нетрудоспособностью, в связи с беременностью и родами, пособия на рождение ребенка и т. п. Страхователями являются лица, которые производят выплаты физическим лицам по случаю нетрудоспособности. В таком случае страховщиком выступает Фонд социального страхования. Вторым направлением выступает страхование от несчастных случаев на производстве. Тарифы на взносы зависят от степени профессионального риска.
Еще одним направлением является страхование льготных категорий лиц, которые нуждаются в технических средствах реабилитации. Еще одной функцией Фонда социального страхования выступает обеспечение инвалидов специальными приспособлениями, а также предоставление им специальных услуг. Также им предоставляются средства для транспортировки до места оказания лечебно-профилактических услуг.
Помимо этих направлений есть еще и международная деятельность Фонда социального страхования. На основании Положения о Фонде социального страхования РФ осуществляется международное сотрудничество с аналогичными службами в других государствах. Цель такого сотрудничества состоит в изучении и обобщении передового опыта.
В связи со всеми складывающимися ситуациями с международным сообществом, социально-экономические преобразования просто необходимы для сферы социального страхования. Переход к рыночной экономике является одной из главных причин проведения реформ. В последнее время финансирование социальной сферы недостаточно велико для поддержания достойного уровня благосостояния. Социальное государство характеризуется сложной системой, которая функционирует для улучшения здоровья общества, решения их проблем мягкими методами. Риски в таком случае могут иметь различный характер. Так, например, в экономической, политической сфере. И это требует специальных методов защиты.
В настоящее время реформирование социальной сферы постоянного продолжается. Все это делается с целью поддержания высокого уровня общественного сознания. В первую очередь реформированию подлежат социально важные институты общества. Все это напрямую связано с деятельностью Фонда социального страхования. Поэтому значение Фонда в данных условиях значительно возрастает.
Социальное страхование как финансовая категория связана с перераспределением доходов, которые позволяют формировать фонды денежных средств для материального обеспечения граждан. Характерной особенностью функционирования системы государственного социального страхования в России является то, что основную работу по назначению и выплате пособий, прежде всего пособий по временной нетрудоспособности, осуществляет работодатель. Фонд социального страхования РФ и его региональные отделения, являющиеся самостоятельными финансово-кредитными учреждениями, фактически выполняют организационные и финансово – контрольные функции.
