Изменение в структуре фондирования банков

Фондирование выступает механизмом управления расходами банка, который ориентирован на минимизацию издержек и максимизацию прибыли коммерческого банка.

Специфические черты банковского фондирования

Привлечение ресурсов для основной деятельности коммерческого банка, оптимальность источников их формирования и величин – основы успешного и продуктивного функционирования отдельного банка.

Банк является коммерческой организацией, что обуславливает наличие у него ведущей цели деятельности – получение прибыли. Прибыль складывается из разницы между ценой реализуемой продукции, банковских услуг и себестоимостью.

Банки, формируя себестоимость своих услуг, полностью зависят от цен ресурсов, которые составляют основы формирования той или иной услуги.

Фондирование банковской деятельности характеризуется следующими особенностями:

1. Формирование активов и пассивов банка в денежной форме. Это отличает банки от иных организаций, предприятий.
2. Банковские активы применяются для финансирования текущей операционной деятельности: выдача кредитов, эмиссия ценных бумаг, формирование кассовой наличности, покупка драгоценных металлов.
3. Пассивы банка складываются из депозитов клиентов, уставного фонда банка, процентов по выданным займам и вложенным инвестициям, ресурсов межбанковского кредитования и иных средств.
4. Фонды, которые привлекаются банками для реализации своей операционной деятельности, являются платными. Банк осуществляет выплату процентов по депозитным вкладам, по межбанковским кредитам, уплачивает различные комиссии и др.
5. Ориентация деятельности банка по реализацию привлеченных фондов по более высокой стоимости с целью получения прибыли.
6. Вариативность доступности источников фондирования. Каждый источник имеет разную степень доступности. Доступность отличается и в разные временные периоды и при разных экономических реалиях деятельности банка.

Источники фондирования банковской деятельности

Для финансирования своей текущей деятельности коммерческие банки применяют различные источники. Каждый источник характеризуется определенной стоимостью и сроком, имеет разную рентабельность и эффективность использования.

Получение источников фондирования реализуется на основании заключения договоров с их владельцами.

Источники фондирования банковской деятельности могут быть классифицированы по различным основаниям:

1. По периоду использования средств, источники фондирования бывают краткосрочными и долгосрочными. Краткосрочные источники банк получает с депозитных и расчетных счетов клиентов. Их применение не может быть долгосрочным в силу того, что по требованию клиента банк должен вернуть ему указанную сумму средств со счета. Долгосрочные источники формируются за счет эмиссии ценных бумаг и проведения различных операций на фондовом рынке, а также при реализации межбанковского кредитования и получения средств от Центрального банка. Для стабильности работы банка в структуре источников фондирования должен быть соблюден баланс привлеченных ресурсов и активов.
2. По стоимости источника источники делятся на дорогие и дешевые. Стоимость ресурса, необходимого банку для реализации своей деятельности определяется величиной процентов, подлежащих уплате за пользование деньгами, в сравнении со средней ценой по рынку. Самый дорогой и рискованный источник – деньги вкладчиков, потому что в этом сегменте конкуренция банков жестче всего. Банки используют различные методы и средства, механизмы привлечения средств клиентов на свои счета. Приходится повышать ставки депозитов, чтобы выиграть конкурентную борьбу или вводить иные вознаграждения за открытия счетов. Все это обуславливает рост расходов банка и снижение доходности банковской деятельности. Однако, борьба за вкладчиков характерна для новых банков и их небольших оборотах их деятельности. Крупные игроки сосредотачиваются на привлечении межбанковских кредитов, которые являются более дешевыми источниками фондирования. Но их взятие сопряжено с рисками утраты платежеспособности банка, особенно в периоды экономической нестабильности в стране. Важно отметить, что для сохранения устойчивого финансового состояния банку требуется акцентировать внимание на фондировании из разных источников.
3. По видам и формам денег источники фондирования выступают в формах межбанковских кредитов, долговых ценных бумаг, средств, заимствованных в рамках фондовых рынков, денег, размещенных на различных счетах банка его клиентами и инвестиционных ресурсов – вложения акционеров, сторонних инвесторов.

Ставка фондирования: понятие и способы расчета

Ставка фондирования – это стоимость источников фондирования или привлеченных ресурсов для осуществления банковской деятельности.

Ставка фондирования рассчитывается различными методами. Все зависит от сроков привлечения ресурсов, их видов и ожидаемой доходности от их использования. Также, при выборе метода расчета ставки фондирования важно обратить внимание на рыночные индикаторы и экспертное мнение специалистов, касающееся рациональности использования того или иного источника фондирования и его величины.

Расчет ставки фондирования подразумевает корректировку ставки для конкретной операции.

Корректировка связана с включением в трансфертную цену ресурсов параметров конкретной сделки, специфических параметров банковского продукта.

Основными методами расчета ставки фондирования являются:

1. Метод определения единой ставки. Он связан с расчетом единой ставки, независимо от сроков привлечения ресурсов. Расчет является простым, но не позволяет полноценно и точно оценить уровень риска.
2. Метод расчета ставки по группам срочности. При использовании данного метода выделяется несколько интервалов для срочностей, которые подразделяются на отдельные группы. Ставка фондирования максимально отражает рыночную конъюнктуру, но ее расчет сопряжен с рядом сложностей и является трудоемким процессом.
3. Метод расчета ставки по срочностям привлечения ресурсов. Ставки фондирования определяется по каждой срочности. Учитываются параметры рыночной конъюнктуры и процентный риск банка.