Международный лизинг
Международный лизинг – это предоставление лизинговой организацией имущества иностранному лицу в аренду.
Международный лизинг это один из инструментов стимулирования импорта-экспорта услуг. Объектом таких сделок обычно выступает оборудование, которое отправляется в другую страну. Существуют три вида международного лизинга:
- экспортный - зарубежная сторона вывозит из страны оборудование согласно условиям контракта;
- импортный - предполагает поставку оборудования в страну иностранным лизингодателем;
- транзитный - характерен для ситуации, когда стороны сделки находятся в разных странах.
Обычно все лизинговые компании, работающие на международном уровне подразделяются на финансовые и сервисные. Договор лизинга подтверждает передачу оборудования в пользование на определенный срок с последующей возможностью выкупа или возврата имущества. Сервисные компании дополнительно оказывают услуги ремонта и обслуживания предоставляемого в аренду оборудования. Финансовые лизинговые организации могут предложить страхование, расчет налогов или управление рисками.
В мире действуют международные и региональные лизинговые организации, которые объединяют национальные представительства. Брокерские и консультационные компании так же включены в цепочку организации сделки. Эти компании напрямую не участвуют в инвестировании. Юридические компании занимаются организаций сделок и юридическим сопровождением.
Международные лизинговые компании подразделяются по объему сделок. Они могут быть крупными, средними и малыми. Лизинг может быть стандартным, возвратным, возобновляемым, «мокрым» и «чистым».
Таким образом, сделки лизинга характерны и для международного рынка, что позволяет крупным производственным компаниям реализовывать свой дорогостоящий товар. Сложное оборудование дополнительно обслуживается специалистами, что входит в услугу лизинга.
Международный рынок услуг лизинга
Сделки по международному лизингу стали заключаться еще в 50-е годы в США. Сегодня большинство государств поддерживают развитие международного лизинга, так как он стимулирует экономический рост. Сложности возникают из-за конкуренции и несовпадения правил национального законодательства, налогового учета. Структура мирового лизинга рынка включает в себя лизинговые, национальные, международные лизинговые ассоциации, брокерские и консалтинговые, независимые компании.
Сделка на международном уровне проходит ряд этапов. Сначала желающий взять имущество в лизинг подает заявку в фирму. Далее фирма проводит анализ платежеспособности потенциального клиента. Следующий шаг – получение банковской ссуды и подписание договора о сотрудничестве. Только после этого осуществляется поставка, оплата и завершается процесс подписания лизингового договора.
Среди обязательных документов могут быть договор страхования, возврат предмета лизинга или ссуды, выплаты процента. Международный лизинг несет ряд рисков. Среди них риски возникновения дополнительных налоговых выплат, кредитные риски, связанные с вероятностью невозврата, политические риски, связанные с нестабильностью. Они возникают в момент организации доставки, реализации продукции, при волатильности валют.
Инвестиции всегда сопряжены с определенной долей риска. Лизинг своего рода долгосрочная инвестиция, поэтому при планировании лизинговых операций, необходимо предварительное планирование и анализе. Инвесторы заинтересованы в минимизации рисков, поэтому стремятся их диверсифицировать, сократить или ограничить, провести страхование, создать резервы для возможного возмещения расходов.
Привлечение иностранных инвестиций в экономику России с помощью международного лизинга
Структура российского рынка включает в себя компании, организованные крупными банками, муниципальные и отраслевые лизинговые компании, лизинговые компании крупных промышленных структур. Наиболее активными инвестиционными партнерами РФ являются страны Западной Европы, Китай и США. Объем международного лизинга в России остается достаточно большим. Еще в 1994 году была создана Российская ассоциация лизинговых компаний «Рослизинг», которая объединила около 50 компаний.
Объем прямых иностранных инвестиций в экономику России в последние годы серьезно снижается. Это снижает рейтинги страны в мировой системе движения финансов, в результате интерес вкладчиков пропадает. Международный лизинг является одновременно механизмом, позволяющим привлекать финансирование или вкладывать собственные средства.
Российские предприниматели благодаря международному лизингу получают доступ к инновационным технологиям и мировым финансовым инструментам. Для иностранных фирм российский рынок тоже является привлекательным и емким.
Использование услуг лизинга иностранных компаний в России сталкивалось с проблемами уплаты таможенных пошлин. В РФ не предусмотрена процедура снижения стоимости имущества при его эксплуатации в ходе таможенных процедур. Так же разрабатываются подзаконные акты, которые бы стимулировали иностранные лизинговые компании взаимодействовать с российскими предпринимателями.
Использование лизинга может стать эффективной формой вложения для российских предпринимателей. Он дает ряд преимуществ, например, привлечение дополнительных финансов, рост конкурентоспособности на международном уровне, расширение взаимодействия с иностранными компаниями и покупателями.
Последнее десятилетие было непростым для российской экономики, однако, российский рынок остается привлекательным для многих иностранных компаний. Лизинг является одной из форм получения дохода, поэтому он широко применяется в промышленной и производственной сфере по всему миру. Использование иностранных инвестиций дает преимущества российским предпринимателям перед конкурентами на внутреннем рынке.
