Экономическая теория

САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОТИВОПОЖАРНОЙ СЛУЖБЫ МЧС РОССИИ КУРС ЛЕКЦИЙ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ТЕОРИЯ Санкт-Петербург 2011 1 ТЕМА 1. ВВЕДЕНИЕ В ЭКОНОМИЧЕСКУЮ ТЕОРИЮ 1. Понятие и предмет экономики. 2. Экономические законы и категории. 3. Методология экономической теории. 4. Основные этапы становления и развития экономической теории. 1. Понятие и предмет экономики. Впервые понятие «экономика» (от греческого словосочетания «ойкос» дом, хозяйство, «номос» - правило, закон) было сформулировано древнегреческим философом Аристотелем. В буквальном переводе с древнегреческого экономика означает законы хозяйства. В современных условиях экономика означает способ организации хозяйственной деятельности людей, направленной на создание благ, необходимых для удовлетворения потребностей общества. Вместе с тем потребности общества имеют тенденцию к возрастанию, в условиях ограниченности ресурсов. Экономические потребности общества, как совокупности составляющих его индивидов, безграничны.  Потребность – есть нужда или недостаток в чем-либо, необходимом для поддержания жизнедеятельности человека, социальной группы или общества в целом. Практически в качестве основного мотива хозяйственной деятельности выступают именно потребности людей. Таблица 1.1 Классификация потребностей по А. Маслоу Потребности 1. Физиологические потребности (голод, жажда) 2. Потребности самосохранения (безопасность, защищенность) 3. Социальные потребности (духовная близость, любовь) 4. Потребности в уважении (самоуважение, признание, статус) 5. Потребности в самоутверждении (саморазвитие, самореализация)  Средства, удовлетворяющие потребности, называются благами. Экономическая деятельность людей представляет собой постоянно продолжающийся процесс формирования благ. В современных условиях процесс создания благ приобрел форму общественного производства. Блага в зависимости от участия человека в процессе производства подразделяют: экономические блага и неэкономические блага. 2 Таблица 1.2 Экономические и неэкономические блага Экономические блага (товары и услуги) характеризуются: ограниченным количеством, необходимостью затрат на производство, наличием рыночной цены. Неэкономические блага характеризуются: практически ограниченным количеством, отсутствием затрат на производство, отсутствием рыночной цены. Особое место в процессе хозяйственной деятельности отводится экономическим благам, которые имеют предметную классификацию. Таблица 1.3 Классификация экономических благ Классификационный признак Название блага 3. По признаку взаимозаменяемости и взаимодополняемости: Примеры 1.1. Материальновещественные Удовлетворяют Мебель, одежда, многие естественные продукты питания и жизненные т.д. потребности людей 1.2. Нематериальные Удовлетворяют духовные потребности Культура, знания, воспитание, творчество и т.д. 2.1. Долговременные Предполагают многоразовое использование Книги, бытовая техника, видеофильмы и т.д. 2.2. Недолговременные Исчезают в процессе Продукты питания, разового потребления спички и т.д. 1. По назначению: 2. По признаку долговечности: Краткая характеристика Удовлетворяют потребности за счет 3.1 Взаимозаменяемые друг друга, т.к. товары-субституты сходны по свойствам и назначению 3.2 Взаимодополняемые товары-комплементы (или комплиментарные товары) Мыло, стиральные порошки и пасты; авиационный, автомобильный и железнодорожный транспорт и т.д. Удовлетворяют потребности только в Чай и сахар; автомобиль и бензин и комплексе друг с другом (дополняя т.д. друг друга) Средства, необходимые для производства экономических благ (товаров и услуг), которые называются экономическими ресурсами, ограничены. Важнейшими экономическими ресурсами являются земля, труд, капитал1. Эти три группы экономических ресурсов принято называть в экономике основными производственными факторами. Данные факторы обладают одним общим свойством – относительной ограниченностью и поэтому называются редкими ресурсами. 1 Подробно будет рассмотрено далее в данной теме. 3 Исходя из объективных обстоятельств экономические ресурсы по условию ограниченности можно подразделить на: абсолютно ограниченные и относительно ограниченные. Под абсолютной ограниченностью понимают недостаточность экономических ресурсов для одновременного удовлетворения всех потребностей общества. Но ресурсов достаточно для удовлетворения выбранных потребностей, что определяет относительную ограниченность. Потребности общества (безграничны) Экономические ресурсы (ограничены) Рис. 1.1 Взаимосвязь потребностей общества и экономических ресурсов. В этом плане экономика как наука занимается исследованием вопросов, связанных с удовлетворением потребностей общества на основе использования ограниченных ресурсов. Поскольку экономика изучает поведение людей в процессе организации хозяйственной деятельности, постольку можно говорить о ней как общественной (социальной) науке. С данной позиции можно говорить, что экономика - это общественная (социальная) наука, связанная с изучением хозяйственной системы и присущих ей взаимосвязей.  Экономика – общественная наука, изучающая организацию хозяйственной деятельности людей, направленной на создание благ, необходимых для удовлетворения потребностей общества в условиях ограниченности ресурсов. Людям свойственны как биологические потребности, так и социально обусловленные потребности. С целью удовлетворения этих потребностей (в пище, одежде, жилище и другом множестве товаров), необходимо оптимально использовать имеющиеся ограниченные экономические ресурсы.  Соединение экономических ресурсов, в рамках определенных производственных отношений, называется способом производства. Основная проблема экономики состоит в разрешении противоречия между желанием людей удовлетворить свои безграничные потребности и ограниченностью (редкостью) ресурсов, находящихся в их распоряжении, используемых для данной цели. Ограниченность ресурсов побуждает 4 экономику искать наиболее эффективные, оптимальные способы их использования с целью наиболее полного удовлетворения потребностей общества.   Предметом экономики являются экономические отношения людей, возникающие в процессе производства, обмена, распределения и потребления, материальных благ и услуг в результате эффективного использования редких ресурсов для удовлетворения безграничных потребностей общества. Объектом изучения экономики является хозяйственная деятельность людей, без которой невозможно достигнуть определенных жизненных целей и интересов отдельного человека и общества в целом. Необходимо отметить, что экономика это не свод правил как стать богатым, она в первую очередь является инструментом, способом осмысления экономической действительности, позволяющим принять правильное решение. Практически каждый человек является участником экономических отношений, субъектом экономической системы, а значит, овладение этим инструментом, знание основ экономики позволяет ему сделать правильный выбор во многих хозяйственных ситуациях. 2. Экономические законы и категории. Хозяйственная система общества развивается по определенным экономическим законам. Практический опыт хозяйственной деятельности показывает, что между отдельными экономическими явлениями и процессами существует устойчивая регулярная связь. Например, обратная зависимость между изменением цены товара и спросом на него выражается в законе спроса. Экономические законы, как и другие законы общественной жизни, носят объективный характер – они действуют независимо от воли и желания людей.  Экономические законы – это устойчивые, существенные, постоянно повторяющиеся связи между хозяйственными процессами и явлениями. Экономика призвана изучать законы рационального ведения хозяйства и поведение хозяйствующих субъектов на различных уровнях и в разные исторические эпохи. Хозяйственная деятельность развивается потому, что между определенными процессами существуют причинно - следственные связи. Одно явление служит причиной, а другое - его следствием. Экономические законы относятся к социальным, общественным, и этим они отличаются от законов природы. Отличие состоит и в том, что естественные законы вечные, а экономические законы носят исторически ограниченный характер. Экономические законы принято подразделять на общие и специфические. 5 Таблица 1.4 Экономические законы развития Общие экономические законы Специфические экономические законы Действуют во всех общественно-экономических формациях. Например, закон роста производительности труда, закон экономии времени и другие. Характерны для определенной, отдельно взятой общественно-экономической формации. Например, законы спроса, предложения действуют в условиях функционирования рыночной экономики и т.д. Экономика как наука изучает экономические законы на разных иерархических уровнях хозяйственной системы. Таблица 1.5 Экономические законы развития и уровни хозяйственной системы Уровень экономической системы Микроэкономика Мезоэкономика Макроэкономика Мегаэкономика Содержание, объект изучения На микро-уровне за основу анализа берется субъект хозяйственной деятельности - отдельное предприятие, объединение и др. На мезо-уровне изучаются законы на уровне региональной экономики или отраслей хозяйственной системы. Например, агропромышленный комплекс (АПК), военнопромышленный комплекс (ВПК), региональная экономика). На макро-уровне исследуется экономика страны в целом. Объектами макроэкономического анализа являются национальный доход, темпы и факторы экономического роста и т. д. Это анализ направлен на решение различного рода проблем в рамках национальной экономики (борьба с инфляцией, безработицей, стимулированием предпринимательской активности). Мега-уровень анализирует динамику мировой экономической системы, ее законы развития и поведение в определенных условиях. Функции экономической науки. Экономическая наука выполняет следующие важные функции.  Познавательная функция определяет необходимость изучения сущности экономических процессов, их оценки и выводов, важных для хозяйственной практики, принятия обоснованных решений.  Прогностическая функция предполагает исследование тенденций, закономерностей экономического развития, определение с учетом их прогнозов экономического развития.  Практическая функция ориентирует на выработку рекомендаций, использование арсенала экономических знаний в хозяйственной практике. 6 Экономическая политика Производство Экономическая наука Рис. 1.2 Соотношение производства, науки и экономической политики. В основе экономической науки лежит производство, которое является исходной предпосылкой возникновения потребностей и интересов человека, общества в целом. Потребности, выступая в форме интересов, двигают производство качественно и количественно. Но воздействие потребностей на производство осуществляется не непосредственно, через рынок и экономическую политику. В свою очередь, экономическая политика подвержена воздействию не только производства, но и экономической науки. Экономическая политика и ее цели. Экономические теории развивались в поисках ответа на проблемы, поставленные хозяйственной практикой. Но они остаются лишь инструментом осмысления экономической действительности и прогнозирования ее динамики. Экономическая политика занимается нахождением вариантов решения экономических проблем и приведением в действие ее механизмов.  Экономическая политика – разработка и реализация системы мер, направленных на повышение эффективности функционирования хозяйственной системы для достижения стратегических целей и интересов государства в области экономики. Экономическая политика включает в свой состав структурную, инвестиционную, финансово-кредитную, социальную, внешнеэкономическую, научно-техническую, налоговую, бюджетную политику. Осуществление задач экономической политики приводит к изменению экономической системы, ее совершенствованию, что в свою очередь, находит отражение в развитии экономической теории, в реальном приращении нового научного знания. Таблица 1.6 Основные задачи экономической политики Задача Экономический рост Экономическая свобода Содержание Обеспечение производства большого количества и лучшего качества товаров и услуг, тем самым происходит более высокий уровень жизни. Предоставление возможности выбора 7 Полная занятость Стабильный уровень цен Защита окружающей среды Социальные гарантии экономики Справедливое распределение доходов Экономическая эффективность Экономическая безопасность вариантов проведения экономическим субъектам в хозяйственной практике. Предоставление занятия всем, кто желает и способен трудится. Противодействие инфляции и обеспечение финансовой стабильности. Соблюдение экологического императива экономического развития. Формирование условий для нормального жизнеобеспечения тех, кто объективно не способен себя материально обеспечить. Состоит в том, что ни одна группа граждан не должна пребывать в крайней нищете или купаться в роскоши. Результативность экономической системы, т.е. обеспечение максимальной отдачи от имеющихся ограниченных производственных ресурсов при минимуме издержек. Стабильное, устойчивое развитие экономики в условиях негативного воздействия совокупности внутренних и внешних угроз. От того, насколько эффективно правительство будет решать, данные задачи напрямую зависит достижение основных экономических и социальных целей в обществе. 3. Методология экономической теории. Экономическая теория, как и любая другая наука, использует различные формы и способы познания, которые образуют методологию, включающую в себя методы изучения хозяйственной жизни.  Метод экономики – это совокупность познавательных и логических принципов, применяемых для исследования системы экономических отношений. Предмет и метод исследования взаимосвязаны. Причинно-следственная связь предмета и метода выражается в том, что с изменением предмета изменяется и метод. Чем сложнее объект исследования, тем выше степень зрелости теории, тем более совершенный метод его изучения требуется. Это положение может быть записано в следующем виде: 8 Степень зрелости объекта метода степень зрелости теории степень зрелости При изучении экономических процессов и явлений используются определенные методы. Таблица 1.7 Методы исследования экономики Методы Содержание метода Общенаучные методы Предполагает исследование процессов в развитии (в противовес диалектике Диалектический метод метафизики рассматривают явления в неизменном состоянии). Базируется на предпосылке, что основой общественного развития является маМатериалистический метод териальное производство. Частные методы Предполагает абстрагирование от второстепенных свойств изучаемых объектов, а также от всех тех реальных Метод научной абстракции ситуаций, которые возможны на практике, но являются случайными и не отражают сущности данного явления. Комплексный метод: метод анализа предполагает расщепление экономических явлений на более простые, отдельные явления; метод синтеза их объединяет. Метод анализа и синтеза Благодаря сочетанию анализа и синтеза обеспечивается системный, комплексный подход к сложным объектам исследования. В реальной действительности все явления имеют историческую последовательность, вместе с тем в научном плане важно Метод единства исторического и учитывать не только историческую, но и логического логически обоснованную взаимосвязь явлений. Дедукция — движение в экономическом анализе от общего к частному, от теории к фактам; индукция — движение от частного Метод индукции и дедукции к общему, от фактов к теории, необходимо их сочетание. Цифровое выражение экономических Метод математического и зависимостей, позволяющее более точно статистического анализа отражать взаимосвязи в экономике. Предполагает допущение, что изменяется Метод допущения "при прочих равных только данное явление, а все другие условиях" переменные остаются неизменными. Позволяет наглядно представить анализируемые тенденции развития, завиМетод графического изображения симости и взаимосвязи и другие методы. 9 В процессе теоретического осмысления экономических явлений и процессов выделяют следующие этапы: 1. Определение ключевых переменных в сущности характеризуемых изучаемый экономический процесс. 2. Выдвижение предположений о неизменности остальных переменных. 3. Определение основных направления развития событий. 4. Формирование гипотезы о взаимодействии ключевых переменных, которая становится инструментом экономического прогнозирования. 5. Проверка гипотезы. Пригодность гипотезы является необходимым условием превращения ее в теорию. Анализируя экономические проблемы необходимо разграничить понятия позитивных и нормативных методов. Позитивный метод (или позитивная экономика). Изложение о том, что есть в экономике, а не о том, что должно быть. Позитивное утверждение не обязательно должно быть верным, но любой спор относительно позитивного утверждения можно решить проверкой фактов. Нормативный метод (или нормативная экономика). Изложение строится в стиле того, что должно быть, а не то, что есть в экономике. Нормативные утверждения чаще всего выводятся из позитивных, но объективные факты не могут доказать их истину или ложь. Экономические теории, как правило, формулируются в виде позитивных утверждений, хотя большинство расхождений между специалистами возникает при анализе экономических проблем нормативного характера. 4. Основные этапы становления и развития экономической теории. Предыстория экономической науки. Изучение экономики ведется с древнейших времен. Название науки «экономия» впервые ввел греческий мыслитель Аристотель, подразделивший науку о богатстве на экономию и хрематистику (искусство делать деньги). Эти проблемы исследовались также учеными древнего Рима, Индии, Китая. Однако как наука, то есть систематизированные знания о сущности экономики, экономическая теория развивалась на протяжении трех столетий (XVII-XIX вв.) в качестве политической экономии. Термин «политическая экономия» ввел французский экономист А. Монкретьен, опубликовавший в 1615 г. «Трактат о политической экономии», в котором формулировалась экономическая политика государства того времени («политеа» — общественное устройство; «ойкос» — дом, хозяйство; «номос» — закон). В то время перед наукой возникла необходимость обосновать пути и методы государственного управления экономикой. Решение этих проблем осуществлялось политической экономией. Следовательно, в самом общем виде политическая экономия — это наука о законах, управляющих общественным хозяйством. 10 Таблица 1.8 Основные направления развития экономической теории Экономическая мысль античности Меркантилизм Физиократы Классическая экономическая школа Марксизм Маржинализм Неоклассики Институционализм Кейнсианство Монетаризм Меркантилизм. Первой экономической школой, которая рассматривала экономику как науку принято считать меркантилизм (итал. «мерканте» — торговец, купец). Меркантилисты считали, что основным богатством людей являются деньги, золото. Наиболее видными представителями меркантилизма были французский экономист А. Монкретьен, английский — Т. Ман, итальянский — А. Серра. В своем развитии меркантилизм прошел два этапа: ранний и поздний. На ранней стадии (конец XV—начало XVI вв.) имела место идеализация денег (серебро, золото) как единственной формы богатства. Главным положением раннего меркантилизма была теория «денежного баланса», обосновывавшая политику увеличения денег в обращении. На поздней стадии меркантилисты выдвинули теорию «торгового баланса», согласно которой должна была поддерживаться торговля товарами. Отсюда был сделан вывод о том, что условием богатства государства является развитие международной торговли — покупка товаров по низким ценам у одних, продажа их по более высоким ценам другим. Критики меркантилизма справедливо подметили, что во время торговой сделки никакого богатства не возникает, происходит лишь обмен денег на товар. При нарушении равенства в обмене происходит перераспределение богатства в пользу одной из сторон. Основным недостатком меркантилистов являлось то, что они исследовали только процесс обращения, игнорируя анализ производства. Физиократы. Следующим направлением формирования экономической теории является учение физиократов (от греческого «физио» — природа, «кратос» — сила, т. е. власть природы). Основными его представителями являлись французские экономисты Ф. Кенэ, А. Тюрго. Физиократы считали, что источником богатства является не торговля и накопление денег, а создание изобилия за счет «произведений земли», т. е. сельского хозяйства, в котором богатство возникает как дар природы. 11 Представители этой экономической школы ограничивали производство только сферой земледелия, откуда делался вывод о том, что в промышленности доходы не создаются. Заслуга физиократов состояла в том, что они перенесли исследование об увеличении богатства из сферы обращения в сферу производства. Ошибочность их суждений состояла в том, что сама природа без приложения капитала и труда не может постоянно умножать богатство общества. Классическая экономическая школа. Особое место в формировании экономической теории принадлежит классикам - представителям классической экономической школы. Родоначальниками классической политической экономии в Великобритании были У. Петти, А. Смит и Д. Рикардо. Они установили, что источником богатства является труд во всех сферах общественного производства. В результате политическая экономия как наука приобрела определенную целостность и получила до определенной степени законные очертания. К основным заслугам классической школы можно отнести следующие моменты: 1) главным объектом изучения она сделала сферу производства, а не обращения; 2) раскрыла значение труда как основы и меры стоимости всех товаров; 3) доказала, что экономика должна регулироваться рынком и имеет свои законы, которые объективны, т.е. не могут быть отменены правительством; 4) выявила источники доходов всех слоев общества (предпринимателей, рабочих, земельных собственников, банкиров, торговцев). Марксизм. Основателями марксизма является К. Маркс и Ф. Энгельс. Марксистское учение принципиально отличается от предшествующих направлений экономической теории. Оно представляет собой всестороннее исследование законов развития капиталистического общества. В свое время П. Самуэльсон, указывал, что после выхода «Капитала» К. Маркса «дерево экономики раздвоилось» на марксизм и маржинализм 2. Основным положением марксизма является теория трудовой стоимости, на основе которой исследуется источник увеличения богатства. Данную проблему рассматривали представители многих научных школ. Например, меркантилисты доказывали, что стоимость создается трудом торговцев, физиократы полагали, что она образуется трудом занятых в сельском хозяйстве. В результате, по их мнению, труд других классов и групп населения является бесплодным. Классики сделали вывод, что стоимость создается в любой сфере материального производства. Завершая формирование теории трудовой стоимости, К. Маркс разработал теорию прибавочной стоимости и обосновал, что единственным источником богатства является труд. Формирование и развитие марксистской теории является важным этапом в развитии политической экономии как науки с четко определенным предметом и методами исследования, что признано и современной мировой 2 Самуэльсон П. Экономика. — Т. 2. — М., 1992. — С. 397 12 наукой. По словам американского экономиста В. Леонтьева, если некто захочет узнать, что в действительности представляет собой прибыль, заработная плата, капиталистическое предприятие, он может получить в томах «Капитала» более реалистичную и качественную информацию, чем та, которую он мог бы найти, скажем, в дюжине учебников по современной экономике. Марксизм как научное направление экономической мысли в нашей стране, просуществовало более семидесяти лет и, было по существу единственным и единственно верным. Другие экономические подходы, которые вступали в противоречие с марксистской теорией практически отвергались. В дальнейшем марксистская концепция, лишенная позитивной критики превратилась в догму. Вместе с тем П. Самуэльсон выделяет лишь трех выдающихся мыслителей, оказавших определяющее влияние на развитие экономической теории: А. Смита, К. Маркса, Дж. Кейнса3. Маржинализм (в перев. с англ.- предельный). Теория маржинализма – это экономический анализ преимущественно с точки зрения отдельного субъекта, вовлеченного в хозяйственные отношения. Данное направление основывалось на использовании в экономическом анализе предельных величин: предельной полезности блага, предельной производительности; на широком применении математики в экономике; на использовании системы общего экономического равновесия. Субъект хозяйствования, с точки зрения участия в экономическом процессе, руководствуется, прежде всего, оценкой предельного дохода и предельных издержек. На основе таких оценок в этой теории объясняются издержки производства, спрос, предложение, цена и др. Яркими представителями теории маржинализма являлись У. С. Джевонс в Англии, К. Менгер в Австрии, Л. Вальрас в Швейцарии. Однако теория маржинализма имеет существенные недостатки. В данной концепции имеет место чрезмерное упрощение сложных экономических процессов и необоснованное сведение их к математическим зависимостям и моделям; при анализе причинно-следственных связей превалируют чисто количественные методы исследования; в своем анализе маржиналистская теория игнорирует социальные проблемы развития общества. Неоклассическое направление возникло в 1890-х гг. Основными представителями этого направления являлись А. Маршалл, Д. Кларк, В. Парето. Данная концепция исходит из основных положений классиков о рынке и конкуренции как естественных условиях функционирования и развития экономики. В рамках этого направления был сформулирован и получил быстрое распространение принцип функциональных соотношений экономических процессов. По инициативе А. Маршалла было введено новое изложение экономической теории под названием «economics» («экономикс»). По их предложению спрос и предложение являются равнозначными 3 В рубрике «Цифры.Факты.История» приводится краткие биографии знаменитых ученых-экономистов. 13 элементами механизма рыночного ценообразования. Во главу угла был поставлен рыночный механизм, который, считается единственным эффективным способом функционирования рыночной системы хозяйствования. При этом роль государства сводится к минимуму, поскольку оно может привести к нарушению экономического равновесия, и снижению эффективности экономики в целом. Неоклассическое направление основывается на теориях предельной полезности и производительности. Институционально-социологическоенаправление. (Институционализм с лат. – установление, учреждение). Основными представителями институционально-социологического направления являются Т. Веблен, Дж. Коммонс, У. Митчелл, Дж. Гэлбрейт. Институционализм можно рассматривать в определенном смысле как альтернативу неоклассическому направлению экономической теории. Представители данной школы считают, что поступательное развитие экономики возможно при условии использования не только материальных факторов, но и таких факторов как духовность, моральные ценности и др. Институционалисты поддерживали идею государственного регулирования экономики, не признавая способности капиталистической системы к саморегулированию. Например, Д. Гэлбрейт исследовал тенденции укрупнения промышленного производства, которые в дальнейшем привели к образованию гигантских корпораций. Корпорации достигают максимального эффекта благодаря использованию новейшей техники и технологии, а также приходу к управлению предприятиями технических специалистовадминистраторов. С этим связано усиление планирования хозяйственного развития, которое, по сути, идет на смену рынку. Закономерным итогом этого процесса является формирование в обществе двух систем рыночной и плановой. Рыночная система охватывает мелкий и средний бизнес (мелкое и небольшое производство), а плановая – крупные корпорации, которые взаимодействуют с государством. Кейнсианство. Кейнсианство как экономическое направление возникло в 30-е гг. XX в. в период Великой Депрессии. С именем знаменитого ученого Дж. М. Кейнса и связано это направление в экономической теории, которое, по сути, ознаменовало переворот в экономической науке. Основной труд Дж. М. Кейнса «Общая теория занятости, процента и денег» послужил методологической базой для формирования программ стабилизации национального хозяйства в условиях экономического кризиса. В отличие от неоклассиков Дж. М. Кейнс в качестве предмета исследования выбрал народное хозяйство в целом. В качестве исходной предпосылки данной теории является положение о том, что рыночное саморегулирование не обеспечивает устойчивого поступательного развития экономики, а значит, требуется государственное вмешательство. Эффективность государственного регулирования экономики зависит от осуществления инвестиций в целях достижения полной занятости населения, 14 снижения и (или) фиксирования нормы банковского процента. Дж. М. Кейнс доказал, что, чем ниже норма ссудного процента, тем выше стимулы к инвестициям, к росту уровня инвестиционного спроса, что в свою очередь введет к увеличению занятости, а следовательно и к сокращению безработицы. Главная заслуга Дж. М. Кейнса состоит в том, что он разработал методологию макроэкономического анализа с использованием небольшого числа наблюдаемых переменных и свел общее равновесие к равновесиям товарного рынка, денежного рынка, рынка облигаций и рынка труда. Монетаризм. В развитии современной экономической теории особое место принадлежит концепции монетаризма (в перев. с англ. - денежный). Яркими представителями данного направления являются американские экономисты М. Фридмен, И.Фишер. С точки зрения монетаристской концепции основная проблема стабилизации экономики принадлежит денежным факторам. Монетаристы исходили из того, что денежная политика должна быть направлена на достижение соответствия между спросом на деньги и их предложением. Рост денежного предложения должен обеспечивать стабильность цен. Причем при выборе темпа роста денег необходимо учитывать два фактора: уровень ожидаемой инфляции и темп прироста валового национального продукта (ВНП). Например, по отношению к США Фридмен предлагает устанавливать среднегодовой темп прироста денежной массы 4-5% (при этом учитывается 3-ый % рост реального ВНП и небольшое снижение скорости обращения денег). Спрос на деньги имеет тенденцию к росту, поэтому чтобы обеспечить его равенство, необходимо увеличивать предложение денег в обращении. При этом роль государства сводится к функции контроля в сфере денежного обращения. Итак, согласно монетаристской концепции законы движения денежной массы являются первоосновой экономического развития. Идеи монетаризма были реализованы республиканским правительством США. Наибольшего успеха монетарные экономические воззрения имели во времена Р. Рейгана, они позволили ослабить инфляцию при реальном укреплении доллара. Монетаристские теории интенсивно развиваются. В центре их внимания — антикризисные мероприятия: стимулирование экономической активности с использованием совершенствования финансовокредитной сферы и системы денежного обращения. Становление экономической теории как науки всегда происходило под влиянием различного рода факторов и в достаточно сложных и противоречивых условиях развития хозяйственных систем. Динамический и нестабильный характер развития экономических систем в условиях глобализации предполагает перманентное совершенствование экономический науки. Характерной особенностью развития экономической науки на современном этапе заключается в том, что она сосредотачивается на тех 15 направлениях и явлениях, которые связаны с наиболее острыми проблемами экономики. В современных условиях научный поиск осуществляется именно там, где имеются мощные резервы и стимулы для экономического развития. Основные термины и определения Потребность – есть нужда или недостаток в чем-либо, необходимом для поддержания жизнедеятельности человека, социальной группы или общества в целом. Блага - средства, удовлетворяющие определенные потребности людей. Экономика – общественная наука, изучающая организацию хозяйственной деятельности людей, направленной на создание благ, необходимых для удовлетворения потребностей общества в условиях ограниченности ресурсов. Способ производства - это соединение экономических ресурсов, в рамках определенных производственных отношений. Основная проблема экономики состоит в разрешении противоречия между желанием людей удовлетворить свои безграничные потребности и ограниченностью ресурсов, находящихся в их распоряжении, используемых для данной цели. Предмет экономики - экономические отношения людей, возникающие в процессе производства, обмена, распределения и потребления, материальных благ и услуг в результате эффективного использования редких ресурсов для удовлетворения безграничных потребностей общества. Объект изучения экономики - это хозяйственная деятельность людей, без которой невозможно достигнуть определенных жизненных целей и интересов отдельного человека и общества в целом. Экономические законы – это устойчивые, существенные, постоянно повторяющиеся связи между хозяйственными процессами и экономическими явлениями. Экономическая политика – разработка и реализация системы мер, направленных на повышение эффективности функционирования хозяйственной системы для достижения стратегических целей и интересов государства в области экономики. Метод экономики – это совокупность познавательных и логических принципов, применяемых для исследования системы экономических отношений. 16 Вопросы для самоконтроля 1. 2. 3. 4. Что является предметом экономической теории? Что такое экономические и неэкономические блага? В чем заключается основная проблема экономической теории и практики? Что такое экономический закон? В чем состоит отличие общих экономических законов от специфических законов? 5. Какие функции выполняет экономическая наука? Дайте им краткую характеристику. 6. В чем заключается сущность экономической политики, и каковы, ее цели? 7. Назовите основные этапы становления экономической науки и кратко их прокомментируйте. 17 ТЕМА 2. ОБЩЕСТВЕННОЕ ПРОИЗВОДСТВО: РЕСУРСЫ, ФАКТОРЫ, ВОЗМОЖНОСТИ 1. Общественное производство и его основные элементы. 2. Ресурсы и факторы производства. Производственные возможности экономической системы. 3. Субъекты экономических отношений. 1. Общественное производство и его основные элементы. Общественное производство. Экономической основой развития любого общества является хозяйственная деятельность, которая в конечном итоге направлена на удовлетворение потребностей людей. Поэтому характер и формы проявления общественного производства во многом предопределяется целой системой потребностей людей. Между производством, с одной стороны, и потребностями общества, с другой – существует сложная, устойчивая взаимосвязь. Производство определяет потребление, но в тоже время потребление определяет производство. Общество не может отказаться от потребления, поэтому процесс производства, практически, носит перманентный характер.  Производство – это процесс хозяйственной деятельности (воздействие человека на природу), конечным результатом которого является создание материальных благ или полезного продукта в целях удовлетворения потребностей общества. В процессе экономической деятельности создаются различного рода материальные блага, которые удовлетворяют потребности людей. Вопрос о том, в какой степени общественное производство должно удовлетворить потребности человека формирует достаточно сложную проблему. Производство Материальные блага Потребности общества Рис. 2.1 Взаимосвязь производства и удовлетворения потребностей общества. Структура общественного производства представлена в таблице 2.1. Таблица 2.1. Структура общественного производства Общественное производство Материальное производство Нематериальное производство первую очередь связано с Обеспечивает материальную основу В удовлетворением духовных потребностей жизнедеятельности (продукты и услуги) общества и включает в свой состав развитие общества. 18 В состав материального производства включается также система воспроизводства животного и растительного мира, природно-экологической среды обитания (сохранение водного и воздушного бассейнов, земельных и лесных угодий и т. д.). таких сфер экономики, которые обеспечивают образовательный уровень населения, удовлетворение потребностей социально-культурного развития, медицинского обслуживания и др. В условиях современной экономики данный спектр имеет огромное значение и постоянно варьируется. Конечным результатом экономической деятельности является формирование совокупного общественного продукта (СОП), который последовательно проходит четыре стадии: производство, распределение, обмен и потребление. Производство Потребление Распределение Обмен Рис. 2.2 Стадии движения совокупного общественного продукта. Таблица 2.2 Стадии движения СОП и их характеристика Стадия движения Производство Распределение Обмен Содержание Представляет собой процесс создания полезного продукта. Основным приоритетом классического подхода является стадия производства, последующие стадии рассматриваются как производные. В современных условиях (неоклассический подход) основной целью хозяйственной деятельности называют удовлетворение потребностей общества. Остальные стадии хозяйственного кругооборота рассматриваются не более чем, как вспомогательные средства. Представляет собой промежуточную стадию в движении СОП из производства в потребление, на которой определяется доля каждого участника общественного производства в совместно произведенном продукте. Стадия, в движении СОП из производства в потребление на которой, производители обменивают производимые ими продукты; денежные доходы на другие продукты и услуги, необходимые для удовлетворения соответствующих 19 Потребление потребностей. Процесс использования созданных материальных благ для удовлетворения определенных потребностей. Различают производственное и непроизводственное потребление. Производственное потребление непосредственно осуществляется в производственном процессе (использование средств производства, предметов труда, рабочей силы и др.). Непроизводственное потребление включает в свой состав личное и общественное. Личное потребление — это удовлетворение потребностей человека в пище, одежде, образовании и др. Общественное потребление — удовлетворение потребностей общества в целом (оборона, управление, наука, культура и др.). Стадии распределения и обмена занимают промежуточное положение между производством и потреблением. Следует отметить, что приоритет в движении СОП принадлежит производству, ибо распределять, обменивать и потреблять можно только то, что фактически произведено. Распределение, обмен и потребление, вне всякого сомнения, структурные составляющие экономического процесса, но берут они свое начало именно с производства. Обмен, прежде чем являться обменом продуктами, является обменом деятельности в самом производстве, который и составляет сущность производства. В зависимости от уровня производства различают индивидуальное и общественное.  Индивидуальное производство представляет собой хозяйственную деятельность в масштабах одной производственной единицы (предприятия, организации).  Общественное производство это система производственных взаимосвязей между субъектами хозяйственной деятельности на основе инфраструктурного обеспечения.  Инфраструктурное обеспечение включает совокупность функциональных подсистем основным результатом функционирования, которых является формирование условий для осуществления процесса производства. Производство воспроизводством. как постоянно повторяющийся процесс является  Воспроизводство это постоянно повторяющийся процесс производства. Различают воспроизводство простое и расширенное (см. рис. 2.3). 20 Воспроизводство Простое воспроизводство это повторение процесса производства в неизменных масштабах выпуска продукции. Расширенное воспроизводство это возобновление производства во все увеличивающихся масштабах выпуска. Рис. 2.3. Воспроизводство и его виды. Основные элементы процесса производства. Для осуществления процесса производства необходимы как минимум три элемента: труд человека, средства труда и предметы труда. Таблица 2.3 Основные элементы производства Наименование элемента Труд Рабочая сила Средства труда Предметы труда  Содержание Целесообразная деятельность человека, направленная на создание благ с целью удовлетворения потребностей. Совокупность физических и духовных способностей человека, которые могут быть направлены на создание материальных и нематериальных благ. Орудия труда, которые используются в процессе производства (здания, сооружения, машины, станки, оборудование, транспорт и др.). В первую очередь это то, на что воздействует человек в процессе хозяйственной деятельности. Предметы труда делятся на предметы данные природой и предметы как результат предшествующей хозяйственной деятельности. Средства производства это совокупность средств труда и предметов труда. В процессе производства происходит, с одной стороны, взаимодействие человека и природы, с другой — взаимодействия людей между собой в процессе труда. Средства труда Предметы труда Средства производства Первый тип взаимодействия принято называть производительными 21 силами; второй — экономическими отношениями.  Производительные силы это взаимодействие вещественных факторов производства. Средства производства личных и совокупности Трудовые ресурсы Производительные силы В процессе осуществления хозяйственной деятельности между людьми возникают определенные отношения, касающиеся: а) взаимодействия работников со средствами производства; б) вопросов организации экономического процесса; в) присвоения и использования результатов производства. Эти отношения принято называть экономическими отношениями.  Экономические отношения можно охарактеризовать как совокупность отношений между людьми, возникающих в процессе производства, распределения, обмена и потребления материальных и духовных благ и услуг. Таким образом, экономические отношения можно условно подразделить на организационно-экономические и социально-экономические. Таблица 2.4 Структура экономических отношений Экономические отношения Формы организационно-экономических Формы социально-экономические отношений отношений Разделение труда – специализация Материальные интересы - связаны с производителей на изготовлении материальной заинтересованностью, с конкретной продукции. Кооперация труда – объединение выгодой, которую можно получить. физических и (или) юридических лиц на основе добровольного членства для коллективного предпринимательства. Моральные интересы - связаны с Концентрация производства — увеличение масштабов производства за счет удовлетворением интересов людей в виде привлечения или объединения собственных морального вознаграждения или духовного и внешних экономических ресурсов. Менеджмент организации — формы и удовлетворения результатами труда. системы управления предпринимательской структурой. По методу воздействия интересы материализуются путем применения побудительных мотивов. Мотивация осуществляется через систему стимулов. Именно стимул побуждает к действию, является побудительной 22 причиной того или иного поведения человека. Например, побудительными стимулами для совершенствования деятельности работника или группы работников какой-нибудь предпринимательской структуры являются совокупность материальных и моральных интересов. 2. Ресурсы и факторы производства. экономической системы. Производственные возможности Ресурсы и факторы производства. Основной целью общественного производства является удовлетворение потребностей людей. В свою очередь удовлетворение этих потребностей определяется располагаемыми экономическими ресурсами. В связи с этим противоречие между максимальным удовлетворением общества и ограниченностью экономических ресурсов вызывает проблему выбора наилучшего из возможных вариантов использования ресурсов. Прежде чем перейти к проблеме экономического выбора рассмотрим сущность и основные виды экономических ресурсов. Экономические ресурсы общества имеют следующую элементную структуру. Таблица 2.5 Структура экономических ресурсов. Вид ресурсов Естественные ресурсы Инвестиционные ресурсы Человеческие ресурсы Экономические ресурсы Содержание Представляют собой природные ресурсы (пахотные земли, леса, месторождения руд черных и цветных металлов, минералов, каменного угля, нефти, газа, воды и др.). Среди ресурсов выделяют возобновляемые и невозобновляемые. К возобновляемым относятся леса, рыбные запасы; к невозобновляемым — каменный уголь, залежи нефти, газа. Инвестиции – это долгосрочные вложения государственного или частного капитала в различные отрасли как внутри страны, так и за ее пределами с целью получения прибыли. Инвестиции подразделяют на физические и финансовые. Физические инвестиции (капитальные вложения, т.е. вложения в основной капитал) ведут к воспроизводству и обновлению основного капитала. Финансовые инвестиции рассматриваются как вложения денежных средств, как правило, в ценные бумаги. Их часто называют портфельными инвестициями. Совокупность практических действий по реализации физических и финансовых инвестиций называется инвестиционной деятельностью или инвестированием, а осуществляющие инвестиции лица – инвесторами. Характеризуются численностью населения, уровнем его образования, половозрастной структурой. Человеческие 23 ресурсы - основа формирования трудовых ресурсов. В их состав включается население, которое достигло трудоспособного возраста и обладает необходимым физическим развитием и профессиональными (интеллектуальными) способностями. Определенная часть человеческих ресурсов обладает предпринимательской способностью. Согласно данным в обществе людей, обладающих, предпринимательской способностью составляет порядка 5-10%. Плата за предпринимательство прибыль. Блага, которые используются в процессе изготовления других благ, приобретают, как было отмечено выше, обозначение экономических ресурсов. В экономической теории их называют «факторами производства». Факторы производства Земля Труд Капитал Предпринима тельская способность Рис. 2.5. Основные факторы производства. Французский ученый Ж.Б. Сей стал одним из первых, кто провел исследование, посвященное проблеме факторов производства. В дальнейшем это исследование получило название «теории трех факторов производства». Таблица 2.6. Краткая характеристика факторов производства Вид фактора производства Земля Труд Содержание Подразумевается все природные ресурсы, которые либо непосредственно участвуют в производстве, либо являются его условием. Цена, выплаченная за пользование землей, называется рентой. Рента составляет доход того, кто владеет землей. Это процесс расходования человеком его физической, интеллектуальной и духовной энергии. Каждый человек обладает рабочей силой, или способностью к труду. Главным мотивом труда является желание получить материальное вознаграждение. 24 Труд условно можно разделить на: необходимый и прибавочный. Труд характеризуется интенсивностью и производительностью. Интенсивность - это напряженность труда, которая определяется степенью расходования рабочей силы в единицу времени. Производительность - это результативность труда. Она измеряется количеством продукции, произведенной в единицу времени. Платой за труд выступает заработная плата. Это все то, что используется в процессе производства для изготовления продукции и последующей ее реализации потребителю (здания, сооружения, машины, оборудование, инструмент, транспорт и др.). Капитальные ресурсы (средства производства) отличаются от потребительских товаров тем, что последние удовлетворяют потребности непосредственно, тогда как первые делают это Капитал косвенно, обеспечивая собственно сам процесс производства потребительских товаров. Капитал не подразумевает деньги, так как они ничего не производят, а, следовательно, их нельзя считать экономическим ресурсом. Реальный капитал - это средства производства, а, следовательно, и экономический ресурс; деньги или финансовый капитал, таким ресурсом не являются. Плата за использование капитала – процент. Предприниматель объединяет экономические ресурсы (земли, капитала, труда) в одно целое на определенном предприятии. Предпринимательство (предпринимательская деятельность) это инициативная и самостоятельная деятельность людей, Предпринимательская осуществляемая на свой риск и под свою имущественную способность ответственность и направленная на получение прибыли. Поэтому центральное место в условиях рыночной экономики принадлежит именно предпринимателю. В качестве вознаграждения предприниматель получает прибыль.  Факторы производства – ресурсы, используемые людьми в хозяйственной деятельности для создания жизненных благ. Вышеперечисленные группы экономических ресурсов (факторы производства) обладают одним общим свойством: они редки или ограничены. Необходимо отметить, что ни один из факторов производства в отдельности не может произвести продукт или принести доход. Процесс производства представляет собой взаимодействие (комбинацию) этих факторов. И с этой точки зрения предпринимателя интересует вопрос о том, как достичь такого соотношения факторов, при котором можно получить максимальную прибыль. В современных условиях развития экономики предпринимательские способности и в теории, и в практике хозяйствования являются 25 общепризнанным фактором производства. Динамичное развитие и усложнение экономических процессов во всем мире порождает, в настоящее время, объективные закономерности, которые связаны с внедрением в практику хозяйствования новых современных факторов производства. К традиционным факторам добавляются новые факторы, среди которых следующие:  инновационный фактор;  энергетический фактор;  информационный фактор;  экологический фактор. Инновационный фактор связан с использованием и внедрением в экономику новейших технологий и оборудования.  Инновации - это внедренные в производство или сферу услуг новшества в форме объектов, технологий, продуктов, являющихся результатом научных исследований, изобретений и открытий, которые качественно отличаются от своих аналогов. Являясь продуктом умственного труда, новые технологии позволяют расширить границы использования физических, химических, биологических свойств материи в сфере материального производства. Применение малоотходных и безотходных технологий позволяет экономить используемые ресурсы, а также утилизировать отходы. Использование биотехнологии в пищевой промышленности, сельском хозяйстве, медицине существенно расширяет возможности этих отраслей по благотворному их воздействию на жизнедеятельность человека. Энергетический фактор в современных условиях является одним из важнейших условий экономического развития государства. Все возрастающие потребности общества, требуют адекватного развития производства. Повышение объемов промышленного производства напрямую связано с увеличением потребления всех видов энергетических ресурсов. Развитие индустрии вызвало резкое увеличение потребляемой энергии, наращивание добычи и производства которой превращается в решающий фактор расширения масштабов производства. Кроме того, запасы ресурсов истощаются, приходится нести дополнительные затраты на изыскание и их добычу в более труднодоступных местах. Информационный фактор имеет огромнейшее значение в условиях функционирования современной экономики. Информация оказывает самое непосредственное воздействие на совершенствование системы производства, на рост производительности труда, на внедрение передовых технологических процессов и др. Кроме того, данный фактор является определяющим при выборе управленческих решений относительно экономического развития, как 26 на уровне предприятия, так и национальной экономики в целом. Экологический фактор в настоящее время имеет огромное значение. В последние годы существенно повысилась значимость экологического фактора производства. Это связано с тем, что расширение масштабов промышленного производства ведет к существенному повышению нагрузок на экологию. До предела обострились противоречия между обществом и природой. Среда обитания человека оказалась на грани экологической катастрофы. В результате увеличения объемов промышленного производства количество выбрасываемых в атмосферу вредных веществ достигло критической отметки, происходит обеднение животного и растительного мира. Негативное воздействие данного фактора ведет к увеличению экологических, экономических, социальных потерь в обществе и требует проведения превентивных мероприятий, связанных с общим улучшением окружающей среды. Вполне понятно, что разработка и реализация превентивных мероприятий по улучшению экологии требует серьезных вложений денежных средств. Производственные возможности экономической системы. Сущность проблемы экономики заключается, как отмечено выше, в том что, общество, с одной стороны, имеет безграничные потребности, а с другой - ограниченные возможности. Возникает проблема выбора эффективного использования редких ресурсов. Проблема такого выбора является одним из главных вопросов экономической теории, который формулируется как определение способов эффективного использования экономических ресурсов. В настоящее время установлено, что потребности общества зависят от состояния экономики. В условиях роста или спада экономики изменяются и потребности общества. Например, в период спада увеличивается спрос на потребительские товары (товары первой необходимости), а в период экономического роста формируются новые потребности (высококачественные престижные товары длительного пользования – автомобили, яхты, недвижимость и др.). Практика высокоразвитых стран показывает, что чем выше качество жизни людей, тем ниже их платежеспособный спрос на продовольственные товары. Изначально увеличивается спрос на товары широкого потребления, а затем наблюдается устойчивый рост покупок высококачественных товаров. Объективная необходимость выбора предполагает определение альтернативных издержек.  Альтернативные издержки – это цена выбора или упущенная выгода при смене производственных альтернатив. В качестве альтернативных издержек выступает ценность тех вариантов использования экономических ресурсов, от которых пришлось отказаться. Другими словами, это издержки упущенных возможностей при 27 выборе оптимального использования ресурсов. Альтернативными издержками измеряют полезность использования ресурсов для определенной цели с платой за возможность такого выбора. Альтернативный выбор одного из двух означает взаимоисключающие для каждой из сторон возможности. Предпочтительность одного варианта означает исключение другого варианта. Проблему выбора эффективного решения теоретически принято рассматривать на основе зависимости, которая получила название кривой производственных возможностей (рис.2.6).  Под производственными возможностями экономики подразумевают потенциально возможный (максимальный) объем промышленного производства при полном использовании экономических ресурсов (естественные, инвестиционные и человеческие ресурсы) и на основе сложившегося уровня развития техники и технологий. При этом выявляются и сравниваются различные варианты, выбираются наиболее экономически целесообразные. Поэтому необходимо учитывать, что проблема производственных возможностей – это проблема выбора наиболее эффективного решения. Подводя итог можно сделать вывод, что экономика занимается поиском наиболее эффективного использования экономических ресурсов с целью максимального обеспечения потребностей общества. Для достижения поставленных целей в государстве разрабатывается экономическая политика, основными направлениями которой являются: обеспечение полной занятости населения, эффективное использование всех видов ресурсов, внедрение в практику хозяйствования инновационных технологий и др. 3. Субъекты экономических отношений. В процессе хозяйственной деятельности основные факторы производства функционируют не сами по себе, а принадлежат экономическим агентам или субъектам экономики. Каждый субъект выполняет в экономике свою специфическую функцию. Вместе с тем все субъекты экономики находятся в самом тесном взаимодействии, которое обусловлено экономическими, правовыми, социальными условиями. В экономической теории к субъектам экономики (экономическим агентам) относят домашние хозяйства, предприятия (фирмы) и государство. 28 Домашние хозяйства Предприятия (фирмы) Государство Рис. 2.7. Взаимосвязь (экономических агентов). основных субъектов экономики Это самое общее и несколько условное деление. Отличительная черта экономических агентов – принятие самостоятельных решений в сфере хозяйственной деятельности. Таблица 2.7 Основные субъекты экономики и их функции Основные субъекты экономики Категория Домашние хозяйства Предприятия (фирмы) Государство Функциональное назначение Это экономическая единица в составе одного или нескольких лиц, которая: 1. обеспечивает воспроизводство человеческого капитала; 2. самостоятельно принимает решения; 3. является собственником какого-либо фактора производства; 4. стремится к максимальному удовлетворению своих потребностей. Это основная производственная ячейка экономики или экономическая единица, которая: 1. использует факторы производства для изготовления продукции с целью ее продажи; 2. стремится к максимизации прибыли; 3. самостоятельно принимает решения. Субъект, который обеспечивает: 1.формирование общественных благ, а также перераспределение части ресурсов; 2. нормативно-правовое регулирование хозяйственной деятельности; 3. разработку и реализацию экономической политики. 29 Положение и роль каждого экономического агента определяется его отношением к факторам производства, которыми он владеет. Одни располагают капиталом и обладают экономической властью, определяют формы хозяйствования, участвуют в управлении, другие занимаются предпринимательской деятельностью. Домашние хозяйства, как правило, распоряжаются лишь собственной рабочей силой, их возможности влияния на организацию производства, распределение доходов, участие в управлении ограничены. Домашние хозяйства выполняют в основном функцию потребления, т.е. полученные доходы используются для приобретения необходимых товаров. Помимо этой функции они формируют сбережения, которые в экономике являются источником инвестиций. Основная роль предприятия (фирмы) – осуществление производственной и инвестиционной деятельности. Предприятия классифицируются по различным признакам: формам собственности; размерам фирмы; объемам производства; видам деятельности и др.  Предприятие – самостоятельный хозяйственный субъект с правами юридического лица, который использует имеющееся имущество для производства и реализации продукции, выполнения работ, оказания услуг. Предприятие имеет право заниматься любой хозяйственной деятельностью, не запрещенной законодательством и отвечающей целям, предусмотренным в уставе предприятия. Предприятие имеет самостоятельный баланс, расчетный и иные счета в банках, печать со своим наименованием. Государство имеет огромное значение для регулирования экономических процессов. Экономические функции государства формируются под влиянием потребностей общества и развития рынка. В последнее время к основным функциям государства добавились такие как регулирование естественных монополий, «внешних эффектов» (природоохранная деятельность), корректировка нежелательных социальных эффектов (безработица, социальное неравенство и др.). Академик Н. Шмелев справедливо отмечает: «России (вопреки утверждениям монетаристов) нужно и сегодня, и в видимой перспективе сильное, а не слабое государство при его возрастающей, а вовсе не снижающейся роли в социальноэкономической жизни страны». Материальные интересы экономических субъектов. Материальные интересы субъектов экономики определяются их положением в экономической системе, выполняемыми ими функциями.  Экономические (материальные) интересы – осознанные, побудительные мотивы хозяйственной деятельности людей, обусловленные их местом в системе отношений собственности и общественного разделения труда. 30 Домашние хозяйства, как правило, стремятся максимизировать полезность благ, приобретаемых на доходы; они формируют свои потребности и осуществляют расходы в пределах своих доходов. Предприятия, с одной стороны, проявляют стремление к получению максимальной прибыли, а с другой - заинтересованность в обеспечении стабильности функционирования (увеличение объемов производства, проведение стратегии, связанной с захватом определенных рыночных сегментов, усиление и удержании рыночной власти и др.) Государство обеспечивает повышение благосостояния общества, национальные приоритеты экономического развития, экономический рост. Государство призвано обеспечить реализацию общенационального интереса. В условиях переходной экономики претворение в жизнь национальных установок становится важнейшим направлением активизации экономических и социальных процессов. Общенациональный интерес нацелен на решение основных задач нации, страны в соответствии с ее положением в мире, наличием ресурсной базы, а также спецификой общественного устройства и исторических традиций. ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ Производство – это процесс хозяйственной деятельности (воздействие человека на природу), конечным результатом которого является создание материальных благ или полезного продукта в целях удовлетворения потребностей общества. Индивидуальное производство - хозяйственная деятельность в масштабах одной производственной единицы (предприятия, организации). Общественное производство - это система производственных взаимосвязей между субъектами хозяйственной деятельности на основе инфраструктурного обеспечения. Инфраструктура рынка - совокупность функциональных подсистем основным результатом функционирования, которых является формирование условий для осуществления хозяйственного процесса. Воспроизводство - постоянно повторяющийся процесс производства. Средства производства – это совокупность средств труда и предметов труда. Производительные силы - это взаимодействие личных и совокупности вещественных факторов производства. Экономические отношения – это совокупность отношений между людьми, возникающих в процессе производства, распределения, обмена и потребления материальных и духовных благ и услуг. Факторы производства – ресурсы, используемые людьми в хозяйственной деятельности для создания жизненных благ. Инновации - это внедренные в производство или сферу услуг новшества в форме объектов, технологий, продуктов, являющихся результатом научных 31 исследований, изобретений и открытий, которые качественно отличаются от своих аналогов. Альтернативные издержки – это цена выбора или упущенная выгода при смене производственных альтернатив. Производственные возможности экономики - потенциально возможный (максимальный) объем промышленного производства в стране при полном использовании экономических ресурсов (естественных, инвестиционных и человеческих ресурсов) на основе сложившегося уровня развития техники и технологий. Предприятие – самостоятельный хозяйственный субъект с правами юридического лица, который использует имеющееся имущество для производства и реализации продукции, выполнения работ, оказания услуг. Экономические (материальные) интересы – осознанные, побудительные мотивы хозяйственной деятельности людей, обусловленные их местом в системе отношений собственности и общественного разделения труда. Вопросы для самоконтроля 1. Что такое общественное производство? Раскройте структуру общественного производства. 2. Сформулируйте основные стадии движения совокупного общественного продукта и дайте им краткую характеристику. 3. Назовите основные элементы производства. В чем заключается их отличие? 4. Что такое экономические отношения? Назовите основные формы реализации этих отношений. 5. В чем заключается основная проблема экономики? 6. Раскройте сущность и основные составляющие экономических ресурсов. 7. В чем состоит специфика основных производственных факторов? 8. От каких условий зависит успешная реализация такого специфического фактора как предпринимательская способность? 9. В чем заключается экономический смысл альтернативных издержек? 10. Что показывает кривая производственных возможностей? Всегда ли экономика функционирует в своем потенциальном режиме? 11. Назовите основные субъекты экономических отношений. Какие материальные интересы выражают экономические агенты? 12. В чем заключается основные экономические функции государства как субъекта экономики? 32 ТЕМА 3. РЫНОЧНОЕ ХОЗЯЙСТВО. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ И МОДЕЛИ 1. Объективные условия возникновения товарного хозяйства. 2. Собственность: понятие, сущность и формы. 3. Рынок как система экономических отношений. 4. Типы и модели экономических систем. Инфраструктура рынка. 1. Объективные условия возникновения товарного хозяйства. Основные вопросы экономики. Любое общество сталкивается в своем хозяйственном развитии с тремя основополагающими проблемами экономики. Таблица 3.1 Основные и взаимосвязанные проблемы хозяйственной системы. Основные проблемы экономики Какие продукты, и в каком количестве должно быть произведены в экономике. Общество не может произвести все желаемые товары и услуги в неограниченном количестве. Поэтому неЧто производить? обходимо решать проблему распределения ограниченных ресурсов между необходимыми товарами. Увеличение производства какого-нибудь товара возможно при сокращении другого. Вопрос состоит в том, кем, из каких ресурсов, с помощью какой технологии Как производить продукты? будет производится продукция. Проблема распределения национального продукта является одной из узловых в экономике. От успешного решения этой Для кого производится продукт? проблемы зависит социальноэкономическая стабильность общества. Однако различные экономические системы по-разному решают эти экономические проблемы. Собственно, способ решения данных проблем является ведущим классификационным признаком выделения основных типов экономических систем. Формы организации производства. Прежде чем перейти к рассмотрению экономических систем и моделей необходимо выяснить сущность товарного хозяйства. Исторически выделяют две формы организации производства: натуральное производство и товарное производство. 33 Основные формы организации производства Натуральное производство Товарное производство Простое Основано на личном труде товаропроизводите Развитое Основано на использовании наемного труда Рис. 3.1. Основные формы организации производства Натуральное хозяйство было первым типом производства, которое было направлено на удовлетворение собственных потребностей производителя. Оно основывалось, на ручном универсальном труде и было характерным у первобытных народов, где не существовало общественного разделения труда и продуктообмена.  Натуральное производство - тип экономических отношений, при которых продукты труда производятся для удовлетворения собственных потребностей. Натуральное производство имеет следующие характерные черты. Таблица 3.2 Основные черты натурального хозяйства. Специфические особенности Универсальный ручной труд Хозяйственная замкнутость Прямые экономические связи Содержание В натуральном хозяйстве индивид выполняет всю совокупность работ. При этом преобладает ручной труд, который выполняется с помощью простейших орудий труда и кустарного инструмента. В условиях натурального производства каждое индивидуальное хозяйство использует непосредственно собственные ресурсы и выполняет все виды работ от начальной стадии (заготовка) до подготовки изделия для потребления. Натуральному хозяйству свойственны прямые связи между производством и потреблением. Движение осуществляется 34 по формуле: производство – распределение –потребление (произведенная продукция распределяется между участниками хозяйственного процесса, после чего поступает в потребление). В единоличном хозяйстве движение осуществляется по формуле: производство – потребление. Необходимо отметить, что натуральное производство являлось исторически первым типом экономических отношений на доиндустриальной стадии развития капитализма. Однако по мере развития индустриального производства натуральное хозяйство практически себя исчерпало. В современных условиях рыночной экономики некоторые черты натурального хозяйства все же имеют место. Например, ведение личного подсобного хозяйства, при котором произведенные продукты практически используются для нужд личного потребления. Хотя вполне понятно, что излишки этого хозяйства поступают на рынок с целью их продажи. Следует отметить, что в России в условиях перехода к рынку подсобные хозяйства помогли значительной части населения преодолеть экономические и социальные издержки хозяйственной трансформации. Товарное производство по сравнению с натуральным хозяйством является наиболее развитым и сложным.  Товарное хозяйство - тип хозяйственных отношений, при которых производство ориентировано на рынок, а связь производителей и потребителей осуществляется через куплю-продажу товаров. Рыночная экономика - это, прежде всего, товарное производство. В свою очередь товарное производство - это такая организация хозяйства, когда продукты производятся для продажи. Товарное производство означает, что люди не просто помогают друг другу в труде (трудятся сообща), а обмениваются результатами своей деятельности на основе купли-продажи. Условия возникновения товарного производства. Общественное производство всегда связано с потреблением, но чтобы продукт труда из сферы производства попал в сферу потребления через куплю - продажу, необходимы определенные условия. Таблица 3.2 Условия возникновения товарного хозяйства Условия Общественное разделение труда Экономическая обособленность товаропроизводителей Содержание Означает специализацию производителей на изготовлении конкретной продукции. Это своего рода экономическая независимость производителей друг от друга, обусловленная формой собственности на средства производства. Не означает ликвидацию взаимодействий товаропроизводителей на основе общественного разделения труда. Хозяйственные связи между ними устанавливаются опосредованно через систему рынка. 35 Хозяйственная открытость Характеризует открытость системы организационноэкономических отношений, в которой товаропроизводители создают продукцию не для личного потребления, а для реализации ее на рынке. Товарное производство является наиболее прогрессивной формой общественного и экономического развития, чем замкнутая система натурального хозяйства. В своей эволюции товарное производство прошло последовательно от простого товарного производства к развитому хозяйству.   Простое товарное производство основано на личном труде товаропроизводителя. Развитое товарное производство основано на применении наемного труда. В настоящее время простое товарное производство существует в виде крестьянских хозяйств, ремесленников, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью (ИТД). Развитое товарное производство, как правило, представляют крупные и средние предпринимательские структуры, функционирование которых основано на использовании наемной рабочей силы. Каждый из видов общественного производства формирует свою хозяйственную форму продукта. Таблица 3.3 Хозяйственный результат натурального и товарного производства Форма производства Форма продукта Натуральное Продукт Товарное Товар Сущность формы продукта Произведенный вещественный или нематериальный результат человеческого труда. В условиях натурального хозяйства создается для собственного потребления. В товарном хозяйстве продукт производится не для собственного потребления, а для реализации его на рынке. Продукт, пройдя стадию обмена, приобретает форму товара. Товар Полезность Стоимость Рис.3.2. Товар и его основные свойства. 36 Товар в отличие от продукта обладает двумя свойствами: полезностью и способностью обмениваться на другие полезности, или стоимостью. Полезность это способность продукта удовлетворять те или иные потребности людей (пища, одежда, жилище, духовные потребности и т.д.). Что касается стоимости товара, то тут следует выделить два направления или подхода к оценке стоимости товара. Первое направление (В.Петти, А.Смит, Д. Рикардо, К.Маркс) – трудовая теория стоимости. Они обосновали, что основой стоимости товаров является труд, потраченный на их производство. Стоимость создается в процессе производства, а проявляется в обмене. Второе направление (К.Менгер, Э. Бём-Баверк, Ф.Визер) – теория предельной полезности. Представители данной концепции считали, что ценность товара определяется их полезностью и редкостью. Поэтому стоимость это категория обмена. В ее создании участвуют не только труд, но и все факторы производства. Неоклассики соединили теорию предельной полезности с трудовой теорией стоимости. В этом аспекте стоимость определяется взаимодействием рыночных сил, лежащих на стороне спроса (предельная полезность), так и предложения (издержки производства). По этому поводу весьма удачным является тезис А.Маршалла, который отмечал: «Мы могли бы с равным основанием спорить о том, регулируется стоимость полезностью или издержками производства, как о том, разрезает ли кусок бумаги верхнее или нижнее лезвие ножниц». Следует отметить, что данные подходы к оценке стоимости товара являются обоснованными, поэтому в современных экономических условиях приходится считаться, с одной стороны, с издержками производства, а с другой – вкусами и предпочтениями потребителей (полезностью и редкостью товара). 2. Собственность: понятие, сущность и формы. Понятие и сущность собственности. Отношения собственности являются одной из главных составляющих хозяйственной системы. Отношения собственности есть объективно-субъективные отношения, где объектом выступают материальные условия производства и жизни человека (средства производства и рабочая сила), а также результаты производства (материальные блага и услуги), а субъектами - человек, товарищества, ассоциации, трудовые коллективы, государство.  Собственность - это исторически определенная форма присвоения людьми материальных благ в процессе их производства, распределения, обмена и потребления. 37 В отношениях собственности различают субъекты и объекты собственности. Субъектами собственности могут выступать индивидуумы, предприятия и государство. Объектами собственности являются основные факторы производства, готовая продукция и др. В российской правовой практике (Гражданский Кодекс РФ) достаточно четко определены субъекты и объекты собственности. Таблица 3.4 Субъекты права и объекты собственности в России Субъекты права собственности Граждане Юридические лица Российская Федерация Субъекты Российской Федерации Муниципальные образования Объекты собственности - принадлежащее имущество на праве собственности РФ, субъектам РФ, Движимое и муниципальным образованиям; недвижимое - имущество граждан и юридических лиц имущество: (собственность на жилье, земельные участки, продукцию, доходы и др.). - результаты интеллектуальной деятельности и приравненные к ним средства индивидуализации юридического лица; Интеллектуальная - средства индивидуализации продукции, собственность: выполняемых работ или услуг (фирменное наименование, товарный знак, знак обслуживания и т.п.). Особое место в системе нематериальным благам. объектов собственности принадлежит В соответствии со ст. 150 ГК РФ: Жизнь и здоровье, достоинство личности, личная неприкосновенность, честь и доброе имя, деловая репутация, неприкосновенность частной жизни, личная и семейная тайна, право свободного передвижения, выбора места пребывания и жительства, право на имя, право авторства, иные личные неимущественные права и другие нематериальные блага, принадлежащие гражданину от рождения или в силу закона, неотчуждаемы и непередаваемы иным способом. Собственность как присвоение представляет единство юридического и экономического содержания. В реальной жизни они неразрывны: экономическое содержание охраняется правом, а юридическое содержание получает экономическую форму реализации. Таблица 3.5 Единство юридического и экономического содержания собственности Юридическое содержание Право владения - возможность иметь имущество в личном пользовании. Право пользования возможность получения пользы от имущества. Право распоряжения – возможность определять дальнейшую судьбу имущества. 38 Экономическое содержание Означает эффективное использование имущества в целях получения экономического эффекта, прибыли. Согласно экономической теории прав собственности, не ресурс (средства производства или рабочая сила) сам по себе является собственностью, а пучок или доля прав по использованию ресурса. У истоков теории прав собственности стояли два известных американских экономиста - Р.Коуз и А.Алчиан. Полный "пучок прав" состоит из 11 элементов: 1) право владения, т.е. право исключительного физического контроля над благами; 2) право использования, т.е. право применения полезных свойств благ для себя; 3) право управления, т.е. право решать, кто и как будет обеспечивать использование благ; 4) право на доход, т.е. право обладать результатами от использования благ; 5) право суверена, т.е. право на отчуждение, потребление, изменение или уничтожение блага; 6) право на безопасность, т.е. право на защиту от экспроприации благ и от вреда со стороны внешней среды; 7) право на передачу благ в наследство; 8) право на бессрочность обладания благом; 9) запрет на пользование способом, наносящим вред внешней среде; 10) право на ответственность в виде взыскания, т.е. возможность взыскания блага в уплату долга; 11) право на остаточный характер, т.е. право на существование процедур и институтов, обеспечивающих восстановление нарушенных правомочий. Формы собственности. В Российской Федерации в соответствии с ГК РФ признаются частная, государственная, муниципальная и иные формы собственности. В зависимости от того, кто является, субъектом собственности выделяются ее виды и формы. Таблица 3. 6 Структура видов и форм собственности в Российской Федерации Вид собственности Форма собственности Государственная Муниципальная Федеральная Субъектов Российской Федерации Районная Городская Поселковая т.д. Частная Граждан и Предприятий Общественных организаций Общественных организаций, партий, церкви и т.д. Имущество может находиться в собственности граждан и юридических лиц, а также Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований. Особенности приобретения и прекращения права собственности на имущество, владения, пользования и распоряжения им в зависимости от того, находится имущество в собственности гражданина или юридического лица, в собственности Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования, могут устанавливаться лишь законом. Законом определяются виды имущества, которые могут находиться 39 только в государственной или муниципальной собственности. Права всех собственников защищаются равным образом. Частная собственность - основа рыночного хозяйства. Частная собственность представляет собой индивидуальное владение землей, зданием, оборудованием, трудом, капиталом (факторами производства) с возможностью их отчуждения и правом передачи по наследству. Частная собственность лежит в основе товарного производства и рыночной экономики. Она обеспечивает экономическую свободу, независимость экономического поведения и экономическую ответственность производителя. Исторически частная собственность эволюционирует, ее формы меняются. Первоначально возникла индивидуальная частная собственность, т.е. личное (частное) владение всем предприятием. Индивидуальные собственники сами трудятся, но могут привлечь и наемный труд. Индивидуальный частный собственник отвечает за деятельность своего предприятия всем своим имуществом. Поэтому он наиболее рискующий из всех предпринимателей. Сегодня, несмотря на снижение удельного веса индивидуальной частной собственности (в США она составляет всего 6 в ежегодном валовом доходе всех фирм), роль индивидуальной частной собственности по-прежнему велика, особенно в сфере услуг. В США индивидуальный частный собственник обеспечивает американцев первоклассной и дешевой системой бытовых услуг, розничной и оптовой торговли, ремонтных, строительных работ, продукцией местной промышленности. Индивидуальный частный собственник вкусно, обильно, по низким ценам кормит народ. В современных условиях наряду с индивидуальной частной собственностью активное развитие получила акционерная собственность, где личное владение капиталом заменяется коллективным совладением, хотя краеугольным камнем остается индивидуальная частная собственность. При акционерной собственности результаты коммерческой деятельности предприятия не подчиняются интересам одного лица, а направлены на удовлетворение интересов предприятия в целом и каждого акционера в отдельности (соответственно размеру пая - акции). Многообразие видов собственности в рыночной экономике. Для самовыражения человека в рыночной экономике, реализации его экономической свободы недостаточно одного вида собственности, необходимо многообразие ее видов. Поэтому кроме индивидуальной частной и акционерной собственности в современной рыночной экономике существуют государственная, кооперативная и смешанная собственность. Следовательно, рыночная экономика представлена многообразием видов 40 собственности, только при наличии, которых человеку гарантируется свобода выбора места приложения своих сил и способностей, в наибольшей степени отвечающих его складу, характеру, потребностям. Государство должно поддерживать все формы собственности, защищать интересы всех ее субъектов, создавая для них с помощью экономических, административных и юридических регуляторов равные условия хозяйствования. 3. Рынок как система экономических отношений Понятие рынка. Рыночная экономика - это, прежде всего, товарное производство. В свою очередь товарное производство - это такая организация хозяйства, когда продукты производятся для продажи. Рыночная система возникла в результате обмена продуктами труда людей. Первоначально этот обмен носил характер прямого товарообмена (бартер). Формула бартерного обмена: Товар – Товар  Бартерный обмен (бартер) – прямой обмен товара на товар без посредства денег. Постепенно бартер уступил место денежному обмену. Основными причинами возникновения денежного обмена являются:  достаточно сложный процесс совпадения интересов участников обмена;  проблема нахождения критерия для эквивалентного обмена. Формула денежного обмена: Товар - Деньги - Товар  Денежный обмен – обмен продукта посредством денег. В самом общем виде рынок – это система экономических отношений, складывающихся в процессе производства, распределения, обмена и потребления товаров на основе движения денежных средств. Рынок развивается вместе с развитием товарного производства, вовлекая в обмен не только производственные продукты, но и продукты, не являющиеся результатом труда (земля, лес). В условиях господства рыночных связей все отношения людей в обществе охвачены куплейпродажей. Более конкретно рынок представляет сферу обмена (обращения), в которой осуществляется связь между агентами общественного производства в форме купли-продажи, т.е. связь производителей и потребителей, производства и потребления. 41  Рынок – это система хозяйственных связей между производителями (поставщиками, продавцами товаров) и потребителями (покупателями) материальных и нематериальных благ. В качестве основных экономических агентов в хозяйственной системе выступают: домашние хозяйства, предприятия, государство. Несмотря на специфику каждого из субъектов экономики можно выделить главные фигуры хозяйственной системы: производители материальных и нематериальных благ и их потребители. С учетом экономических интересов и поведения основных агентов рынка можно представить модель кругооборота товаров и ресурсов в рыночном хозяйстве (рис.3.3).  Рыночное хозяйство – форма организации экономики, основанная на товарном производстве и обеспечивающая взаимодействие между производством и потреблением посредством рынка. Домашние хозяйства по существу являются поставщиками ресурсов (факторов производства) для фирм (предприятий). Фирмы в свою очередь занимаются производством товаров для удовлетворения потребностей домашних хозяйств. Данное взаимодействие субъектов рынка осуществляется в рамках хозяйственной системы, причем доходы одних субъектов являются расходами других. Связующим элементом субъектов рыночных отношений выступает механизм ценообразования.  Цена - есть денежное выражение стоимости товара. Рынок ресурсов (факторы производства) Фирмы Домашние хозяйства (предприятия) Рынок продуктов (потребительские блага) Рис. 3.3. Модель кругооборота товаров и ресурсов в рыночной системе. 42 Классическая модель рынка характеризуется следующими признаками. Таблица 3.7. Основные признаки классического рынка Множество независимых товаропроизводителей, самостоятельно решающих, что производить, кому и как реализовывать. Множество независимых потребителей, самостоятельно решающих, у кого покупать продукцию. Эквивалентный объем по стоимости. Стихийное установление цен под влиянием спроса и предложения. Стихийное регулирование воспроизводственных процессов. Свободная конкуренция, свободный «перелив капитала». В реальной действительности классический рынок некая абстрактность. На практике действует конкурентный рынок  Конкуренция – это соперничество, состязательность на рынке, борьба между производителями за потребителя, за наилучшие условия сбыта своей продукции. Конкуренция является механизмом рынка, с помощью которого повышается качество продукции, снижаются производственные затраты, внедряются технические новшества. Основные функции рынка. Функции рынка определяются стоящими перед ним задачами. При этом стоящие перед хозяйственной системой основные задачи решаются при помощи рыночного механизма. Таблица 3.8 Функции рынка Основные функции Ценообразующая Информационная Стимулирующая Посредническая Содержание В результате взаимодействия на рынке спроса и предложения формируется цена, которая отражает полезность товара и издержки на его производство. Через рыночные цены покупателям и продавцам передается информация о конъюнктуре рынка, рыночных ожиданиях, инфляционных процессах. Изменяющиеся цены на товары дают объективную информацию о потребленном количестве, ассортименте, качестве благ, поставляемых на рынки. Высокие цены свидетельствуют о недостаточном предложении, низкие – об избытке благ по сравнению с платежеспособным спросом. Рынок объективно побуждает производителей внедрять новейшие достижения НТП в производство, рационально использовать ресурсный потенциал, улучшать качество продукции с целью снижения совокупных издержек и получения максимальной прибыли. Рынок выступает посредником между производителями и потребителями, позволяя им найти наиболее выгодный вариант купли – продажи. В условиях развитой рыночной экономики потребитель имеет возможность выбора оптимального поставщика. Продавец со своих позиций стремится найти и заключить сделку с наиболее 43 Санирующая устраивающим его покупателем. Рынок это достаточно жесткая система, которая перманентно осуществляет отбор среди участников хозяйственной деятельности. Используя инструмент конкуренции, рынок очищает экономику от неэффективно функционирующих предприятий. Происходит попросту их банкротство. В результате селекции рынка повышается уровень эффективности, устойчивость национальной экономики. В ходе развития товарного хозяйства формировался рынок, который прошёл путь от древних базаров до современных организованных рынков с компьютерным оснащением. Эволюция общественных форм производства и хозяйства привела к возникновению современной рыночной системы, в основе которой – функционирование социализированного товарного производства, ориентированного на удовлетворение потребностей общества в целом, и отдельных индивидов. Таблица 3.9 Классификация рынков Классификационный признак Наименование рынка Рынок товаров и услуг; рынок средств производства; рынок труда; рынок По экономическому назначению инвестиций; финансовый рынок; фондовый рынок. По формированию зон рыночного Местный рынок; региональный рынок; национальный рынок; мировой рынок. пространства Монополистический рынок; олигополистический рынок; свободный рынок; смешанный рынок; регулируемый рынок и т.д. рыночных Рынки оптовой торговли; рынки розничной торговли; рынки государственных закупок. Равновесный рынок; дефицитный рынок; избыточный рынок. Легальные (официальные) рынки; нелегальные (теневые) рынки. По степени ограничения конкуренции По видам отношений субъектов По уровню насыщенности По соблюдению закона Современная рыночная система это, прежде всего, многоуровневая система экономических отношений между производителями и потребителями продуктов, основанная на достижении передовых производственных и инновационных технологий. Следует отметить, что любая рыночная система успешно функционирует только в определенных правовых рамках, которые ориентированы на формирование единых правил для всех участников рынка, а также защиту частной собственности и экономической свободы субъектов хозяйствования. Функционирование рыночной экономики предполагает наличие определенных условий. 44 Таблица 3.10 Условия формирования и функционирования рыночной экономики Базовые условия Экономическая свобода Частная собственность Рыночное ценообразование Конкурентная среда Инфраструктура рынка Содержание Свобода выбора потребителей; Свобода выбора направления хозяйственной деятельности; Возможность реализации интересов индивида. Материальная заинтересованность и стимулы к выгодному использованию имущества; Использование прав собственности в целях снижения трансакционных издержек. Механизм регулирования объема спроса и предложения; Инструмент перераспределения ресурсов; Источник информационного обеспечения участников рынка. Эффективное использование ресурсного потенциала фирмы, снижения затрат производства и реализации продукции; Повышение качества производимой продукции; Развитие и внедрение достижений НТП в производство. Совокупность институтов, обеспечивающих нормальное функционирование рынка: инфраструктура товарного рынка; инфраструктура финансового рынка; инфраструктура рынка труда и т.д. Рыночная система хозяйствования имеет как преимущества, так и недостатки. Таблица 3.11 Преимущества и недостатки рыночной экономики Положительные стороны Гибкость, высокая адаптация изменяющимся условиям внешней внутренней среды. Эффективное распределение использование ресурсов. к и и Экономическая свобода в осуществлении хозяйственной деятельности производителей и свобода выбора потребителей. Наиболее полное удовлетворение потребительских потребностей общества; высокий уровень качества продукции. Отрицательные стороны Отсутствие заинтересованности в воспроизводстве общественных благ. Данные блага либо не производятся вообще, либо предлагаются в недостаточном объеме. Слабое противодействие формированию монополистических структур рынка. При этом ограничивается свобода конкуренции и создаются привилегии отдельным субъектам хозяйствования. Рынок экономически не заинтересован в нейтрализации внешних (побочных) эффектов (загрязнение атмосферы, водных ресурсов, ухудшение в целом экологии и т.д.). Рыночная система не гарантирует полной занятости населения и стабильного уровня цен; не обладает способностью обеспечивать социальные гарантии, 45 устранять чрезмерную дифференциацию в распределении доходов. Высокая степень использования Рыночный механизм не обеспечивает достижений НТП в производстве. действенной мотивации фундаментальных исследований в науке. Максимальная экономическая Рыночная система не способствует заинтересованность в результатах труда. сохранению невоспроизводимых природных ресурсов. Рыночная система является достаточно прогрессивной формой хозяйствования. Положительные стороны рынка делают его в достаточной мере эффективной системой. Вместе с тем она не обеспечивает или не решает многие экономические и социальные проблемы общества. Поэтому несовершенство рынка в современных экономических условиях нейтрализует государство, роль и функции которого, в настоящее время, существенно изменились. 4. Типы и модели экономических систем. Инфраструктура рынка. Хозяйственная деятельность в обществе в исторической ретроспективе эволюционировала и прошла различные формы: традиционное, индустриальное, постиндустриальное, информационное. В зависимости от способа решения проблем (что производить? как производить? для кого производить?) выделяют четыре типа экономических систем. Прежде чем перейти к указанным типам сформулируем понятие «Экономическая система».  Экономическая система – это совокупность хозяйственных процессов (производство, распределение, обмен, потребление) происходящих в обществе на основе законодательно закрепленных правовых норм, отношений собственности и экономического механизма. Основные признаки, в соответствии с которыми классифицируют экономические системы (таблица3.) Таблица 3.12 Основные критерии классификации экономических систем Критерии выделения экономических систем Форма собственности на факторы производства. Тип мотивации принятия экономических решений. Метод регулирования экономической деятельности. Основная цель экономической системы. 46 В экономической теории (неоклассический подход) выделяют следующие типы экономических систем: традиционная система, административно-командная (плановая) система, рыночная система, смешанная экономическая система. Таблица 3.13 Основные типы экономических систем Типы хозяйственных систем Традиционная система Административнокомандная (плановая) система Рыночная система Смешанная экономическая система Основные параметры Это форма экономической организации, в которой традиции и обычаи определяют практику использования ограниченных ресурсов. Традиционное общество составляют слаборазвитые страны, экономика которых основана на обычаях. Религия, культура и обычаи выше экономических интересов. Это форма экономической организации, при которой материальные ресурсы находятся в государственной собственности и распределяются правительством. Правительство обязывает отдельных лиц и предприятия действовать в соответствии с централизованным экономическим планированием. Командная экономика характеризуется высоким уровнем централизации функций руководства экономикой и применением директивных методов управления. Примеры: Куба, КНДР. Это форма экономической организации, при которой координация действий осуществляется на основе взаимодействия на рынках свободных частных производителей и свободных индивидуальных потребителей. Рыночная экономика – хозяйственная система, основанная на принципах: свободного предпринимательства; многообразия форм собственности на средства производства; рыночного ценообразования; договорных отношений между хозяйствующими субъектами; ограниченного вмешательства государства в хозяйственную деятельность. Примеры: Гонконг. Это форма экономической организации, при которой рыночная система дополняется существенным государственным регулированием. Рынок не в состоянии решать многие социальные и экономические проблемы (формирование общественных благ, сохранение экологии, социальное обеспечение и т.д.). Вопросы частных фирм решает рынок, общества – государство. Примеры: КНР, Россия, Польша, Швеция, Франция, Англия, США. Практика последних десятилетий показывает, несмотря на то, что в промышленно развитых странах рынок имеет огромное значение, очевидным становится усиление роли государства в экономике. «Чистая рыночная экономика» и «чистая плановая экономика» являются крайними случаями и 47 по сути дела вообще являются некими абстрактными конструкциями, которые имеют существенные недостатки. В реальной жизни все экономические системы являются смешанными формами хозяйственной организации. Процесс формирования смешанных систем является объективным в силу того, что рыночная экономика (провалы рынка) нуждается в различных видах государственного регулирования, а плановая экономика с целью нейтрализации жесткого планирования требует дополнительного введения элементов рыночного механизма.  Государственное регулирование экономики - вмешательство государственных органов в функционирование рынка с целью перспективного воздействия на развитие общественного производства в нужном обществу направлении и/или решения социальных проблем. Степень государственного регулирования экономики (вмешательство государства в экономику) является достаточно сложной хозяйственной проблемой, которая в разных странах решается с учетом специфики и целей экономического и социального развития. Практически любая хозяйственная система представляет собой смешанную экономику, основанную на различных формах собственности и сильной регулирующей функции государства. В системе государственного регулирования экономики различают: прямые и косвенные методы. Таблица 3.14 Методы государственного регулирования экономики Методы регулирования Административные методы Правовое регулирование Прямое экономическое регулирование Косвенные формы экономического регулирования Содержание Прямые методы Включают такие меры как выдача лицензий, установление квот на экспорт и импорт, квот для молодежи при создании новых рабочих мест, контроль над ценами, качеством продукции, доходами и др. Осуществляется на основе гражданского и хозяйственного законодательства через систему норм и правил. Реализуется в форме безвозвратного адресного финансирования секторов, отраслей, территорий и отдельных предприятий. К нему относятся субвенции и субсидии, которые включают различного рода дотации, доплаты из специальных бюджетных и внебюджетных фондов различного уровня (общенационального, регионального, местного). Косвенные методы Включают регулирование объема денежной массы, определение условий предоставления централизованных кредитов и ставки процента, политика в области налогов, валютного курса, таможенных пошлин и др. Практически представляют собой мероприятия в области кредитноденежной, налоговой, амортизационной, валютной, таможенной политики и др. 48 В современных условиях государство выполняет важную роль в экономике, посредством выполнения определенных функций. Таблица 3.15 Основные функции государства в рыночной экономике Функции Содержание Формирование правовой базы Государство разрабатывает и принимает законы, касающиеся вопросов собственности, предпринимательства и т.д. При этом государство обеспечивает всем участникам рынка равные экономические и другие условия. Формирование общественных благ Государство организует производство товаров и услуг, в т.ч. и общественных благ, в выпуске которых не заинтересован частный сектор; осуществляет широкомасштабные инвестиции в рыночную инфраструктуру (развитие связи, транспорта, городского хозяйства и т.д.). Регулирование внешних (побочных) эффектов Государство разрабатывает и осуществляет мероприятия в области природоохранной деятельности. Частные предприятия осуществляют выбросы в атмосферу; загрязняют почву; наносят ущерб зеленым насаждениям и т.д. В целом частный сектор экономики не заинтересован в нейтрализации побочных эффектов производства. Стабилизация экономики Государство разрабатывает соответствующую бюджетноналоговую и (или) кредитно-денежную политику с целью преодоления кризисных ситуаций (промышленный спад, инфляция, безработица и др.) в экономике и созданию условий для устойчивого экономического роста и т.д. Социальная защита В условиях рынка государство обеспечивает минимум заработной платы, пенсии, пособия по безработице, а также осуществляет индексацию заработной платы работникам бюджетной сферы и т.д. Поддержка и развитие малого бизнеса. Формирование конкурентной среды. Государственная поддержка малого бизнеса осуществляется на основании соответствующих программ. Программы поддержки разрабатываются и реализуются на федеральном, региональном и местном уровнях. Государство формирует условия для развития конкуренции – как главного условия развития экономики. В целях защиты конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках правительство принимает антимонопольное законодательство. Модели в рамках экономических систем. Современное рыночное хозяйство основано на взаимодействии частного и государственного секторов экономики. 49 В зависимости от степени интенсивности воздействия на экономику и от приоритетных задач, решаемых государством, различают следующие модели современного рыночного хозяйства. Таблица 3.16 Модели современного рыночного хозяйства Модели Критерии Целевая направленность государственных программ Принципы регулирования экономики Доля государственног о сектора в экономике Наиболее типичные государства Социальное рыночное хозяйство Смешанная экономика Корпоративная экономика Создание условий для развития предпринимательств а Использование преимущественно тактических методов Защита интересов крупного бизнеса Определение основных приоритетов Достигает 30% Около 10% Незначительная Швеция Германия США Япония Защита интересов граждан Долгосрочное программирование Шведская модель экономики. Специфика шведской модели заключается в сильной социальной политике, ориентированной на сокращение имущественного неравенства за счет перераспределения национального дохода в пользу наименее обеспеченных слоев населения. Иногда шведскую модель сравнивают с моделью социализма. Швеция отличается высоким уровнем жизни и обеспечения социальных гарантий. Шведская модель экономики характеризуется достаточно низким уровнем безработицы, который составляет порядка 2-3%. Доля государственной собственности в шведской экономике достигает порядка 30%, вместе с тем государственные расходы составляют порядка 60% от ВВП, причем более половины этих расходов направляется на социальные нужды. Шведская модель сконструирована по принципу: функцию производства выполняют частные фирмы, действующие на рыночной основе, а функцию обеспечения высокого уровня жизни общества - государство. Существующая в Швеции экономическая система характеризуется как «смешанная экономика», соединяющая основные формы собственности: частную, государственную, кооперативную. Около 85% всех шведских компаний с числом занятых свыше 50 человек принадлежит частному капиталу. Остальная часть приходится на государство и кооперативы. Государственный сектор расширялся, а доля кооперативного почти не меняется с 1965 года. Шведский государственный сектор наиболее развит в сфере услуг. В социальных услугах, составляющих половину сферы услуг, доля государства - 92%, в том числе в здравоохранении - 91,9%, в образовании - 88,7%, в социальном страховании 98,2%. В целом же по статистике на государство приходится 49% занятых в секторе услуг, а с учетом государственных компаний — 56%. (Волков А. М., Швеция: социально экономическая модель. - М.,1997). Немецкая модель экономики. Эта модель экономики характеризуется 50 как социально-ориентированное рыночное хозяйство. Данной модели свойственна увязка рыночного механизма и особой социальной инфраструктуры, позволяющей компенсировать недостатки рынка. Государство не формирует экономические цели частного бизнеса, это является прерогативой предпринимательства, а создает благоприятную внешнюю среду его функционирования. Эти благоприятные условия воплощаются в гражданском обществе и социальном равенстве индивидов (равенстве прав, стартовых возможностей и правовой защите). В данной модели реализуется своего рода баланс между рынком, с одной стороны, и социальной справедливостью с другой. Характерными чертами немецкой модель экономики являются: индивидуальная экономическая свобода, всемерное поощрение и защита конкуренции, активная социальная политика, стимулирование и внедрение в производство технологических и организационных инноваций, проведение взвешенной структурной политики и др. Американская модель экономики. Основой экономической модели США является система всемерного поощрения бизнеса и предпринимательства, обогащения наиболее активной части общества. Американская модель это либеральная капиталистическая система, предполагающая приоритетную роль частной собственности, рыночноконкурентного механизма, частных мотиваций и инициативы, высокий уровень социальной дифференциации. Характерными чертами данной модели являются: незначительный удельный вес государственной собственности (в конце 80-х годов государственная собственность в акционерном капитале в промышленности и на транспорте составляла в США – 10%, ФРГ -18%, Великобритании – 24%, Франции – 34%, Италии – 38%)4; высокий уровень внедрения в действующее производство достижений НТП; минимальный уровень государственного регулирования экономики; резкая дифференциация населения в доходах; приемлемый уровень жизни малообеспеченных слоев населения. Малообеспеченной части населения создается приемлемый уровень жизни за счет различных льгот и пособий. Следует отметить, что задачи социального равенства здесь вообще не ставятся. Стержнем американской модели является массовая ориентация на достижение личного успеха (американская мечта). В целом для американской модели характерно государственное воздействие, направленное на поддержание стабильной конъюнктуры и экономического равновесия. Японская модель экономики. Экономика Японии основывается главным образом на системе частного предпринимательства, при этом государственная собственность ограничивается местными коммунальными предприятиями и табачной промышленностью. Несмотря на недостаток 4 Попов А.И. Экономическая теория: Учебник для вузов. – 4-е изд. – СПб: Питер, 2006 51 природных ресурсов и необходимость импорта сырья для большинства отраслей промышленности, по выпуску продукции многих отраслей Япония занимает 1-2 место в мире. Например, Япония уверенно занимает 1 место по выпуску автомобилей (13 млн. штук в год) и судов (52% мирового объема), специализируясь на строительстве крупнотоннажных танкеров и сухогрузов; является мировым лидером в выпуске различных электротоваров и изделий машиностроения, оптических приборов, компьютеров. Отличительными особенностями японской модели экономики являются: высокий уровень квалификации работников и их преданность интересам корпорации, поощряемые условиями пожизненного найма; высокое качество услуг оказываемых государством, особенно в сфере образования; широкое привлечение персонала фирм к управлению и принятию решений; социальная направленность, которая характеризуется защитой граждан на случай болезни, безработицы, ухода на пенсию. Наиболее важной особенностью японской модели развития является активная позиция и роль государства в модернизации экономики. Инфраструктура рынка. Успешное функционирование хозяйственной системы предполагает развитую инфраструктуру рынка. В условиях перехода России к рыночной экономике формирование инфраструктуры является важной задачей. Термин «инфраструктура» впервые был использован в экономическом анализе для обозначения объектов и сооружений, обеспечивающих нормальную деятельность вооруженных сил. Под инфраструктурой вообще понимается комплекс отраслей национальной экономики, обеспечивающий общие условия функционирования экономики: дороги, связь, транспорт, образование и т. п. Во второй половине XX века на Западе под инфраструктурой стали понимать совокупность отраслей, способствующих нормальному функционированию материального производства.  Инфраструктура рынка это совокупность институциональных структур, обеспечивающих функционирование рыночной системы хозяйствования. организационноперманентное Структурно рыночная инфраструктура включает: инфраструктуру товарного рынка, инфраструктуру финансового рынка, инфраструктуру рынка труда (рис.3.). 52 Инфрастр уктура рынка труда Рыночная инфраструк тура Инфраструк тура товарного рынка Инфрастр уктура финансово го рынка Рис. 3.4 Состав инфраструктуры рынка. Инфраструктура товарного рынка представлена товарными биржами, предприятиями оптовой и розничной торговли, аукционами, ярмарками, посредническими фирмами внебиржевого характера. Инфраструктура финансового рынка включает в себя фондовые и валютные биржи, банки, страховые компании и фонды. Инфраструктура рынка труда включает: государственные учреждения; негосударственные структуры содействия занятости; кадровые службы управления персоналом предприятий и фирм; общественные организации и фонды. Основными элементами рыночной инфраструктуры являются торговая сеть, биржи и банки. Торговая сеть включает магазины, аукционы, ярмарки. Биржа - предприятие с правами юридического лица, участвующее в формировании оптового рынка товаров, сырья, продукции, ценных бумаг, валюты и др. путем организации и регулирования биржевой торговли, осуществляемой в форме гласных публичных торгов, проводимых по устанавливаемым биржей правилам. Биржа обеспечивает брокеров помещением, связью, осуществляет учет операций, определяет биржевые цены, содействует расчетам, разрабатывает типовые контракты, ведет арбитражное разбирательство споров. В зависимости от биржевого товара биржи подразделяются на:  фондовые биржы (торговля ценными бумагами);  валютные биржы (торговля валютой);  товарные биржы (торговля товарами);  фьючерсные биржы (торговля контрактами);  универсальные биржы (торговля разными видами биржевых товаров). 53 Банк – это кредитно финансовая организация, которая: сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады); предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд); посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями и отдельными лицами. Инфраструктура рынка порождена самими рыночными отношениями и призвана облегчить их участникам реализацию их интересов и обеспечить цивилизованный характер их деятельности. ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ Натуральное производство - тип экономических отношений, при которых продукты труда производятся для удовлетворения собственных потребностей. Товарное хозяйство - тип хозяйственных отношений, при которых производство ориентировано на рынок, а связь производителей и потребителей осуществляется через куплю-продажу товаров. Простое товарное производство основано на личном труде товаропроизводителя. Развитое товарное производство основано на применении наемного труда. Собственность - это исторически определенная форма присвоения людьми материальных благ в процессе их производства, распределения, обмена и потребления. Бартерный обмен (бартер) – прямой обмен товара на товар без посредства денег. Денежный обмен – обмен продукта посредством денег. Рынок – это система хозяйственных связей между производителями (поставщиками, продавцами товаров) и потребителями (покупателями) материальных и нематериальных благ. Рыночное хозяйство – форма организации экономики, основанная на товарном производстве и обеспечивающая взаимодействие между производством и потреблением посредством рынка. Цена - есть денежное выражение стоимости товара. Экономическая система – это совокупность хозяйственных процессов (производство, распределение, обмен, потребление) происходящих в обществе на основе законодательно закрепленных правовых норм, отношений собственности и экономического механизма. Государственное регулирование экономики вмешательство государственных органов в функционирование рынка с целью перспективного воздействия на развитие общественного производства в нужном обществу направлении и/или решения социальных проблем. Инфраструктура рынка это совокупность организационноинституциональных структур, обеспечивающих перманентное функционирование рыночной системы хозяйствования. 54 Вопросы для самоконтроля 1. Назовите основные проблемы экономики и способы их решения. 2. В чем заключается отличие натурального производства от товарного? 3. Назовите объективные предпосылки формирования товарного производства. 4. Какие подходы лежат в основе определения стоимости товара? 5. Сформулируйте основные признаки классического рынка. 6. Дайте определение понятия собственности. Назовите субъекты и объекты собственности. 7. Какие вы знаете формы собственности? 8. В чем заключается экономический смысл понятия рынка? 9. Каковы основные функции рынка? 10. Назовите основные типы экономических систем и дайте им краткую характеристику. 11. Дайте характеристику современных экономических моделей. 12. Что такое инфраструктура рынка и в чем заключаются ее основные задачи? 55 ТЕМА 4. ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО – КЛЮЧЕВОЙ ФАКТОР РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ 1. Понятие и сущность предпринимательства. 2. Предпринимательская среда и ее структурно-элементный состав. 3. Классификация основных форм предпринимательства. 4. Организационно-правовые формы предпринимательства в России. 5. Объединения предпринимательских структур. 1. Понятие и сущность предпринимательства. Понятие предпринимательства. Опыт промышленно - развитых стран с рыночной системой хозяйствования показывает, что основным фактором устойчивого экономического развития является предпринимательство. В настоящее время среди ученых нет единого мнения по поводу сущности предпринимательства, однако практически все современные подходы едины в том, что предпринимательство – это ключевой элемент хозяйственного механизма, а предприниматель – одна из центральных фигур в социально-экономической жизни общества. В российской правовой практике5 под предпринимательской деятельностью (предпринимательством) понимается инициативная самостоятельная деятельность граждан и их объединений, направленная на получение прибыли. Наиболее полно предпринимательство раскрывается в Гражданском Кодексе Российской Федерации (ГК РФ). Предпринимательская деятельность (предпринимательство) - по законодательству России (ГК РФ) - самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность граждан и их объединений, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке. Основным действующим лицом в рыночной экономике является предприниматель. Именно от способностей и устремлений предпринимателя зависит успех дела, его начинаний. В обычном понимании предприниматель – это лицо, которое изыскивает средства для организации предприятия и тем самым берет на себя предпринимательский риск.  Предприниматель - это субъективный (личностный) фактор воспроизводства, способный на инициативной и инновационной основе, не боясь полной экономической ответственности, идти на риск и особым, рациональным образом соединять другие факторы 5 Впервые наиболее полное определение сущности предпринимательства было сформулировано в Законе РСФСР «О предприятиях и предпринимательской деятельности». 56 производства так, чтобы в перспективе появлялся дополнительный доход. Предпринимательству как сложному социально-экономическому явлению свойственны определенные отличительные признаки, которые лежат в его объективной сущности. Таблица 4.1 Основные признаки предпринимательства 1) Деятельность в хозяйственной сфере с целью получения прибыли. 2) Экономическая свобода, которая предполагает наличие комплекса прав и обязанностей, связанных с самостоятельным принятием решений. 3) Личная материальная и юридическая ответственность за результаты хозяйствования. 4) Инновационный характер этой деятельности.  Предпринимательство это многомерное социально-экономическое явление, в основе которого лежит экономически независимая деятельность юридических или физических лиц, осуществляемая с целью получения денежного дохода в условиях риска и объединяющая трудовые, материальные и финансовые ресурсы для производства и реализации товаров или оказания услуг для реализации последних на рынке. Предпринимательство, по сути, невозможно, если человек не обладает творческой инициативой, здоровой хваткой, определенными талантами, а также не способен рисковать. Все это, безусловно, происходит ради получения предпринимательского дохода или предпринимательской прибыли. Дадим краткую характеристику этих категорий.  Предпринимательская инициатива форма управления производством и сбытом товаров на основе внедрения новых идей, сохраняющих или повышающих конкурентоспособность товаров или услуг в условиях рынка.  Предпринимательская способность - способность человека: использовать определенное сочетание ресурсов для производства товара; принимать разумные последовательные решения; применять новшества; и идти на (оправданный) хозяйственный риск.  Предпринимательский доход часть прибыли от предпринимательской деятельности, которую получают сами предприниматели.  Предпринимательский риск - риск, связанный с конкретным бизнесом в его рыночной нише. 57 Следует отметить, что не всякую хозяйственную деятельность можно считать предпринимательской. Предпринимательской деятельностью считают такую, которая отвечает ее сущностным критериям или признакам (инициатива, предприимчивость, законность, самостоятельность, ответственность, риск). Сущность предпринимательства. Сущность предпринимательской деятельности раскрывается через ее основные функции. В современной рыночной экономике предпринимательство выполняет ряд функций, которые носят социально-экономический характер. К числу основных функций предпринимательства следует отнести: экономическую, социальную и инновационную. Таблица 4.2 Основные функции предпринимательства в рыночной экономике Наименование функции Содержание функции Экономическая Предпринимательство является имманентным элементом рыночной экономики. Его главная экономическая функция состоит в создании широкого спектра товаров и услуг в условиях быстрой дифференциации и индивидуализации потребительского спроса. Устойчивое развитие предпринимательства предполагает и поступательное развитие всей экономики, т.е. экономический рост. Социальная Означает что каждый человек (дееспособный индивид): может быть собственником своего дела и таким образом реализовывать свои индивидуальные возможности; имеет право заниматься предпринимательской деятельностью, не запрещенной законом. В целом развитие предпринимательства обеспечивает занятость населения, сокращение безработицы и таким образом обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе. Инновационная Прежде всего, данная функция ориентирована на использовании в предпринимательской деятельности инноваций. Внедрение в производство различного рода инноваций (новых технологий, новых видов продукции и т.д.) ведет к росту производительности труда, наиболее эффективному использованию всех видов ресурсов. Перечисленные функции собственно и раскрывают многогранную сущность предпринимательства в условиях рыночной экономики. Вместе с тем развитие и успешное функционирование предпринимательства на рынке определяется не только субъективными мотивами. Огромное значение для предпринимательства имеют факторы внешней среды (экономическая ситуация в стране, политика, система государственного регулирования и поддержки предпринимательства, законодательство и др.). 58 2. Предпринимательская среда и ее структурно-элементный состав. Внешняя среда предпринимательства. Предпринимательские структуры функционируют в определенных условиях, которые по существу составляют предпринимательскую среду, которая в свою очередь включает всю совокупность объективных и субъективных факторов. Совокупность объективных факторов, т.е. таких условий, которые не зависят от воли и желания предпринимателя принято называть внешней средой предпринимательства. Совокупность субъективных факторов, т.е. таких условий, которые уже зависят от воли и желания предпринимателя принято называть внутренней средой предпринимательства. Предпринимательская среда является весьма важным, если не сказать главным условием успешного функционирования любого предприятия. Предприятие (как открытая система) успешно развивается, если удовлетворяет потребительский спрос на рынке в условиях воздействия факторов внешней среды. Поэтому когда начинающие предприниматели говорят, что миссия их фирмы максимум прибыли это заблуждение. Предприятие именно во внешней среде определяет свою цель и стратегию ее достижения. Прибыль в этом смысле становится не целью, а средством ее достижения. Выбор миссии фирмы зависит от ответов на вопросы: «Кто основные потребители вашей продукции?», «Какие конкретно потребности сможет удовлетворить компания?». В этом плане миссия определяется для предприятия, но в конечном итоге она ориентирована на внешнюю среду, т.е. общество и его потребности. Вот несколько примеров миссий известных фирм: «Осуществляя прогресс, служить всему миру», «Что хорошо для страны, то хорошо для фирмы», «К миру через мировую торговлю», «Наши изделия делают мир более удобным для жизни» и др. Значение факторов внешней среды играет исключительно важную роль в формировании и функционировании предпринимательства. В управленческих теориях фирма трактуется как открытая система, что означает зависимость компаний от целого ряда факторов внешней среды.  Внешняя среда предпринимательства – это сложная, многомерная, полифункциональная система, выступающая в виде структурно пространственного окружения. Фирма представляет собой открытую систему, внутренняя среда которой может видоизменяться под воздействием внешней среды, ибо в ней проявляется конечный итог функционирования фирмы. Внешняя среда фирмы представляется совокупностью факторов, 59 которые оказывают воздействие на функционирование предпринимательской структуры, и от которых, в конечном итоге, зависит сам процесс ее функционирования. К основным факторам внешней среды следует отнести: экономические, политические, научно-технические, правовые, социальные и природноклиматические. Таблица 4.3 Основные факторы внешней среды и их характеристика Основные факторы Характеристика Функционирование предпринимательства характеризуется состоянием макроэкономических и микроэкономических факторов. Экономические факторы Макроэкономические факторы можно подразделятся на внутренние и внешние. Внутренние - уровень инфляции, уровень безработицы, общее состояние экономики, условия кредитования, система налогообложения, уровень конкуренции, система приоритетов потребителей продукции. Внешние - валютные курсы, конъюнктура на мировых рынках, условия ввоза-вывоза товара и капитала, международные события, степень интеграции экономики в мировую систему. Микроэкономические факторы обусловлены состоянием взаимоотношений с поставщиками, покупателями, посредниками, конкурентами. Политические факторы Научнотехнические факторы Правовые факторы Социальные Характеризуются, прежде всего, стабильностью проводимой в стране политики. Политическая нестабильность, вызывает повышенную неуверенность предпринимателей не только в успешности результатов деятельности, но и в возможности ведения дел и т.д. Оказывают огромное влияние на развитие и функционирование предпринимательства. Они являются ключевыми, так как лежат в основе конкурентоспособности товара. В современных экономических условиях происходит быстрое обновление продукции, поэтому предприниматель вынужден использовать результаты НТП в производстве. Игнорирование этих факторов может привести предприятие к банкротству. Определяют нормативную правовую базу функционирования предпринимательства (Федеральные Законы, Законы субъектов РФ; Указы Президента; Постановления Правительства РФ; приказы, инструкции, положения исполнительных органов всех уровней власти). С помощью этих инструментов государство упорядочивает деятельность предпринимательских структур. Включают в свой состав следующие составляющие: 60 факторы Природноклиматические факторы - нравственные и религиозные нормы (мировоззрение, мораль, религиозные взгляды и убеждения); - культурные традиции и ценности (национальная культура и искусство; обычаи; отношение к историческому наследию); - образ жизни (жизненные цели и ценности; поведение; взаимоотношения; потребительские приоритеты и т.д.). Характеризуется природно-климатическими условиями, в которых осуществляется предпринимательская деятельность. Данные факторы объективно (т.е. независимо от поведения человека) воздействует на предпринимательскую структуру. К негативным факторам отрицательно воздействующих на предпринимательскую деятельность следует отнести стихийные бедствия (наводнения, землетрясения, ураганы, засухи, магнитные бури и т.д.). Внутренняя среда предпринимательства. Успех коммерческой организации зависит не только от состояния внешней среды, не менее важное место занимают факторы внутренней среды предпринимательства.  Внутренняя среда предпринимательства это совокупность внутренних условий и факторов, в которых осуществляется предпринимательская деятельность. Во внутренней среде предпринимательства доминируют субъективные факторы предпринимателя: компетентность, целеустремленность, способность рисковать, умения и навыки организации и ведения бизнеса. Внутренняя среда предприятия это по сути дела контролируемая субъектом хозяйствования сфера. В данной среде предприятие действует активно и представляет ее непосредственно как объект и содержание его преобразовательной деятельности. 61 Экономические факторы Политические факторы Менеджмент Природно-климатические факторы Социальные факторы Производство Внутренняя среда предприятия Маркетинг Научно-технические факторы Финансы Правовые факторы Рис. 4.1 Внешняя и внутренняя среда предпринимательства Структуру внутренней среды предприятия можно определить как совокупность функциональных областей фирмы, каждая из которых характеризуется: производством, маркетингом, менеджментом, финансами. Производство. Правильный выбор организационно-правовой формы и направления предпринимательской деятельности, грамотное осуществление процесса производства является залогом успешного развития на рынке. Маркетинг. Важным фактором развития бизнеса является доскональное знание рынка и квалифицированное проведение маркетинговых исследований. В самом общем виде маркетинг - это изучение рынка. Составными частями маркетинга являются: необходимая информация для проведения исследований рынка, планирование в области выпуска продукции, рыночная ситуация, ценообразование, распределение товарных потоков, продвижение товаров на рынок.  Основной принцип маркетинга – производить (удовлетворение потребительского спроса), а не производится. то, что продается продавать то, что Это принцип коренным образом отличается от тех методов, которые ранее использовались в условиях плановой экономики. Менеджмент. Отсутствие квалифицированного менеджмента в организации чревато самыми негативными последствиями, вплоть до банкротства фирмы. Менеджмент охватывает на предприятии следующие направления: управление персоналом, управление ресурсным обеспечением, управление качеством. 62  Менеджмент это организация и управление деятельностью предприятия, осуществляемые для достижения основных целей бизнеса. Управленческий цикл на предприятии включает основные этапы: планирование, оперативное управление, организация, координация, мотивация, контроль. Подбор и расстановка квалифицированных менеджеров – основа экономической безопасности фирмы. Именно менеджер должен быть готов в любой ситуации принять наиболее эффективное решение (из всех возможных) на базе имеющейся информации и интуиции. Финансы. Наиболее сложной областью менеджмента являются финансы. Хотя по большому счету этот фактор должен войти в предыдущую группу. Финансовый менеджмент – это система управления финансами на уровне фирмы.  Финансовый менеджмент – это система методов разработки и реализации решений, связанных с формированием и эффективным использованием финансовых ресурсов предприятия. Система управления финансами фирмы включает: - управляющую подсистему (персонал финансовой службы, методы финансового управления и др.); - управляемую подсистему (финансовые ресурсы фирмы). Наличие грамотного специалиста в области управления финансовыми потоками предопределяет коммерческий успех всей компании. В целом можно сделать следующий вывод: - внешняя среда предприятия создает общие условия, в которых функционирует предприятие, определяя для него и других предприятий границы допустимого и недопустимого, и выступает как причина и условие ограничения (или возможности расширения) деятельности и как предпосылка, вызывающая необходимость изменений на предприятии; - внутренняя среда предприятия это среда, которая контролируется предпринимателем. В данной среде предприятие действует активно и представляет ее непосредственно как объект и содержание его преобразовательной деятельности. Весьма важным моментом является то, что на развитие предпринимательства можно воздействовать не непосредственно, а косвенно – путем создания определенных благоприятных организационных, правовых, социальных и экономических условий для его становления и функционирования в нужном направлении для общества. 3. Классификация основных форм предпринимательства. Предпринимательской деятельностью в Российской Федерации могут 63 заниматься граждане (физические лица), а также предприятия (юридические лица). Статус предпринимателя приобретается после государственной регистрации юридического или физического лица. Государственная регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей осуществляется в соответствии с Федеральным Законом от 8.08.2001г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». Организация считается созданной и приобретает статус юридического лица только после государственной регистрации и внесения в государственный реестр. Без регистрации предпринимательская деятельность осуществляться не может. Предпринимательская деятельность может осуществляться с образованием или без образования юридического лица. Предпринимательская деятельность без образования юридического лица осуществляется гражданином — индивидуальным предпринимателем, прошедшим государственную регистрацию.  Юридическое лицо — организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество, отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать или осуществлять имущественные и личные неимущественные права, выполнять обязанности, быть истцом и отвечать в суде. Таблица 4.4. Основные признаки юридического лица Основные признаки Имущественная обособленность Имущественная ответственность Самостоятельность Организационное единство Содержание Наличие самостоятельного баланса у коммерческих организаций или самостоятельной сметы у некоммерческих организаций. Имущество принадлежит юридическому лицу на праве собственности либо находиться в его хозяйственном или оперативном управлении. Ответственность по своим обязательствам, обособленным имуществом. Выступление в гражданском обороте от своего имени, возможность заключать гражданско-правовые договоры (купли-продажи, поставки, перевозки, займа, аренды, подряда и др.) либо иным способом приобретать права и выполнять обязанности. Наличие соответствующей устойчивой структуры, закрепленной в учредительных документах. Основной формой организации предпринимательства является предприятие. Все предприятия подразделяются на коммерческие (конечная цель – прибыль) и некоммерческие (удовлетворение общественных потребностей на основе получения прибыли). Примером некоммерческих структур могут быть - благотворительные и иные фонды, ассоциации, 64 общественные объединения, религиозные организации и др.  Предприятие6 — это самостоятельная хозяйственная единица, организованная для выпуска продукции, выполнения работ и оказания услуг в целях удовлетворения общественного спроса и получения прибыли. Под производством в рыночной экономике подразумеваются любые виды деятельности, приносящие доход независимо от того, происходят они в сфере материального производства или в сфере услуг. Предприятие представляет собой имущественно обособленную хозяйственную систему, организованную для достижения какой-либо хозяйственной цели. Предприятие, по сути, является первичным и вместе с тем основным звеном всей экономической системы страны. Хозяйственная единица (предприятие) с данных позиций: а) самостоятельно принимает решения; б) реально использует факторы производства для изготовления и продажи продукции; в) стремится к получению дохода и реализации других целей. Кроме того, предприятие, функционируя в условиях рынка должно соответствовать определенным принципам. Таблица 4.5 Принципы функционирования предприятия Принципы Экономическая эффективность Финансовая устойчивость Прибыльность Содержание Предполагает достижение максимальных финансовых результатов при минимуме совокупных издержек предприятия. Предприятие в установленные сроки и в полном объеме выполняет свои финансовые обязательства. Производство и реализация продукции по количеству и качеству должны быть организованы таким образом, чтобы обеспечить фирме рентабельность. Предпринимательство как более общее понятие воплощается в конкретных формах, которые тесно связаны между собой. В этой связи приведем классификацию форм предпринимательства, сгруппированных, по соответствующим признакам и, дадим им краткую характеристику. Таблица 4.6 Классификация форм предпринимательства 6 В данном случае имеется ввиду коммерческая организация. 65 Признак выделения Классификационные группы По форме собственности Государственное Частное По организационноправовой форме предприятия Индивидуальное предприятие Товарищество (партнерство) Акционерное общество (корпорация) По размеру предприятия По территориальной принадлежности По отношению к закону По используемой технологии По типам и видам деятельности Малое Среднее Крупное Местное Региональное Национальное Международное Законное Незаконное Традиционное Инновационное Производственное Финансовое Коммерческое По форме собственности. В зависимости от форм собственности предпринимательство подразделяется на государственное и частное. Государственное предпринимательство – это хозяйственная деятельность государственных предприятий на коммерческой основе по производству товаров и услуг, необходимых для удовлетворения потребностей общества и развития национальной экономики в целом. Основой этого вида предпринимательства является государственная форма собственности на имущество предприятия. Государственное предпринимательство ориентируется на решение социальноэкономических проблем и выражает, по сути, общественные интересы. Частное предпринимательство основывается на частной форме собственности и целиком и полностью выражает интересы собственника (владельца предприятия). Анализ современного этапа формирования российского предпринимательства, позволяет сделать вывод, что громко провозглашенная в начале 1990-х годов приватизация так и не привела к полноценному развитию самого предпринимательства, не привела к формированию эффективного собственника. Собственно говоря, современное общество не должно рассматривать приватизацию как концепцию от всех экономических бед. Реальным богатством общества в постиндустриальную эпоху являются информационные ресурсы и интеллектуальный потенциал. Лауреат Нобелевской премии по экономике В.В. Леонтьев отмечает: «Дело не в том, 66 кому будет принадлежать собственность, а в том, как оно будет управляться»…….«Было бы неверно полагать… внедрение в России свободно функционирующей экономики американского образца… Идеальным результатом… могло стать создание в отдаленной перспективе смешанной системы европейского образца, в которой рыночный механизм основан на конкуренции, но действует под строгим контролем государства, а также со всеми системами государственных и социальных услуг, поглощающими значительную долю национального дохода»7. Современная рыночная экономика развитых стран является смешанной, базирующейся на многообразии форм собственности и хозяйствования, на оптимальном сочетании ее частного и государственного секторов, синтезе государственного регулировании экономики и рыночного механизма хозяйствования. Частный сектор является количественно преобладающим и ведущим, играет существенную роль в конкурентном развитии экономики. Вместе с тем государственный сектор даже в «либеральных» странах (США, Австралия, Новая Зеландия) составляет 30-35% ВВП, а в странах социального рыночного хозяйства (Европа) — порядка 50% (Швеция — 65%) ВВП, в развивающихся странах — около 20%. Причем закономерной тенденцией является возрастание его роли, о чем убедительно свидетельствуют следующие данные: за период с 1880 по 1998 г. (за 118 лет) удельный вес государственных расходов в ВВП Японии возрос в 3,2 раза, Франции — в 3,6, Англии и США — в 4, Германии — в 4,7, в Швеции — в 10 раз. По организационно-правовой форме предприятия. В мировой практике выделяют следующие формы предпринимательства:  индивидуальное предпринимательство;  товарищество или партнерство;  корпорация (акционерное общество). Каждая из указанных форм предпринимательства имеет свои характерные преимущества и недостатки (табл. 4.4). Таблица 4.7. Характеристика основных форм предпринимательства8. Форма предприятия Основные достоинства Основные недостатки Индивидуальное предпринимательство 1.Легко создать; 2.Легко контролировать; 3.Свобода действий; 4.Меньше регулирования со стороны государства. 1.Трудно найти средства для расширения фирмы; 2.Меньшая стабильность; 3.Владелец должен вести работу по управлению предприятием. 1.Возможны конфликты Товарищество 7 Федцов В.Г., Федцов В.В. Менеджмент в предпринимательской деятельности: учебное пособие. – Издательство РДЛ, 2004 8 Михайлушкин А.И., Шимко П.Д. Начала экономики. Учебное пособие. – М: Высшая школа, 2005 67 1.Легко создать; 2.Можно разделить работу по управлению; 3.Легче осуществлять сбор денег для развития фирмы; 4.Регулирование со стороны государства не особенно жесткое. Корпорация (акционерное общество) 1.Возможность собрать нужный капитал путем продажи акций предприятий; 2.Ответственность акционеров ограничена; 3.Максимальная стабильность предприятия при смене ее владельцев; 4.Возможность найма профессиональных менеджеров. между партнерами; 2.Выход одного из партнеров требуют переоформления документов предприятия; 3.Полные товарищи несут ответственность имуществом; 4.Для крупных проектов собрать средства крайне трудно. 1.Государственное регулирование обычно достаточно жесткое; 2.Высокие организационные и управленческие расходы; 3.Владельцы фирмы подлежат двойному налогообложению (налог на прибыль и на личные доходы). Организационно-правовые формы предпринимательства в России установлены ГК РФ, а механизм создания и функционирования отдельных из них – федеральными законами. К организационно-правовым формам предпринимательства относятся: хозяйственные товарищества и общества, производственные кооперативы, государственные и муниципальные унитарные предприятия9. По размеру предприятия. В экономической литературе, как правило, выделяют малые, средние и крупные предприятия. Для отнесения предприятий в ту или иную группу используют следующие критерии:  количество работников, занятых на предприятии;  денежный оборот субъекта хозяйствования за год;  размер уставного капитала (величина активов) предприятия. Согласно методологии ЕС к категории малых и средних относят предприятия удовлетворяющие следующим условиям (табл. 4.8). Таблица 4.8 Малые и средние предприятия по методологии ЕС Предприятия 9 Численность Годовой Баланс, Более подробно будет рассмотрено далее в этой теме. 68 млн. ЭКЮ занятых, чел. оборот, млн. Малое Менее 50 Менее 4 Менее 2 Среднее 50 - 250 4 - 16 2-8 ЭКЮ Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), в которую входят промышленно-развитые страны, определяют:  мелкие предприятия до 20 человек;  малые предприятия 21 - 99 человек;  средние предприятия свыше 100 до 499 человек;  крупные предприятия свыше 500 человек. Например, в недавно принятом Федеральном Законе «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» установлена среднесписочная численность персонала предприятий в следующих пределах:  микропредприятия до 15 человек;  малые предприятия до 100 человек;  средние предприятия от 101 до 250 человек. Функционирование рыночной экономики предполагает свободное и равноправное существование и развитие предприятий различных форм собственности и размеров. Однако в рамках частного сектора экономики, несмотря на наличие единого интереса, существуют весьма существенные различия между отдельными группами предприятий. Крупные предприятия, определяющие техническую и экономическую мощь страны, склонны в то же время, объединяться в международные структуры. Стремление крупного капитала к интернационализации может привести к ущемлению национальных интересов. Средние предприятия гораздо в большей степени зависят от конъюнктуры внутреннего рынка, теснее связаны с национальными интересами, заинтересованы в проведении протекционистской экономической политики и установлении государством четких "правил игры" на рынке. Малые предприятия (МП) представляют собой наиболее массовую форму предпринимательства, что и позволяет ему в значительной мере определять социально-экономический и отчасти политический уровень развития страны. Малые предприятия действуют главным образом на местных рынках и связаны с местными потребителями. Высокая адаптация малого бизнеса и массовый охват практически всех сфер национального рынка, характерные для малого предпринимательства, обеспечивает экономике устойчивость и способствует политической стабильности. По территориальной принадлежности. По распространению 69 деятельности на различных территориях предпринимательство подразделяется на: местное, региональное, национальное и международное. Местное предпринимательство – это предпринимательская деятельность, осуществляемая на местном уровне. Как правило, на местный уровень ориентированы малые предприятия, которые используют имеющиеся источники сырья и направлены на удовлетворение платежеспособного спроса на данной территории. Региональное предпринимательство представляет собой предпринимательскую деятельность, которая осуществляется в рамках региона. Региональное предпринимательство могут представлять как малые и средние предприятия, так и крупные предпринимательские структуры. Национальное предпринимательство представлено совокупностью отечественных предпринимательских структур в масштабе отдельно взятого государства. Международное предпринимательство - предпринимательская деятельность, в которой совместно участвуют фирмы разных стран, и используется международный капитал. По отношению к закону. В соответствии с этим принципом выделяют законное и незаконное предпринимательство. Законное предпринимательство – предпринимательская деятельность, осуществляемая в строгом соответствии с правовой базой. Незаконное предпринимательство - в уголовном праве РФ преступление в сфере экономики, объективную сторону которого составляет предпринимательская деятельность без регистрации либо без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно, или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере. По используемой технологии. В зависимости от использования в предпринимательской деятельности инноваций выделяют две модели предпринимательского поведения: традиционную (классическую) и инновационную. Традиционная (классическая) модель ориентирована на использование рутинной, шаблонной технологии, направленной на воспроизводство известных продуктов труда с расчетом на максимум использования имеющихся ресурсов. Инновационная модель является полной противоположностью классической, поскольку в ее основе использование новых технологий, постоянного поиска новых возможностей производства новых товаров, современного инновационного менеджмента, прогрессивной системы маркетинга и др. По сути, эта модель является творческо-поисковой, прогрессивной, которая двигает развитие всей хозяйственной системы. 70 Основные типы и виды предпринимательской деятельности. Полноценно предпринимательство функционирует только в рыночной экономике. В командно-административной экономике предприятия функционируют в строгом соответствии с централизованным планом, которой необходимо было выполнять любой ценой. Цель такой системы – план, а не человек с его потребностями и запросами. Наглядно это просматривается на гипертрофированном развитии военно-промышленного комплекса СССР в ущерб отраслям товаров широкого потребления. Однако говорить однозначно, что плановая экономика – это плохая система нельзя. Именно плановая экономика в СССР была основой победы в Великой Отечественной войне. Что касается системы планирования, то оно сегодня успешно используется во многих промышленно-развитых странах, но только в форме составления перспективных, стратегических планов (Италия, Франция, Япония и др.). Основная их цель не указание конкретным предприятиям, что делать, как делать и кому продавать продукцию, а формирование качественных стратегических ориентиров развития всей хозяйственной системы, которые обеспечивают экономическую и в целом национальную безопасность. Предпринимательская деятельность предполагает субъекты и объекты предпринимательства. Предпринимательская деятельность Субъекты предпринимательства частные лица, предприятия различных форм собственности (ОАО, ЗАО, ООО, ОДО и т.д.), государство. Объекты предпринимательства – различные виды предпринимательской деятельности (торговля, производство, образование и т.д.) Рис. 4.2. Субъекты и объекты предпринимательской деятельности. Принимая во внимание основные направления предпринимательской деятельности, различают производственное, финансовое и коммерческое предпринимательство. Производственное предпринимательство – это хозяйственная деятельность в сфере производства, которая предполагает производство товаров и оказание услуг. Это вид предпринимательства является основным. Финансовое предпринимательство – это вид предпринимательской деятельности в финансовой сфере (продажа и покупка ценных бумаг, валюты, банковская деятельность, страхование и т.д.) Коммерческое предпринимательство – это вид предпринимательской 71 деятельности, предполагающий куплю – продажу товаров в сфере обращения. Данный вид деятельности не связан с процессом производства и поэтому считается не основной функцией предпринимательства. Вместе с тем в России согласно данным статистики на торговопосредническую деятельность и общественное питание приходится порядка 46% малых предприятий. 4. Организационно-правовые формы предпринимательства в России. К основным организационно-правовым формам предпринимательства в соответствии с ГК РФ относят: хозяйственные товарищества и общества, производственные кооперативы, государственные и муниципальные унитарные предприятия (рис.4.3). Коммерческие организации Хозяйственные товарищества и общества Хозяйственные товарищества Полные товарищества Общество с ограниченной ответственностью Производственные кооперативы Хозяйственные общества Государственные и муниципальные унитарные предприятия На праве хозяйственного ведения Товарищества на вере Общество с дополнительной ответственностью На праве оперативного управления (казенное предприятие) Акционерные общества Открытое Закрытое Рис. 4.3. Организационно-правовые формы предпринимательства. Хозяйственные товарищества.  Товарищество – договорное объединение участников осуществления предпринимательской деятельности. для Хозяйственными товариществами признаются коммерческие организации с разделенным на доли складочным капиталом. Вкладом в имущество хозяйственного товарищества могут быть деньги, ценные бумаги, 72 другие вещи или имущественные права, имеющие денежную оценку. Хозяйственные товарищества могут создаваться в форме полного товарищества и товарищества на вере (коммандитные товарищества). Полное товарищество – это объединение двух или более лиц для осуществления предпринимательской деятельности с целью получения прибыли, участники которого лично участвуют в делах товарищества и каждый несет полную ответственность по обязательствам товарищества не только вложенным капиталом, но и всем своим имуществом. Основные черты полного товарищества. 1. Действует на основании учредительного договора, который подписывается всеми участниками товарищества. 2. Представляет собой коммерческую организацию (цель организации – получение прибыли). 3. Управление деятельностью осуществляется по общему согласию всех участников. 4. Не может быть создано одним лицом и лицо может быть участником только одного полного товарищества. 5. Участники несут по его обязательствам ответственность принадлежащим им имуществом. 6. Прибыль в полном товариществе распределяется между его участниками пропорционально их долям в складочном капитале, если иное не предусмотрено учредительным договором. Товарищество на вере (коммандитное товарищество) - это объединение двух или более лиц для осуществления предпринимательской деятельности, в котором одни участники (полные товарищи) несут полную ответственность по обязательствам товарищества, как своим вкладом, так и всем своим имуществом, а другие (коммандитисты или вкладчики) отвечают только своим вкладом. Особенности товарищества на вере. 1. Управление товариществом осуществляют полные товарищи, а вкладчики не имеют право участвовать в управлении товариществом и оспаривать действия по ведению дел полных товарищей. 2. При ликвидации товарищества на вере вкладчики имеют преимущественное право перед полными товарищами на получение вкладов из имущества товарищества, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов. Прибыль и убытки распределяются между участниками товарищества на вере пропорционально их долям в складочном капитале. Хозяйственные общества.  Общество – коммерческая организация с разделенным на доли уставным капиталом. Хозяйственные общества могут создаваться в форме: общества с 73 ограниченной ответственностью (ООО), общества с дополнительной ответственностью (ОДО), открытого акционерного общества (ОАО), закрытого акционерного общества (ЗАО). Общество с ограниченной ответственностью (ООО) признается учрежденное одним или несколькими лицами хозяйственное общество, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами размеров. Участниками общества могут быть граждане и юридические лица, при этом число участников не должно быть более 50. Размер уставного капитала общества должен быть не менее 100 МРОТ, установленного федеральным законом на дату предоставления документов для государственной регистрации общества, как правило, пропорционально их долям в уставном капитале. Высшим органом управления общества является общее собрание участников, число голосов каждого из которых на собрании пропорционально его доли в уставном капитале. Уставом общества может быть предусмотрено образование совета директоров (наблюдательного совета) как исполнительного коллегиального органа. Управление текущей деятельностью ООО осуществляется единоличным исполнительным органом, либо самостоятельно, либо совместно с коллегиальным исполнительным органом. Организационно - правовая конструкция общества с дополнительной ответственностью (ОДО) практически полностью совпадает с основой ООО, за исключением того, что участники ОДО могут быть привлечены к имущественной ответственности по долгам общества их личным имуществом, причем в солидарном порядке. Следует отметить, что размер этой ответственности ограничен: он касается не всего их имущества, как в полном товариществе, а только его части - в одинаковом для всех кратном размере к стоимости их вкладов в уставной капитал, определяемом учредительными документами общества. Акционерное общество.  Акционерное общество (АО) — коммерческая организация, уставный капитал которой образуется за счет номинальной стоимости акций, приобретенных акционерами и удостоверяющих обязательственные права этих акционеров. Общие характерные черты АО. 1). АО это, прежде всего, коммерческая структура (основная цель деятельности - прибыль); 2). Уставный капитал АО разделен на определенное число акций. Акция ценная бумага, наделяющая любого ее владельца равными правами. 3) Участники АО (акционеры) не отвечают по его обязательствам, а общество не отвечает по долгам своих участников. В настоящее время данная организационно-правовая форма является наиболее распространенной формой организации предприятий. Это 74 обусловлено ее преимуществами по сравнению с другими формами. К основным преимуществам АО следует отнести:  возможность привлечения денежных средств путем эмиссии ценных бумаг;  сведение к минимуму хозяйственного риска;  ограничение ответственности акционеров при достаточно высоком уровне экономической заинтересованности предприятия в целом;  наличие эффективного правового механизма деятельности АО. Уставный капитал является экономической базой деятельности АО. Уставный капитал АО составляется из номинальной стоимости акций, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества общества, гарантирующего интересы его кредиторов.  Уставный капитал фирмы – стоимостная оценка вкладов, инвестированных собственниками (участниками, учредителями) в имущество организации. При формировании АО уставный капитал формируется за счет средств, вносимых учредителями в качестве оплаты приобретаемых ими акций. Уставный капитал АО образуется двумя способами. Первый способ. Публичная подписка на акции Уставный капитал Формирование открытого акционерного общества Второй способ. Формирование Распределение акций среди учредителей Уставный капитал закрытого акционерного общества Рис.4.4. Процесс формирования ОАО и ЗАО Таблица 4.9. Отличительные особенности ОАО и ЗАО Открытое (ОАО) Проводит открытую подписку на выпускаемые акции; свободно их продает на рынке ценных бумаг. Таким образом, число учредителей и акционеров не ограничено. Закрытое (ЗАО) Не имеет право проводить открытую подписку на акции. Число участников не должно превышать 50. При увеличении участников сверх нормы преобразуется ОАО, ООО или производственный кооператив. 75 Владельцы акций могут свободно отчуждать принадлежащие им акции без согласования с другими акционерами данного общества. Уставный капитал должен быть не менее 1000 – МРОТ. Обязательная публикация годового отчета, бухгалтерского баланса, отчета о прибыли и убытках. Акции могут распределяться только среди учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Уставный капитал должен быть не менее 100 – МРОТ. Участники ЗАО имеют преимущественное право приобретения акций, продаваемых другими акционерами этого общества. Высшим органом управления АО является общее собрание акционеров. Каждая обыкновенная акция дает акционеру один голос. Общее руководство деятельностью общества осуществляет совет директоров (наблюдательный совет), за исключением решения вопросов, отнесенных законом к исключительной компетенции общего собрания. Основные виды акций.  Акция - ценная бумага, выпускаемая акционерным обществом, свидетельствующая о паевом взносе ее собственника в уставный капитал общества и дающая ему право на получение дивиденда.  Дивиденд это часть прибыли акционерного общества, т.е. доход, который получает владелец акции. Акции имеют номинальную стоимость, по которой она продается на первичном рынке и рыночную (реальную) цену по которой акции котируются (оцениваются) на вторичном рынке ценных бумаг. Рыночная стоимость акции (Арын) имеет тесную связь с номинальной стоимостью (Аном) и зависит от уровня дивиденда и банковской ставки. Рыночную цену акции можно определить по следующей формуле: Дивиденд Арын = ----------------------------- 100% Банковский процент или Уровень дивиденда (%) Арын = --------------------------------- Аном Банковский процент Различают следующие виды акций: Обыкновенные акции – ценные бумаги, владельцы которых имеют право голоса на общем собрании акционеров и право управления АО и получают дивиденд в зависимости от финансового результата (прибыли) АО. Привилегированные акции – ценные бумаги, владельцы которых, получают строго фиксированный дивиденд вне зависимости от 76 прибыльности АО. Владельцы этих акций не имеют право голоса на общем собрании акционеров и не принимают участие в управлении АО. Суммарный номинал привилегированных акций не может превышать 25% уставного капитала. Акции продаются и покупаются (обращаются) на фондовой бирже. Кроме акций АО может выпускать облигации, которые являются разновидностью ценных бумаг.  Облигация – это ценная бумага, представляющая собой обязательства эмитента по выплате инвестору (владельцу облигации) основной суммы долга и процентов в виде фиксированных платежей в определенные условиями эмиссии моменты времени. Производственные кооперативы.  Производственный кооператив (артель) - это объединение лиц для совместного ведения хозяйственной деятельности и на началах их личного трудового и иного участия, первоначальное имущество которого складывается из паев членов кооператива. Участниками кооператива могут быть граждане и юридические лица, при этом число членов кооператива, не принимающих личного трудового участия в его деятельности, не может превышать 25% числа членов кооператива, принимающих личное трудовое участие в его деятельности. Число членов кооператива не может быть менее 5. Производственный кооператив это самая демократическая форма организации предприятия. Прибыль кооператива распределяется между его членами в соответствии с их личным трудовым и (или) иным участием, размером паевого взноса. Члены общества несут субсидиарную (солидарную) ответственность по обязательствам кооператива в размерах и в порядке, предусмотренным уставом. Высшим органом управления кооперативом является общее собрание его членов. Государственные или муниципальные унитарные предприятия.  Государственное (муниципальное) унитарное предприятие - это юридическое лицо, учрежденное государством либо органом местного самоуправления в предпринимательских целях или в целях выпуска общественно-необходимых товаров (производства работ или оказания услуг), имущество которого находится в государственной (муниципальной) собственности. В учредительных документах унитарного предприятия должны быть 77 определены предмет и цели его деятельности. Государственные и муниципальные унитарные предприятия не могут осуществлять любые виды деятельности и занимаются только теми видами содействия, которые определены собственником и перечислены в уставе. Возглавляет предприятие руководитель (генеральный директор, директор), который назначается на должность и освобождается от нее уполномоченным собственником органом и ему подотчетен. Имущество унитарного предприятия неделимо и не может быть распределено по вкладам (долям, паям), в том числе между работниками предприятия. В зависимости от прав на передаваемое государственное (муниципальное) имущество унитарное предприятие подразделяется на основанные, на праве хозяйственного ведения, и оперативного управления имуществом. Унитарные предприятия, основанные на праве хозяйственного ведения, создаются по решению уполномоченного на то государственного или муниципального органа, и существует за счет самостоятельно извлеченной прибыли. Унитарное предприятие, основанное на праве оперативного управления (федеральное казенное предприятие), может создаваться только на базе федеральной собственности для производства продукции (выполнения работ, оказания услуг), при этом возможно использование бюджетных средств. Перечисленные виды юридических лиц являются коммерческими, и в соответствии с ГК РФ в иных формах коммерческие организации в России создаваться не могут. 5. Объединения предпринимательских структур. Экономические проблемы, которые решают предприниматели, иногда побуждают их к сотрудничеству друг с другом через различные формы кооперации. Стремление к сотрудничеству предпринимателей вызвано, как правило, задачей повышения эффективности предпринимательской деятельности за счет целенаправленной координации участников. Выделяют следующие формы объединения предпринимательских структур (табл. 4.10.). Таблица 4.10. Основные формы объединения предпринимательских структур Картель Основные формы объединения субъектов хозяйствования ФинансовоКонсорциум Концерн Трест Синдикат Холдинг промышленные группы (ФПГ) Картель – объединение предпринимателей, участники которого договариваются о размерах производства, рынках сбыта, условиях 78 продажи, ценах, сроках платежей и т.д. Консорциум – временное соглашение предпринимателей по осуществлению крупномасштабных экономических программ. Концерн – объединение предпринимательских структур (промышленных, финансовых, торговых), которые формально сохраняют свою самостоятельность, но фактически подчинены финансовому контролю и руководству группы предпринимателей или одному бизнесмену. Трест - объединение предпринимателей, которые полностью теряют свою производственную, коммерческую, юридическую самостоятельность и подчиняются единому органу управления. Синдикат – добровольное объединение предпринимательских структур с целью координации и централизации снабжения производственной деятельности и сбыта продукции. Холдинг – акционерное общество, которое, используя свой финансовый капитал, приобретает контрольные пакеты акций других предприятий с целью установления над ними контроля. Финансово-промышленные группы (ФПГ) предпринимательских структур с целью инвестиционных программ. объединение реализации активов крупных Помимо указанных форм объединения предпринимателей, следует выделить различные ассоциации и союзы предпринимателей.  Ассоциации и союзы предпринимателей организации предпринимателей, предназначенные для выражения и отстаивания интересов своих членов перед профсоюзами, конкурентами и правительством. Впервые возникли в Великобритании, Германии, Австрии в конце XVIII - начале XIX в. и представляли собой объединения предпринимателей отдельных областей, городов, отраслей промышленности. Они добивались установления выгодных им таможенных пошлин, транспортных тарифов и вели совместную борьбу против наемного труда в лице профсоюзов. Основными методами борьбы первых союзов предпринимателей против рабочего класса были "черные списки", объявление локаутов, создание специальных противостачечных фондов и т. п. По мере усиления концентрации производства и капитала и перерастания капитализма свободной конкуренции в монополистическую стадию процесс организации буржуазии обретает новое ускорение. Усиливается централизация 79 ассоциаций и союзов предпринимателей, расширяются их функции в экономической, социальной и политической жизни. В 1870 г. в Германии насчитывалось 27 союзов предпринимателей, в 1880 г. - свыше 100, а к началу XX в. - свыше одной тысячи. Первым общенациональным союзом предпринимателей стала Национальная ассоциация промышленников (НАЛ). Она была создана в 1895 г. в США. ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ Предприниматель - это субъективный (личностный) фактор воспроизводства, способный на инициативной и инновационной основе, не боясь полной экономической ответственности, идти на риск и особым, рациональным образом соединять другие факторы производства так, чтобы в перспективе появлялся дополнительный доход. Внешняя среда предпринимательства - это сложная, многомерная, полифункциональная система, выступающая в виде структурно пространственного окружения. Внутренняя среда предпринимательства - это совокупность внутренних условий и факторов, в которых осуществляется предпринимательская деятельность. Юридическое лицо — организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество, отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать или осуществлять имущественные и личные неимущественные права, выполнять обязанности, быть истцом и отвечать в суде. Предприятие — это самостоятельная хозяйственная единица, организованная для выпуска продукции, выполнения работ и оказания услуг в целях удовлетворения общественного спроса и получения прибыли. Товарищество – договорное объединение участников для осуществления предпринимательской деятельности. Общество – коммерческая организация с разделенным на доли уставным капиталом. Акционерное общество - коммерческая организация, уставный капитал которой образуется за счет номинальной стоимости акций, приобретенных акционерами и удостоверяющих обязательственные права этих акционеров. Уставный капитал фирмы – стоимостная оценка вкладов, инвестированных собственниками (участниками, учредителями) в имущество организации. Акция - ценная бумага, выпускаемая акционерным обществом, свидетельствующая о паевом взносе ее собственника в уставный капитал общества и дающая ему право на получение дивиденда. Дивиденд - это часть прибыли акционерного общества, т.е. доход, который 80 получает владелец акции. Облигация – это ценная бумага, представляющая собой обязательства эмитента по выплате инвестору (владельцу облигации) основной суммы долга и процентов в виде фиксированных платежей в определенные условиями эмиссии моменты времени. Производственный кооператив (артель) - это объединение лиц для совместного ведения хозяйственной деятельности и на началах их личного трудового и иного участия, первоначальное имущество которого складывается из паев членов кооператива. Государственное (муниципальное) унитарное предприятие - это юридическое лицо, учрежденное государством либо органом местного самоуправления в предпринимательских целях или в целях выпуска общественно-необходимых товаров (производства работ или оказания услуг), имущество которого находится в государственной (муниципальной) собственности. Вопросы для самоконтроля 1. В чем заключается, на ваш взгляд, сущность предпринимательства? Перечислите основные признаки предпринимательства. 2. Какие функции предпринимательство выполняет в рыночной экономике? 3. Что такое, предпринимательская среда и какое, влияние она оказывает на развитие субъектов хозяйствования? 4. Назовите основные признаки юридического лица и дайте им краткую характеристику. 5. В чем состоит основное отличие коммерческих организаций от некоммерческих предприятий? 6. Сформулируйте основные отличия инновационной модели предпринимательского поведения от традиционной модели. Что лежит в основе инновационной модели предпринимательства? 7. Назовите основные организационно-правовые формы предпринимательства в России. Какая форма организации предприятий в настоящее время доминирует в отечественной экономике и почему? 8. Назовите характерные особенности акционерных обществ (АО). В чем состоят преимущества АО перед другими формами организации предприятий? 9. Каковы, на ваш взгляд, основные задачи и проблемы ассоциаций и союзов предпринимателей в современной России? 10. Какое место в современной рыночной экономике развитых стран отводится малому бизнесу. В чем главные проблемы развития малого бизнеса в России? 81 ТЕМА 5. ИЗДЕРЖКИ И ПРИБЫЛЬ ФИРМЫ 1.Модель индивидуального воспроизводства предприятия. 2.Производственные ресурсы предприятия. 3.Издержки предприятия. 4.Прибыль фирмы: понятие и сущность. Формирование и распределение прибыли. Вопрос 1. Модель индивидуального воспроизводства предприятия. Предприятие является основой производственной единицей национальной хозяйственной системы. Предприятие имеет определенную отраслевую принадлежность и занимает свое особое место в национальной экономике. Экономика любого государства, в свою очередь, представляет единый комплекс взаимосвязанных отраслей в пределах территориальной целостности. С позиции формирования совокупного общественного продукта и национального дохода общественное производство можно подразделить на две взаимосвязанные сферы:  материальное производство;  непроизводственная сфера; Материальное производство включает: промышленность, сельское хозяйство, транспорт, строительство, связь (обслуживание материального производства), торговля и общественное питание, и прочие виды производства. Непроизводственная сфера включает: организации здравоохранения и физической культуры, органы социального обеспечения, система образования, наука и научное обслуживание, органы государственной власти и управления и др. В данной теме нас интересует, непосредственно сфера материального производства и поэтому мы, будем рассматривать вопросы, которые касаются именно этой области. Сфера материального производства включает отрасли, в которых создаются объективно-необходимые продукты (средства производства и предметы потребления) и условия для жизни и развития общества. Следует отметить, что разделение экономики на отрасли является следствием исторического процесса развития общественного процесса разделения труда. Отрасль - это группа качественно однородных хозяйственных единиц, характеризующихся соответствующими условиями производства в системе общественного разделения труда, однородной продукцией и выполняющих целевую функцию в национальной 82 экономике. Каждая из специализированных отраслей, в свою очередь, подразделяется на комплексные отрасли и виды производств. Например, в составе промышленности насчитывается более десяти крупных отраслей: электроэнергетика, топливная промышленность, черная металлургия, цветная металлургия, машиностроение и металлообработка, промышленность строительных материалов и др. С данной позиции создание материальных благ прерогатива сферы материального производства, а более конкретно основной его ячейки предприятия. Производство – это процесс создания экономических благ для удовлетворения потребностей человека. Предприятие в целях получения прибыли осуществляет производственную деятельность. Производственная деятельность фирмы представляет собой непрерывный процесс. Приобретая путём купли-продажи средства и предметы труда и осуществляя наём рабочей силы, фирма организует процесс производства, выпуска товаров. Индивидуальное воспроизводство предприятия – это непрерывно повторяющийся процесс производительного соединения факторов производства с целью создания товаров, получения дохода в рамках относительно обособленных звеньев экономики, основанных на частном разделении труда. Отправной точкой воспроизводства является кругооборот капитала. Это заключается в следующем. В результате реализации промышленной продукции, первоначально ассигнованные ранее денежные ресурсы, возмещаются фирме, которые в свою очередь направляются на возмещение израсходованных факторов производства. Затем этот процесс повторяется вновь и вновь. Данное явление в экономической теории носит название кругооборота капитала. Кругооборот капитала – представляет собой последовательное движение стоимости факторов производства через стадии производства и обращения. Кругооборот фондов фирмы представляет собой движение стоимости факторов производства через сферы производства и обращения, в результате чего она (стоимость) проходит три стадии и последовательно принимает денежную, производительную и товарную формы. Стадии производственного цикла можно представить в виде следующей модели: 83 Д 1 / PC Т . . . П . . . Т 1 - Д1 , \ CП 2 3 Рис. 5.1. Экономическая модель индивидуального воспроизводства. Где: Д – первоначальная авансируемая стоимость (капитал); Т – факторы производства (товар); РС – рабочая сила; СП – средства производства; П – процесс производства товаров и услуг; Т1 – производственные продукты; Д1 – возросшая первоначально авансированная стоимость. На первой стадии приобретаются необходимые факторы производства (средства производства и рабочая сила), что создаёт предпосылки для организации производства. На второй стадии происходит процесс производственного потребления факторов производства, который завершается созданием товара, его потребительной стоимости и стоимости, включая стоимость прибавочного продукта. На третьей, заключительной стадии совершается реализация продукции, товар превращается в деньги, а затем весь процесс начинается снова. В любой момент времени фонды фирмы в определённой пропорции находятся во всех трёх формах: денежной, производительной и товарной. Собственно этим обеспечивается непрерывность воспроизводственного процесса. Первая и третья форма (денежная и товарная) функционируют в сфере обращения, образуя в своём единстве фонды обращения. Вторая форма (производительная) это феномен среды производства образует производственные фонды. Оборот фондов и его время. Кругооборот фондов, рассматриваемый как непрерывный, постоянно повторяющийся процесс, представляет собой оборот фондов фирмы. Однако между кругооборотом и оборотом имеется различие. Например, в процессе одного кругооборота предприятию возвращается часть первоначально авансированного каптала, а в течение одного оборота вся стоимость авансированного капитала. Поэтому, чтобы фирме вернулся первоначально вложенный капитал, 84 видимо, необходимо повторить несколько кругооборотов. Отсюда можно отметить, что время оборота есть период, в течение которого фирме полностью возмещается первоначально авансированный капитал. Время оборота есть период, в течение которого фирме полностью возмещается первоначально авансированный капитал. Время оборота распределяется на время производства и время обращения (рис.5.2). Время оборота Время производства Время обращения Рис. 5.2 Время оборота авансированного капитала. Сокращение времени оборота – один из значительных резервов повышения эффективности производства, ибо позволяет при тех же самых ресурсах произвести за данный период времени больше продукции. Время производства включает в себя: а) время нахождения сырья, материалов и оборудования в производственном процессе; б) период, т.е. время, в течение которого предметы труда преобразуются в товар. Время обращения включает в себя время, которое затрачивается на покупку необходимых факторов производства, а также время на реализацию товаров. Скорость оборота измеряется числом оборотов ресурсов, совершаемых в течение года. Число оборотов определяется по формуле: n=О/t где: n – число оборотов в год; 0 – принятая единица времени (год -12 месяцев); t – время оборота производственных ресурсов. Итак, время оборота – это период, в течение которого ресурсы, пройдя сферы производства и обращения, возвращаются к исходной (денежной) форме. 85 Вопрос 2. Производственные ресурсы предприятия. Конечный результат работы предприятия определяется, в том числе и тем какими факторами производства оно располагает. Производственные ресурсы предприятия - это различного рода средства, запасы, товарно-материальные ценности, необходимые для производства товаров, выполнения работ или оказания услуг. Производственные ресурсы предприятия - это факторы производства, функционирующие в замкнутом воспроизводственном цикле предприятия. К производственным ресурсам относят: основные средства, оборотные средства, трудовые ресурсы. Таблица 5.1 Производственные ресурсы предприятия Виды ресурсов Основные средства Оборотные средства Трудовые ресурсы Содержание Средства труда, которые участвуют многократно в производственных циклах, сохраняя свою натуральную форму, постепенно перенося свою стоимость на созданные продукты или услуги. Активы организации, которые однократно используются в производственном цикле и полностью переносят свою стоимость на произведенный продукт. Часть трудоспособного населения, которая располагает совокупностью физических и интеллектуальных способностей и может участвовать в производственном цикле. Основные средства. К основным средствам (ОС) обычно относят: здания, сооружения и передаточные устройства, рабочие и силовые машины, вычислительная техника, транспортные средства, инструмент, производственный и хозяйственный инвентарь и др. Основные средства - средства труда, которые участвуют многократно в производственных циклах, сохраняя свою натуральную форму, постепенно перенося свою стоимость на созданные продукты или услуги. Основные средства оцениваются по первоначальной, восстановительной и остаточной стоимости. Первоначальная стоимость ОС – представляет собой сумму фактических затрат в действующих ценах на приобретение или создание средств труда: возведение зданий и сооружений, покупку, транспортировку, установку и монтаж машин и оборудования. Восстановительная стоимость ОС – представляет стоимость основных средств в новых условиях воспроизводства. Она отражает затраты на приобретение и создание переоцениваемых объектов в ценах, тарифах и других нормативах, действующих на определенную дату. 86 Остаточная стоимость ОС – определяется как разница между первоначальной стоимостью и начисленным износом. Остаточная стоимость характеризует степень изношенности средств труда и позволяет планировать их техническое обслуживание, ремонт и обновление. Износ основных средств. Основные средства служат в течение длительного времени и подлежат замене по мере их физического или морального износа. Износ основных средств — частичная или полная утрата основными средствами потребительских свойств и стоимости, как в процессе эксплуатации, так и при их бездействии. Различают физический и моральный износ основных средств. Физический износ средств труда выражается в потере ими технических свойств и характеристик в результате эксплуатации, атмосферных воздействий, условий хранения. Моральный износ основных средств — снижение стоимости действующих основных средств в результате появления новых их видов, более дешевых и более производительных. Различают две формы морального износа Первый вид морального износа связан с тем, что в результате повышения эффективности производства данного вида средств труда происходит их удешевление: машины, приборы и установки, аналогичные производимым ранее, становятся дешевле. В соответствие с этим вновь приобретённые, более дешёвые основные фонды начинают переносить на изготовляемую продукцию меньшую, чем морально устаревшие фонды, стоимость. Второй вид морального износа связан с появлением новых, качественно более совершенных и более производительных средств труда. Их использование значительно удешевляет производимую продукцию и повышает её качество. Соответственно происходит обесценивание прежних фондов. Такова неизбежная плата за научно-технический прогресс. Следует отметить, что каждый вид основных средств имеет срок полезного использования. Срок полезного использования это период, в течение которого использование объектов ОС призвано приносить доход организации и служить для выполнения ее бизнес – целей. Амортизация основных средств. С целью своевременного обновления основных средств предприятия, необходимо, чтобы стоимость выбывающих средств была полностью перенесена на готовую продукцию. Этот процесс в экономической теории 87 носит название амортизации основного капитала. Амортизация – это процесс переноса первоначальной стоимости основных средств по мере износа на производимую продукцию, превращения ее в денежную форму и накопления финансовых ресурсов в целях последующего воспроизводства основных средств. По своей сути амортизация — это денежное выражение части стоимости основных средств, перенесенных на вновь созданный продукт. Для реализации этой задачи предприятие формирует соответствующий фонд, который имеет строго целевое назначение - восстановление основных средств предприятия. Данный фонд является необходимым условием процесса воспроизводства основного капитала на предприятии. В свою очередь этот процесс предполагает: а) выбор способа амортизации, б) расчет амортизационных отчислений, и, наконец, в) формирование амортизационного фонда. Методы начисления амортизации. В настоящее время существуют различные способы начисления амортизации. Таблица 5. Методы начисления амортизации. Метод Линейный Уменьшаемого остатка По сумме чисел лет срока полезного использования Пропорционально объему продукции (работ) Способ расчета Первоначальная стоимость объекта основных средств, умноженная на норму амортизации, исчисленную исходя из срока полезного использования этого объекта. Остаточная стоимость объекта ОС на начало отчетного года, умноженная на норму амортизации, исчисленную исходя из срока полезного использования этого объекта и коэффициента ускорения, установленного в соответствии с законодательством РФ. Первоначальная стоимость объекта основных средств, умноженная на соотношение, в числителе которого число лет, остающихся до конца срока полезного использования объекта, а в знаменателе - сумма порядковых чисел лет срока полезного использования. Натуральный показатель объема продукции (работ) в отчетном периоде, умноженный на соотношение первоначальной стоимости объекта основных средств и предполагаемого объема выпуска продукции (работ) за весь срок полезного использования объекта основных средств. Начисление амортизации отражает процесс перенесения части стоимости основных средств на готовый продукт и накопления финансовых ресурсов на полное восстановление и обновление основных средств. Следует отметить, что предприятие, имея право выбора метода расчета амортизационных отчислений, тем самым управляет процессами накопления собственных финансовых ресурсов, обновления основных средств, а также формирования себестоимости продукции. Поэтому регулирование амортизацией является, по сути, составным элементом финансовой и инвестиционной политики субъекта хозяйствования. Норма амортизации. Для того чтобы предприятие своевременно начисляло амортизационные отчисления необходимо знать первоначальную стоимость основных средств (Ф) и его норму амортизации (Н). 88 Норма амортизации является основным механизмом в формировании амортизационной политики предприятия. С помощью нормы амортизации регулируется скорость оборота основных средств, а также процесс их воспроизводства. Норму амортизации можно определить по формуле: Ф-Л Н = ------------ 100% ТФ Где: Т – срок полезного использования основных средств, лет; Л – ликвидационная стоимость основных средств, руб. Из формулы видно, что норма амортизации зависит от срока полезного использования различных видов основных средств. Значение срока полезного использования различных видов ОС зависит от ряда факторов, к которым следует отнести: темпы и направления НТП, возможности производственного аппарата по выпуску новых видов оборудования, соотношениями между потребностями и ресурсами в различных видах основных средств и т.п. Расчеты сроков амортизации по конкретным видам основных средств учитывают многие факторы, отражающие их специфические качества и назначение. Амортизационный фонд. Амортизационный фонд является одним из основных финансовых ресурсов предназначенных для осуществления различных видов ремонта ОС, а также для их приобретения. Он предназначен для простого воспроизводства ОС, замены изношенных средств, вместе с тем в условиях НТП является источником расширенного воспроизводства ОС. Амортизационный фонд – это финансовый фонд, который формируется путем аккумулирования амортизационных отчислений в течение всего срока полезного использования объекта основных средств, и предназначенный для финансирования простого и расширенного воспроизводства основных средств субъекта хозяйствования. Показатели использования основных средств. Повышение уровня использования основных средств является одной из важнейших задач развития всей хозяйственной системы. Эффективное использование ОС оказывает непосредственное воздействие на все стороны расширенного воспроизводства. Уровень использования ОС оказывает влияние на: объем капитальных вложений; темпы развития производства; соотношение между национальным доходом и фондом накопления; степень использования трудовых ресурсов и производительность труда; качество выпускаемой продукции; рост материального благосостояния народа. Повышение эффективности использования ОФ оказывает значительное влияние на объем производства, прибыль, рентабельность. 89 Критерий экономической эффективности использования ОС определяют как получение экономического эффекта, например, роста производительности общественного труда, увеличение национального дохода. Критерием эффективности использования ОС на перспективу является повышение производительности труда; на текущий период — отношение национального дохода к стоимости ОС; на предприятии — рентабельность производства, рассчитанная как отношение прибыли к среднегодовой стоимости ОС и нормируемых оборотных средств. К основным показателям, определяющим эффективность использования ОС, относят: 1) показатель фондоотдачи - Фо; Фондоотдача характеризует выпуск продукции на один рубль ОС и рассчитывается как отношение стоимости произведенной продукции к среднегодовой стоимости основных средств. П Фо = --------С Где: П – стоимость произведенной продукции за год, руб.; С – среднегодовая стоимость основных средств, руб. Если, числитель и знаменатель этой среднесписочную численность, то получим: ПТ Фо = --------ФВтр формулы разделить на Где: ПТ – производительность труда на предприятии; ФВтр – фондовооруженность труда. Данная формула показывает, связь между производительностью труда и фондовооруженностью. Наиболее эффективным считается условие, при котором производительность труда растет более быстрыми темпами, чем фондовооруженность труда. 2) показатель фондоемкости продукции - Фе; Это показатель рассчитывается по следующей формуле: С Фе = --------П Данный показатель есть величина, обратная фондоотдаче. Она показывает, какой объем ОС потребовался для выпуска продукции на 1 рубль. Снижение фондоемкости свидетельствует о повышении эффективности использования основных средств на предприятии. Оборотные средства. Одним из условий осуществления организацией хозяйственной 90 деятельности является наличие оборотного капитала. Оборотные средства — это денежные средства, авансируемые в оборотные производственные фонды и фонды обращения. Экономическая сущность оборотных средств предприятия определяется их ролью, необходимостью обеспечения воспроизводственного процесса включающего как процесс производства, так и процесс обращения. В отличие от основных средств, неоднократно участвующих в процессе производства, оборотные средства функционируют только одном производственном цикле и независимо от способа произведенного потребления полностью переносят свою стоимость на новый продукт. Оборотные средства предприятия – это активы организации, которые однократно участвуют в производственном цикле, изменяя, при этом свою натурально-вещественную форму и целиком переносят свою стоимость на готовый продукт. Оборотные средства совершают кругооборот в течение одного производственного цикла. В зависимости от того, на какой стадии кругооборота они находятся, какую роль они выполняют в процессе деятельности предприятия, выделяют: оборотные производственные фонды и фонды обращения. Оборотные производственные фонды включают:  оборотные средства в производственных запасах;  оборотные средства в производстве. Оборотные производственные фонды Оборотные средства в производственных запасах Оборотные средства в производстве Оборотные средства в производственных запасах включают: сырье, основные материалы, покупные полуфабрикаты, вспомогательные материалы, топливо, энергия, тара, запасные части и др. Оборотные средства в производстве составляют: незавершенное производство, полуфабрикаты собственного производства, расходы будущих периодов. Фонды обращения, в свою очередь, включают: готовую продукцию, а также денежные средства и расчеты (денежные средства в кассе, на счетах, средства в расчетах, дебиторская задолженность). Оборотные средства предприятия используются для приобретения сырья, комплектующих изделий и всех других компонентов, необходимых для организации производства; оплаты ресурсов, потребляемых в процессе 91 производства в виде электроэнергии, топлива, газа и др.; выплаты заработной платы персоналу фирмы; оплаты обязательных налогов и платежей и др. Показатели использования оборотных средств. Для анализа эффективности использования оборотных средств, оценки финансового состояния предприятия и разработки организационнотехнических мероприятий по ускорению их оборота используют систему показателей, характеризующих процесс движения оборотных средств и величину их высвобождения. Важнейшими показателями использования оборотных средств на предприятии являются:  коэффициент оборачиваемости оборотных средств;  продолжительность одного оборота в днях;  коэффициент загрузки оборотных средств. 1). Коэффициент оборачиваемости оборотных средств (Коб) показывает, сколько оборотов совершили оборотные средства за анализируемый период (год, полугодие, квартал). Он рассчитывается по формуле: Vр Коб = -------Оср где: Vр — объем реализации продукции за отчетный период, руб.; Оср - средний остаток оборотных средств, руб. Коэффициент оборачиваемости характеризует число оборотов, совершенных оборотными средствами за отчетный период (год, полугодие, квартал), или показывает объем реализованной продукции, приходящейся на один рубль оборотных средств. Из формулы видно, что потребность в оборотных средствах прямо пропорциональна объему производства и обратно пропорциональна скорости их обращения (числу оборотов). Чем больше скорость их обращения, тем меньше потребность в оборотных средствах и тем эффективнее они используются. 2). Продолжительность одного оборота в днях. Продолжительность одного оборота в днях показывает, за какой срок предприятию возвращаются его оборотные средства в виде выручки от реализации продукции. В практической деятельности для упрощения расчетов принято считать продолжительность любого месяца, равную – 30, квартала – 90 и года – 360 дням. Продолжительность одного оборота в днях рассчитывается по формуле: Т Д = -----------Коб где: Т — число дней в отчетном периоде. 92 Чем меньше продолжительность оборота оборотных средств или больше число совершаемых ими кругооборотов при том же объеме реализованной продукции, тем меньше потребуется оборотных средств, тем эффективнее они используются. 3). Коэффициент загрузки оборотных средств. Весьма важным показателем эффективного использования оборотных средств является коэффициент загрузки оборотных средств. Величина данного показателя обратно пропорциональна коэффициенту оборачиваемости. Он характеризует сумму оборотных средств, затраченных на 1 рубль реализованной продукции. Коэффициент загрузки средств в обороте можно определить по формуле: Оср Кз = ------------- 100 Vр Где: Кз - коэффициент загрузки средств в обороте, коп.; 100 – перевод рублей в копейки. Чем меньше значение этого показателя, тем эффективнее используются оборотные средства на данном предприятии. Эффективность использования оборотных средств, в целом, влияет на процесс формирования потребностей предприятия в текущих финансовых ресурсах, его финансовую устойчивость, платежеспособность. Рациональное формирование и использование производственных запасов, ликвидация сверхнормативных запасов, совершенствование нормирования и учета оборотных производственных фондов, сокращение времени пребывания в незавершенном производстве - факторы экономии, эффективного использования оборотных средств. Вопрос 3. Издержки предприятия. Понятие издержек предприятия. Особое место в экономической теории отводится изучению издержек производства. Издержки производства играют важнейшую роль в устойчивом функционировании предприятия на рынке, определении его стратегических перспектив. Именно издержки фирмы на производство предопределяют динамику и вид кривой предложения, как отдельной фирмы, так и всей их совокупности. Издержки представляют собой стоимость ресурсов, необходимых для производства и реализации производимых фирмой товаров, благ, услуг. Довольно часто в экономической литературе издержки производства представляют как затраты фирмы, связанные с приобретением факторов производства (ресурсов – земли, труда, капитала). Все издержки предприятия воспринимаются как альтернативные (вмененные), что означает, что 93 стоимость любого ресурса, выбранного для производства, равна его ценности при наилучшем варианте использования. Собственно это является одним из главных принципов рыночной системы хозяйствования. Организация приобретает ресурсы, тем самым, отвлекает их от использования другими предприятиями, причем это происходит, на основе максимальной экономической целесообразности. В экономической науке принято выделять внешние (явные) и внутренние (неявные) издержки. К внешним (явным) издержкам относят все затраты фирмы, которые, непосредственно, идут на оплату используемых факторов производства. Классическими факторами производства являются земля, труд, капитал. Так или иначе, все явные затраты фирмы, в конечном счете, сводятся к возмещению использованных факторов производства. Сумма всех явных издержек выступает как себестоимость продукции, а разница между рыночной ценой и себестоимостью – как прибыль. Внутренние (неявные) издержки – это стоимость ресурсов, принадлежащих фирме. Эти издержки также называют альтернативными. Альтернативными называются издержки (альтернативная стоимость) использования ресурсов, являющихся собственностью фирмы. Эти издержки не входят в платежи фирмы другим организациям или лицам. Например, владелец предприятия по изготовлению измерительных приборов не платит себе заработную плату, не получает арендную плату за производственное здание, проценты, которые получил, если бы вложил денежные средства в банк. Все это владелец предприятия компенсирует за счет получения нормальной прибыли, составляющей, по сути, элемент неявных издержек. Принято считать сумму внешних издержек – бухгалтерскими издержками, а сумму внешних и внутренних – экономическими издержками. Бухгалтерские издержки Внешние (явные) издержки Внутренние (неявные) издержки Экономические издержки Рис. 5. 3. Структура издержек предприятия. Анализ категорий издержек предприятия показывает, что бухгалтерские издержки понятие более конкретное, а экономические – более широкое. Оно позволяет формировать концепцию развития фирмы в перспективе. Классификация издержек предприятия. Особое значение в теории издержек имеет их классификация на 94 постоянные, переменные, валовые, средние и предельные. При анализе издержек производства необходимо принимать во внимание продолжительность периодов производства. Привлечение дополнительных ресурсов в производство сказывается самым тесным образом на издержках предприятия. Одни ресурсы можно привлечь без особой сложности и в кратчайшие сроки, другие – наоборот требуют определенного периода для внедрения в действующее производство. Первый вид ресурсов представлен в основном предметами труда (сырье, основные и вспомогательные материалы, запасные части и др.). Второй вид ресурсов характерен для основных средств труда (производственные здания и сооружения, технологическое оборудование, автоматизированные линии и др.). С данной позиции различают краткосрочный и долгосрочный периоды. Краткосрочный период предполагает фиксированные мощности, это период, в течение которого фирма не может изменить свои используемые ресурсы. Хотя, первый вид ресурсов в этом периоде может изменяться количественно, а второй – практически остается постоянным. Долгосрочный период характеризуется тем, что предприятие в зависимости от экономической обстановки может в значительных пределах изменять свои производственные ресурсы. Следовательно, в краткосрочном периоде производственные мощности организации представляют собой фиксированный ресурс, в долгосрочном - изменяющийся ресурс. Поэтому разделение издержек на постоянные и переменные корректно только для краткосрочного периода. В долгосрочном периоде все производственные факторы непостоянны, а, следовательно, и все издержки также являются переменными. Постоянные, переменные и валовые издержки. Критерием разделения издержек на постоянные и переменные является их зависимость от объема производства. Постоянные издержки (FC) – это издержки, которые не зависят от объема производства. Они включают плату за аренду и содержание помещений, амортизацию, проценты за кредит и т.д. Переменные издержки (VC) – это издержки, которые напрямую зависят от объема производства. Эти издержки представлены расходами на сырье, материалы, рабочую силу и другими изменяющимися затратами. Сумма постоянных и переменных представляет собой валовые или совокупные издержки (ТС) фирмы (см. рис.5.). ТС = FC + VC Как было отмечено выше деление издержек на постоянные и переменные подразумевает условное выделение краткосрочного и долгосрочного периодов в деятельности фирмы. 95 TC -валовые издержки C В VC - переменные издержки А FC - постоянные издержки Q Рис. 5. 4. Постоянные, переменные и валовые издержки фирмы. Средние издержки. В экономической теории под средними издержками понимают затраты фирмы на производство и реализацию единицы продукции. Различают следующие категории средних издержек:  средние постоянные издержки (АFC), которые рассчитываются путем деления постоянных издержек фирмы на объем производства; FC АFC = -------- , Q  средние переменные издержки (АVC), которые рассчитываются путем деления переменных издержек фирмы на объем производства; VC АVC = -------- , Q  средние валовые издержки (АТС), которые рассчитываются путем деления валовых издержек фирмы на объем производства; ТC АТC = -------Q 96 Предельные издержки. Особенное значение для фирмы имеет категория предельных или маржинальных издержек. Прирост издержек, связанный с выпуском дополнительной единицы продукции, т.е. отношение прироста общих издержек к вызванному ими приросту продукции, называется предельными издержками (МС) фирмы. Предельные издержки можно рассчитать по формуле: ΔТС МС = ------------ΔQ Где: ΔТС – прирост валовых издержек; ΔQ – прирост объема производства. Например, при росте объема продаж на 200 единиц товара издержки фирмы возрастут на 1000 руб., то предельные издержки составят 1000 : 200 = 5 руб. Это означает, что дополнительная единица продукции обходится фирме в дополнительные 5 руб. При анализе предельных издержек необходимо иметь ввиду следующие моменты: а) предельные издержки не зависят от постоянных издержек предприятия; б) кривая предельных издержек сначала снижается и становится ниже средних общих издержек вследствие экономии на масштабе производства; затем предельные издержки увеличиваются, так как вступает в действие закон убывающей отдачи; в) кривая предельных издержек пересекает кривые средних общих и средних переменных издержек в точках их минимумов. Определение размера предельных издержек позволяет фирме управлять своими затратами для достижения экономической эффективности ее функционирования. Организация на основе расчета предельных издержек может определить, во что обойдется расширение производства на дополнительную единицу продукции. Вопрос 4. Прибыль фирмы: понятие и сущность. Формирование и распределение прибыли. Прибыль достаточно сложная экономическая категория. В словаре В. Даля «прибыль» означает рост, увеличение, приращение, т.е. прибавка к первоначально затраченной сумме капитала. В этом плане необходимо отметить, что данная прибавка возникает, когда товары не только произведены, но и реализованы на рынке в условиях конкуренции. Поэтому прибыль фирмы напрямую связана с успехом в предпринимательской деятельности. Прибыль, по существу, является одним из главных показателей, 97 Экономическая прибыль Неявные (альтернативные) издержки Явные (бухгалтерские) издержки Бухгалтерская прибыль Явные (бухгалтерские) издержки Валовой доход (выручка от реализации) Экономические издержки характеризующих финансово-хозяйственную деятельность предприятия. Чтобы определить прибыль организации необходимо знать издержки производства. Учет не только явных, но и альтернативных издержек позволяет более точно оценить прибыль фирмы. Экономическое содержание прибыли по - разному трактуется представителями различных научных школ. Рис. 5 Структура экономической и бухгалтерской прибыли. Марксисткий подход – затрачиваемый труд наемных работников создает стоимость, большую, чем стоит она сама. Определенная часть неоплачиваемого труда и превращается в прибавочную стоимость, принимающую форму прибыли. Неоклассический подход – прибыль это, прежде всего, факторный доход. По результатам деятельности владельцы факторов производства получают соответствующий доход. Владельцы земли получают ренту, владельцы труда - заработную плату, владельцы капитала – проценты, прибыль. Проведя различие между явными и неявными (альтернативными) издержками, можно определить, что понимается под прибылью с этой позиции. Очевидно, в данном случае можно говорить об экономической и бухгалтерской прибыли. Экономическая прибыль определяется как разница между валовым доходом и всеми (явными и неявными) издержками. Бухгалтерская прибыль представляет собой разность между валовым доходом (выручкой) фирмы и ее явными издержками. Говоря о категории прибыль, необходимо выделить понятие нормальной прибыли. Получаемый предпринимателем доход структурно состоит из двух частей. Одна часть является оплатой за труд предпринимателя (комбинация факторов производства). Это вознаграждение предпринимателя за его усилия интеллектуальные и физические; минимальный доход, необходимый для поддержания и развития бизнеса. Данная оплата является нормальной прибылью предпринимателя. Другая часть дохода, непосредственно, связана с ее инвестированием в производство. Сумма данных доходов составляет или образует экономическую прибыль. 98 Формирование и распределение прибыли организации. В условиях рыночной экономики получение прибыли является непосредственной целью производства. Прибыль создает определенные условия для дальнейшего существования и развития предприятия. На рынке предприятия выступают как относительно обособленные товаропроизводители. От того, насколько правильно на предприятии оценили спрос на продукцию; определили товарную номенклатуру; объемы производства; ценовую политику; сегменты рынка реализации продукции, зависят финансовые результаты деятельности предприятия. Доходы предприятия формируются как доходы от реализации товаров (работ, услуг) и имущественных прав (доходы от реализации) и внереализационные доходы. Пвал = Дпр – Рпр Где: Дпр; Рпр - соответственно доходы и расходы предприятия. В свою очередь доходы предприятия можно определить по формуле: Дпр = Дреал + Двнереал Дреал - доходы от реализации товаров реализации); Двнереал - внереализационные доходы. Где: (работ, услуг) и имущественных прав (доходы от В Налоговом Кодексе РФ определены основные категории: доходы и их виды, прибыль, порядок их расчета для различных предприятий. Таблица 5. ДОХОДЫ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ СОСТОЯТ ИЗ ВЫРУЧКИ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ: товаров (работ, услуг) собственного производства ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке финансовых инструментов срочных сделок, не обращающихся на организованном рынке основных средств товаров (работ, услуг) обслуживающих производств и хозяйств покупных товаров другого имущества и имущественных прав. Таблица 5. ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ ФОРМИРУЮТСЯ: от долевого участия в деятельности других организациях от операций купли-продажи иностранной валюты в виде штрафов, пени и (или) иных санкций за нарушение договорных обязательств, а также сумм возмещения убытков или ущерба от сдачи имущества в аренду (субаренду) от предоставления в пользование прав на результаты интеллектуальной деятельности в виде безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) или имущественных прав 99 в виде процентов, полученных по договорам займа, кредита, банковского счета, банковского вклада, а также по ценным бумагам и другим долговым обязательствам в виде положительной разницы, полученной от переоценки имущества (за исключением амортизируемого имущества, ценных бумаг) в виде сумм кредиторской задолженности (обязательства перед кредиторами), списанных и связи с истечением срока исковой давности в виде доходов, полученных от операций с финансовыми инструментами срочных сделок, и другие обоснованные доходы Основным итоговым показателем, характеризующим результаты деятельности предприятия, как было отмечено выше, является прибыль. Если доходы предприятия превышают его расходы, финансовый результат свидетельствует о получении прибыли. Предприятие всегда ставит своей целью прибыль, но не всегда ее извлекает. Если выручка от реализации продукции равна себестоимости, то удается лишь возместить расходы на производство и реализацию продукции. При затратах, превышающих выручку, предприятие получает убытки — отрицательный финансовый результат, что ставит предприятие в достаточно сложное финансовое положение, не исключающее и банкротство. Показатели прибыли и рентабельности. Важнейшая роль прибыли определяет необходимость правильного ее исчисления. На практике используется система показателей прибыли: расчетные, аналитические, для целей бухгалтерского и налогового учета. Для управленческого учета, при планировании деятельности предприятия, оценки инвестиционных проектов прибыль определяется как разность доходов и расходов предприятия. Например, экономическая прибыль — это разность между доходом предприятия и его экономическими издержками. Экономические издержки включают явные (бухгалтерские), которые отражаются полностью в бухгалтерском учете предприятия, и неявные издержки, которые характеризуют альтернативные издержки использования ресурсов предприятия, т.е. не оплачиваемые издержки. Маржинальная прибыль единицы продукции определяется как разность цены продукции (работ, услуг) и переменных затрат на единицу продукции. Расчетная прибыль единицы продукции — это разность между ценой продукции и средними или общими затратами (переменные плюс постоянные затраты на единицу продукции). Показатели прибыли могут определяться по различным направлениям деятельности предприятия, видам продукции, отдельным проектам. Сравнение соответствующих показателей прибыли, оценка их динамики позволяют обосновать управленческие решения, выработать стратегию развития предприятия; обосновать расходы на производство и реализацию продукции, производственную программу предприятия. Для текущего анализа и учета исчисляется прибыль — сводная по 100 бухгалтерской отчетности о деятельности и финансовых результатах предприятия и его филиалов, дочерних предприятий и других самостоятельных подразделений. Объектом налогообложения признается прибыль, полученная налогоплательщиком. Для российских организаций прибыль определяется как разница полученного дохода и расходов, указанных в статье 270 Налогового кодекса РФ. Прибыль иностранных организаций, осуществляющих деятельность в Российской Федерации через постоянные представительства, — это полученный через эти постоянные представительства доход, уменьшенный на величину произведенных этими представительствами расходов, определяемых в соответствии с Налоговым кодексом РФ. Для иностранных организаций прибылью в целях налогообложения признается доход, полученный от источников в Российской Федерации. Доходы определяются в соответствии с Налоговым кодексом РФ. Остающаяся в распоряжении предприятия после внесения налогов и других платежей в бюджет прибыль характеризует конечный финансовый результат деятельности предприятия и называется чистой прибылью. Эффективность функционирования предприятия характеризуют показатели рентабельности (доходности), к которым следует отнести: Рентабельность продукции = прибыль от реализации / себестоимость продукции Рентабельность производства = балансовая прибыль / среднегодовая стоимость основных и оборотных фондов Рентабельность продаж = прибыль от реализации / объем продаж Рентабельность собств. капитала = чистая прибыль / собств. капитал В целом прибыль предприятия является одним из оценочных показателей его деятельности. В свою очередь прибыль выполняет следующие важные функции: а) является источником расширенного воспроизводства; б) характеризует конечные финансовые результаты предприятия, размер его денежных накоплений; в) характеризует уровень использования ресурсов и рациональность их распределения; г) стимулирует инвестирование в инновационные технологии. На величину, получаемой предприятием, прибыли оказывают влияние следующие факторы: 101 1) выручка от реализации; 2) затраты на производство и реализацию продукции; 3) доходы от долевого участия в деятельности других фирм; 3) доходы, полученные от вложения в ценные бумаги; 4) цены, тарифы, сборы; 5) ставка ссудного процента; 6) уровень налогообложения и др. Основы маржинального анализа. В целях улучшения финансового состояния каждое предприятие должно анализировать свои финансовые показатели. При проведении финансового анализа предприятия следует учитывать, что если высока доля постоянных затрат в себестоимости, то увеличивается риск снижения прибыли предприятия в случае сокращения объемов реализации. В этих целях определяется маржинальный доход (МД).  Маржинальный доход определяется как разность между выручкой от реализации и переменными затратами. МД = выручка от реализации – переменные затраты Маржинальный доход является источником покрытия постоянных затрат. Положительная величина МД показывает, что предприятие получило прибыль, необходимую для текущей и инвестиционной деятельности. При решении практических задач финансового менеджмента используется эффект производственного рычага. Сущность эффекта состоит в том, что изменение выручки предприятия приводит к более значительному изменению его прибыли. ПРрычаг = выручка от реализации – переменные затраты / прибыль ПРрычаг = МД / прибыль или ПРрычаг = 1 + постоянные затраты / прибыль Вывод: чем выше удельный вес постоянных затрат и соответственно ниже удельный вес переменных затрат, при неизменном объеме продаж, тем сильнее влияние производственного рычага. Запас финансовой прочности предприятия. Весьма важным, с точки зрения минимизации затрат предприятия, является нахождение точки безубыточности фирмы. Это помогает менеджерам в разработке соответствующего поведения предприятия на рынке. Точка безубыточности предприятия показывает необходимый 102 минимум (критический объем) обеспечивает ему нулевую прибыль.  производства продукции, который Критический объем производства или точка безубыточности – это объем производства, при котором предприятие не имеет прибыли и не имеет убытков. Точку безубыточности производства можно определить по формуле: FC Qкр = --------------Р - VC Где: Qкр - критический объем производства, ед.; FC – постоянные издержки предприятия, руб.; Р цена за единицу изделия, продукта; VC – переменные затраты на единицу изделия, руб. Эффективное управление финансами предприятия может быть обеспечено в случае, если известен запас его финансовой прочности. Для определения запаса финансовой прочности используется показатель порога рентабельности.  Порог рентабельности - это выручка от реализации продукции, при которой предприятие имеет нулевую прибыль. Значение показателя порога рентабельности измеряется в денежном выражении, а критический объем производства в натуральном выражении (например, единицах продукции). Порог рентабельности можно определить по формуле: Впр = постоянные затраты / Квм Квм - коэффициент валовой маржи, который определяется: Квм = МД / выручка от реализации продукции Запас финансовой прочности (ЗФП) определяется как разность между фактическим значением выручки от реализации и выручке, соответствующей порогу рентабельности.  Запас финансовой прочности определяется как разность между фактической выручкой от реализации и выручкой, соответствующей порогу рентабельности. ЗФП = фактическая выручка – порог рентабельности Запас ФП можно рассчитать также в процентах фактическая выручка – порог рентабельности ЗФП = ----------------------------------------------------------------------- 100 % порог рентабельности 103 Основные направления распределения прибыли. Из полученной валовой прибыли (Пвал) предприятие осуществляет платежи в бюджет (рентные, на землю, на транспортные средства, на прибыль). Пчист = Пвал – Н Где: Пчист – прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия (чистая прибыль); Н - платежи в бюджет. Чистая прибыль предприятия является основным источником формирования: резервного фонда, фонда развития производства, фонда материального поощрения, дивидендного фонда. Следует отметить, что каждый фонд предприятия имеет свое строго целевое назначение. Например, фонд развития производства является основным источником финансирования капитальных вложений для осуществления расширенного воспроизводства; дивидендный фонд является источником для выплат по ценным бумагам организации. Главное требование, которое предъявляется сегодня к системам распределения прибыли, остающейся на предприятии, заключается в том, что она должна обеспечить финансовыми ресурсами потребности расширенного воспроизводства на основе установления оптимального соотношения между средствами, направляемыми на потребление и накопление. При распределении прибыли, определении основных направлений ее использования, прежде всего, учитывается состояние конкурентной среды, которая может диктовать необходимость существенного расширения и обновления производственного потенциала предприятия. В соответствии с этим определяются масштабы отчислений от прибыли в фонды производственного развития, ресурсы которых предназначаются для финансирования капитальных вложений, увеличения оборотных средств, обеспечения научно-исследовательской деятельности, внедрения новых технологий, перехода на прогрессивные методы труда и т.п. Для каждой организационно-правовой формы предприятия законодательно установлен соответствующий механизм распределения прибыли, остающейся в распоряжении предприятия, основанный на особенностях внутреннего устройства и регулирования деятельности предприятий соответствующих форм собственности. ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ Производство – это процесс создания экономических благ для удовлетворения потребностей человека. Индивидуальное воспроизводство предприятия – это непрерывно повторяющийся процесс производительного соединения факторов производства с целью создания товаров, получения дохода в рамках относительно обособленных звеньев экономики, основанных на частном разделении труда. 104 Кругооборот капитала – представляет собой последовательное движение стоимости факторов производства через стадии производства и обращения. Время оборота есть период, в течение которого фирме полностью возмещается первоначально авансированный капитал. Производственные ресурсы предприятия - это различного рода средства, запасы, товарно-материальные ценности, необходимые для производства товаров, выполнения работ или оказания услуг. Основные средства - средства труда, которые участвуют многократно в производственных циклах, сохраняя свою натуральную форму, постепенно перенося свою стоимость на созданные продукты или услуги. Износ основных средств — частичная или полная утрата основными средствами потребительских свойств и стоимости, как в процессе эксплуатации, так и при их бездействии. Амортизация – это процесс переноса первоначальной стоимости основных средств по мере износа на производимую продукцию, превращения ее в денежную форму и накопления финансовых ресурсов в целях последующего воспроизводства основных средств. Амортизационный фонд – это финансовый фонд, который формируется путем аккумулирования амортизационных отчислений в течение всего срока полезного использования объекта основных средств, и предназначенный для финансирования простого и расширенного воспроизводства основных средств субъекта хозяйствования. Оборотные средства предприятия – это активы организации, которые однократно участвуют в производственном цикле, изменяя, при этом свою натурально-вещественную форму и целиком переносят свою стоимость на готовый продукт. Издержки представляют собой стоимость ресурсов, необходимых для производства и реализации производимых фирмой товаров, благ, услуг. Закон убывающей предельной производительности факторов производства гласит: если фирма наращивает объем использования только некоторых или одного из факторов производства, то прирост выпуска, приносимый дополнительными объемами этих факторов, в конце концов, начнет снижаться. Эффект масштаба – это зависимость издержек от роста масштабов производства. Экономическая прибыль определяется как разница между валовым доходом и всеми (явными и неявными) издержками. Бухгалтерская прибыль представляет собой разность между валовым доходом (выручкой) фирмы и ее явными издержками. Маржинальный доход определяется как разность между выручкой от реализации и переменными затратами. Критический объем производства или точка безубыточности – это объем производства, при котором предприятие не имеет прибыли и не имеет убытков. Порог рентабельности - это выручка от реализации продукции, при 105 которой предприятие имеет нулевую прибыль. Вопросы для самоконтроля 1. Что такое производственные ресурсы предприятия? 2. В чем состоит сущность модели индивидуального воспроизводства предприятия? 3. Что такое кругооборот капитала? 4. Дайте характеристику основным и оборотным средствам предприятия. 5. Какое назначение имеет амортизационный фонд? 6. Сформулируйте основные показатели использования основных средств. 7. Сформулируйте основные показатели использования оборотных средств. 8. Что такое издержки предприятия? 9. Приведите классификацию издержек предприятия. 10. В чем состоит сущность закона убывающей отдачи? 11. В чем заключается эффект масштаба производства? 12. Сформулируйте понятие, сущность и функции прибыли предприятия? 13. Структура экономической и бухгалтерской прибыли. 14. Что понимается под нормальной прибылью? 15. Для чего необходимо знать основы маржинального анализа? 16. Что такое точка безубыточности предприятия? 106 ТЕМА 6. СПРОС, ПРЕДЛОЖЕНИЕ РЫНОЧНОГО ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ И МЕХАНИЗМ 1. Спрос индивидуального потребителя. Закон спроса. 2. Предложение индивидуального предприятия. Закон предложения. 3. Равновесие спроса и предложения. Равновесная цена. 4. Эластичность спроса и предложения. 5. Цена: понятие и сущность. Классификация цен. Вопрос 1. Спрос индивидуального потребителя. Закон спроса. Понятие спроса. Спрос как экономическая категория отражает потребности людей. Именно потребности людей их стремление для формирования более комфортных жизненных условий и находят свое отражение в данной категории. Причем следует отметить, что потребности индивидов весьма разнообразны. Это связано с личными индивидуальными предпочтениями, вкусами, и, наконец, традициями. Однако экономику интересует такой спрос потребителя, который подкреплен соответствующим денежным обеспечением, т.е. речь идет о платежеспособным спросе.  Платежеспособный спрос – это желание и соответствующая возможность потребителя приобретать тот или иной товар в определенный момент времени.  Величина спроса – это количество товара (продукции), которое потребители готовы приобрести по соответствующей цене в определенный период времени. Закон спроса. Закономерности реагирования спроса потребителей таковы. Уменьшение цен на соответствующие товары увеличивают спрос на них, и, наоборот, увеличение цен сокращает спрос на данные товары. Эта обратная зависимость между ценой товара и его количеством, которое можно приобрести имеет закономерную связь.  Закон спроса выражает обратную зависимость между ценой товара и величиной спроса на него. Следует отметить, что закон спроса является одним из основных законов рыночной экономики. К объективным предпосылкам возникновения закона спроса следует отнести следующие положения: 1) потребители готовы покупать большее количество продукта, но по более низкой цене; 2) потребители покупают дополнительное количество продукта лишь при условии, что цена его снижается; 107 3) закон спроса можно объяснить эффектами дохода и замещения. Эффект дохода состоит в том, что если цена товара падает, то при этом же доходе потребитель может покупать больше товара, т.е. спрос потребителя растет. Более высокая цена приводит к противоположному результату. Эффект замещения выражается в том, что при более низкой цене у потребителя появляется стимул приобрести дешевый товар вместо аналогичных товаров, которые теперь относительно дороже. Потребители, как правило, склонны заменять дорогие продукты более дешевыми. Кривая спроса. Обратную связь между ценой продукта и величиной спроса можно изобразить в виде графика, показывающего величину спроса на горизонтальной оси, а цену на вертикальной оси. Закон спроса гласит, что потребитель готов приобрести большее количество продукта по низкой цене, чем при более высокой цене. Это находит свое выражение в кривой спроса (рис.1) P - цена товара; Q - объем (величина) спроса; DD - кривая спроса. P D 5 4 3 2 D 1 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 110 120 Q Рис. 6.1. Кривая индивидуального спроса. Закон спроса не действует в следующих случаях: а) при дефиците товаров; б) в отношении дорогостоящих товаров, покупка которых является средством сбережения; в) в отношении товаров престижного спроса. Неценовые факторы спроса. Цена является главным условием в приобретении того или иного товара, однако существуют и ряд других факторов, влияющих на величину спроса. К ним относятся неценовые 108 факторы спроса. Неценовые факторы спроса Факторы Предпочтения потребителей Изменение доходов потребителей Число покупателей на рынке Цены на сопряженные товары Ожидания покупателей в изменении цен Содержание Если товар становится модным, то спрос на него растет, и наоборот. Увеличение доходов потребителей ведет к увеличению спроса на товары. Например, увеличение оплаты труда работников бюджетной сферы или сферы материального производства (реальный сектор экономики). Увеличение на рынке числа покупателей обусловливает повышение спроса, а уменьшение – сокращение спроса. По сути, это прямая связь. Когда два продукта взаимозаменяемы, между ценой на один из них и спросом на другой существует прямая связь. Возможное повышение цен на определенные товары в будущем побуждает потребителей покупать товаров больше, чтобы упредить это повышение. Равным образом и ожидание увеличения доходов может способствовать снижению ограничений на текущие расходы. И наоборот ожидание падения цен и снижения доходов ведет к сокращению текущего спроса на товары. Таким образом, неценовые факторы вызывают изменения в спросе, что графически отражается сдвигом кривой спроса. Изменение величины спроса. Неценовые факторы спроса вызывают и изменение самого спроса. При этом кривая спроса перемещается вправо или влево в зависимости от содержания самих факторов. Увеличение спроса смещает кривую спроса вправо и вверх, а уменьшение величины спроса смещает кривую спроса влево вниз. Как правило, положительные факторы приводят к увеличению платежеспособного спроса, отрицательные факторы, наоборот, - снижают его. Вопрос 2. Предложение индивидуального предприятия. Закон предложения. Понятие предложения. Если спрос на товары возникает со стороны потребителей, то предложение возникает со стороны производителя продукции. Предложение можно определить как возможность предприятий (организаций) реализовать на рынке продукцию по определенным ценам. 109  Величина предложения – объем продукции, который готовы производители реализовать в течение определенного времени на рынке по соответствующей цене. Закон предложения. Предложение производителей связано со многими факторами на рынке, однако главным из них является цена. Поэтому связь между объемом предложения продукции на рынке и ее ценой имеет прямую зависимость. Эта зависимость имеет закономерность.  Закон предложения гласит, с повышением цен возрастает и величина предложения; со снижением цен предложение товаров сокращается. Закон предложения показывает, что производители готовы изготовить и предложить к реализации большее количество своего продукта по высокой цене, чем они хотели бы это делать по более низкой цене. Это объясняется тем, что от цены на товар зависит выручка производителя. В свою очередь выручка определяет размер прибыли организации. Большая выручка соответствует, как правило, большей прибыли. Кроме этого необходимо отметить, что низкая цена может не покрыть затраты по производству и реализации продукции. Поэтому именно цена на товар является основным материальным стимулом предприятия. Кривая предложения. Прямую связь между величиной предложения и ценой продукта можно изобразить графически: это выражается в восходящем направлении кривой предложения. P - цена товара; Q - объем (величина) предложения; SS - кривая предложения S P 5 4 3 2 1 S Q 10 20 30 40 50 60 Рис. 6.3. Кривая индивидуального предложения. Поскольку между величиной предложения и ценой существует прямая связь: по закону предложения производители производят большее количество продукта, если цена на него растет. На графике кривая индивидуального предложения представлена в виде восходящей кривой. Она показывает, какое количество товара производители 110 готовы продать при каждом уровне цен в определенный момент времени. Движение по кривой предложения показывает изменения в объеме предложения, вызванные исключительно только изменением цены. Неценовые факторы предложения. Теория и практика показывает, что на величину предложения производителя помимо ценовых факторов, оказывают неценовые. Это связано, прежде всего, с теми условиями, которые непосредственно воздействуют на масштабы производства (увеличение или уменьшение объемов производства при сохранении цены). Неценовые факторы оказывают на производителя либо положительное, либо отрицательное воздействие. Таблица 5.2 Неценовые факторы предложения Факторы Цены на ресурсы Налоги и дотации Цены на другие товары Технология Число производителей продукции Ожидания производителей в отношении цен Содержание Снижение цен на ресурсы снизит издержки производства и увеличит предложение, т.е. переместит кривую предложения вправо, И наоборот, повышение цен на ресурсы увеличит издержки производства и сократит предложение, т.е. сместит кривую предложения влево. Предприятия рассматривают большинство налогов как издержки производства. Поэтому повышение налогов увеличивает издержки производства и сокращает предложение. Напротив, дотации снижают финансовую нагрузку на предприятие, тем самым уменьшает его издержки, и смещает кривую предложения вправо. Изменения цен на другие товары также способны сместить кривую предложения продукта. Изменение цены одного взаимодополняющего товара вызывает противоположное изменение объема предложения другого товара. Использование новых технологий позволяет предприятию повысить производительность труда и тем самым снизить издержки производства, т.е. кривая предложения сместится вправо. Увеличение числа производителей, увеличивает рыночное предложение. По мере вступления в отрасль большего количества предприятий кривая предложения станет смещаться вправо. И, наоборот, по мере выхода фирм из отрасли кривая будет смещаться влево. Ожидание продавцами роста цен ведет к уменьшению предложения в настоящем. В дальнейшем можно продать эту продукцию по более высоким ценам. И наоборот, если ожидается снижение цен в будущем, то предложение увеличивается. Таким образом, неценовые предложении, что отображается предложения. факторы вызывают изменения в соответствующим сдвигом кривой 111 Изменение величины предложения. Изменение в предложении выражается в смещении всей кривой предложения: увеличение предложения смещает кривую вправо и вниз, уменьшение предложения смещает ее влево и вниз. Например, внедрение передовых технологий в производство выражается увеличением производительности труда – кривая предложения сдвигается вправо и вниз, относительно первоначального положения. И наоборот, увеличение налогового бремени вызовет сокращение предложения товаров – кривая сдвинется вправо и вверх относительно первоначального положения. При этом цена на товар возрастет, а объем предложения снизится. Вопрос 3. Равновесие спроса и предложения. Равновесная цена. Выяснив законы спроса и предложения, необходимо рассмотреть, собственно, сам механизм рыночного равновесия. Для того чтобы выяснить, как рынок определяет цену продукта и его количество, которое реально продается и покупается необходимо проанализировать механизм взаимодействия спроса и предложения. Отмечая, что экономические интересы продавцов и покупателей противоположны, в одной точке (Е) они все же совпадают. Именно в этой точке устанавливается рыночное равновесие.  Рыночное равновесие это такое состояние рынка, при котором спрос на товар совпадает с его предложением, а субъекты хозяйствования не заинтересованы в его изменении. 112 P - цена товара Q - объем (величина) спроса E - равновесие рынка P D S 5 4 E 3 2 1 D S 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 110 120 Q Рис. 6.5. Равновесие спроса и предложения на рынке. Рыночное равновесие характеризуется равновесным объемом и равновесной ценой.  Равновесная цена это цена, при которой спрос равен предложению и в данных условиях не наблюдается тенденция к ее изменению.  Равновесный объем это объем спроса и предложения, который соответствует равновесной цене. Способность предложения и спроса устанавливать цену на уровне, на котором решения о продаже и купле синхронизируются, называется уравновешивающей функцией цен. Равновесная цена разгружает рынок, не оставляя обременительный излишек у продавцов и не создавая ощутимых нехваток для потенциальных покупателей. Если бы эти конкурентные цены автоматически не согласовывали друг с другом решения о предложении и спросе, понадобилась какая-то форма административного контроля со стороны правительства, чтобы устранять и регулировать нехватки и избытки, которые в противном случае могли бы возникать. Рыночное равновесие существует в результате перманентного нарушения и восстановления баланса между спросом и предложением. По существу это равновесие является динамическим.  Стабильность равновесия – это способность рыночной системы восстанавливать рыночное равновесие в условиях воздействия внутренних сил или факторов. При цене выше равновесной предложение больше спроса и на рынке 113 возникает излишек. Излишек – это такое состояние рынка, когда предложение больше спроса, а рыночная цена выше равновесной цены. В данных обстоятельствах между производителями возникает конкуренция, которая стимулирует снижение цен. Предложение товаров уменьшается, а спрос, наоборот, увеличивается. Рынок двигается в направлении установления равновесия. При цене ниже равновесной спрос больше предложения и на рынке возникает дефицит. Дефицит – это такое состояние рынка, при котором спрос больше предложения, а рыночная цена ниже равновесной цены. В данном случае имеет место конкуренция покупателей, которые уже готовы заплатить за данный товар большую цену. В этих условиях предложение производителей растет, а спрос постепенно сокращается. Рыночная система снова двигается в направлении установления равновесия. Необходимо отметить, что в условиях конкуренции нарушение рыночного равновесия и отклонение рыночной цены от равновесной не могут быть длительными, так как равновесие, в принципе, устанавливается на основе механизма саморегуляции. Вопрос 4. Эластичность спроса и предложения. Эластичность спроса. В соответствии с законом спроса при снижении цены покупается большее количество продукта, но реакция потребителей на изменение цены может значительно варьироваться от продукта к продукту. Чтобы уловить эту зависимость в экономической теории используют понятие эластичности. Эластичность это понятие, которое характеризует наличие взаимосвязи двух величин.  Эластичность – это мера реакции одной величины на изменение другой. В экономике реакцию потребителей на изменение цены продукции, измеряют на основе теории ценовой эластичности, которая заключается в следующем: 1) если небольшие изменения в цене приводят к значительным изменениям в количестве покупаемой продукции, то спрос на такие продукты принято называть эластичным; 2) если существенное изменение в цене ведет лишь к небольшому изменению в количестве покупок, то в таких случаях спрос является неэластичным. Степень ценовой эластичности или неэластичности спроса измеряют 114 при помощи коэффициента ценовой эластичности, который определяется по формуле: Изменение объема спроса, % Эластичность спроса по цене = --------------------------------------------Изменение цены, % На изменение рыночной ситуации помимо ценового фактора влияет также и доход потребителя. Поэтому помимо эластичности спроса по цене можно определить эластичность спроса по доходу. Изменение объема спроса, % Эластичность спроса по доходу = --------------------------------------------Изменение дохода, % Коэффициент эластичности спроса всегда имеет отрицательное значение, поскольку спрос и цена изменяются в противоположных направлениях. Однако для простоты анализа он рассматривается как положительная величина. В экономической теории рассматриваются следующие типы эластичности спроса по цене:  эластичный спрос: при снижении цены резко возрастает количество продаж и общая выручка увеличивается;  единичная эластичность: снижение цены компенсируется ростом продаж, и общая выручка остается неизменной. Например, снижение цены на один процент вызывает однопроцентное увеличение объема продаж;  неэластичный спрос: снижение цены незначительно меняет объем продаж, общая выручка снижается;  абсолютно эластичный спрос: цена продукта не изменяется, несмотря на изменение спроса;  абсолютно неэластичный спрос: изменение цены вообще не оказывает никакого влияния на объем спроса. На эластичность спроса оказывают определенные факторы. Факторы, влияющие на эластичность спроса Факторы Заменители товара Удельный вес цены продукта в доходе Содержание Чем больше хороших заменителей данного продукта, тем эластичнее бывает спрос на него. Чем большее место занимает продукт в 115 потребителя Предметы роскоши и предметы первой необходимости Фактор времени доходе потребителя, при прочих равных условиях, тем выше будет эластичность спроса на него. Спрос на предметы первой необходимости обычно является неэластичным; спрос на предметы роскоши обычно эластичен. Спрос на продукт обычно тем эластичнее, чем длиннее период времени ля принятия решений. Например, краткосрочный спрос на бензин менее эластичен, чем долгосрочный. Эластичность предложения. Степень изменения объема предложения в зависимости от увеличения цены характеризует эластичность предложения. Она измеряется с помощью коэффициента эластичности предложения и рассчитывается по той же формуле, что и коэффициент ценовой эластичности спроса. Различие лишь в том, что вместо величины спроса берется величина предложения. Изменение объема предложения, % Эластичность предложения = -------------------------------------------------------Изменение цены, % Предложение неэластично, если изменение цены не вызывает изменения предложения. Предложение считается абсолютно эластичным, когда малейшее уменьшение цены товара вызывает сокращение предложения до нуля, а малейшее увеличение цены вызывает рост предложения. В экономической теории рассматриваются следующие типы эластичности предложения по цене:  эластичное предложение: означает высокую чувствительность к цене, при которой показатель эластичности больше 1;  предложение единичной эластичности: означает одинаковую степень изменения цены и объема производства;  неэластичное предложение: означает более низкую чувствительность к цене, при которой показатель эластичности меньше 1;  абсолютно эластичное предложение: любое количество товара будет предлагаться по неизменной цене;  абсолютно неэластичное предложение: изменение цены вообще не оказывает никакого влияния на объем предложения. Предложение, поскольку оно связано с изменением производственного процесса, медленнее адаптируется к изменению цены, чем спрос. Поэтому фактор времени является важнейшим в определении показателя эластичности. 116 Обычно при оценке эластичности рассматриваются три временных периода: краткосрочный, среднесрочный, и долгосрочный. Таблица 5.4. Фактор времени, влияющий на эластичность предложения Период Содержание Краткосрочный период У предприятия нет времени, чтобы изменить предложение. Это означает, что в краткосрочном периоде предложение абсолютно неэластично. Среднесрочный период Организация максимально использует свои возможности и увеличивает производство. Эластичность предложения становится положительной, больше нуля. Долгосрочный период Предприятие модернизирует производство, путем замены старого оборудования новым более производительным. Эластичность предложения в этот период становится максимальной. Таким образом, ознакомившись с особенностями спроса и предложения, можно сделать вывод о том, что спрос растет, когда цена товара понижается, а предложение увеличивается с ростом цены. Вопрос 5. Цена: понятие и сущность. Классификация цен. Понятие и сущность цены. Цена в любой экономической системе играет весьма важную роль. В административно-командной экономике цены используются как инструмент директивного воздействия на хозяйственные процессы. В рыночной экономике цены являются важнейшим элементом саморегулирования хозяйственных процессов.  Цена - это денежное выражение стоимости товара. В рыночной системе цена выступает как связующее звено между производителем и потребителем, как механизм обеспечения равновесия между спросом и предложением. В условиях рынка сущность цены проявляется в ее функциях. Функции цены в условиях рынка Функции Содержание Учетная На основе данной функции отражаются общественно необходимые затраты труда на производство и реализацию продукции, оцениваются затраты и результаты производства. 117 Стимулирующая Распределительная Данная функция используется для совершенствования системы управления производством; развития ресурсосберегающих технологий; повышения эффективности функционирования организации; улучшения качества продукции; для внедрения инноваций и т.д. С помощью этой функции предусматривается учет в цене акциза на отдельные группы и виды товаров, налога на добавленную стоимость и других форм централизованного чистого дохода, поступающего в бюджет государства, региона и т.д. Цены могут быть классифицированы по разным экономическим признакам. Классификация цен. А. По степени регулируемости. Одним из важных классификационных признаков цен, в условиях рынка, является степень их свободы от регулирующего воздействия со стороны органов государственного управления. Свободные цены. Подавляющее большинство цен складывающихся на рынке является свободными, так как они устанавливаются на основе рыночного равновесия между спросом и предложением. Регулируемые цены. Наряду со свободными ценами существуют и регулируемые цены. В данном случае при установлении цены значительную роль играет государство, которое, как правило, ограничивает рост цен на определенные товары. Государство в лице органов власти и управления может устанавливать на отдельные виды товаров и продукции, фиксированные цены. Таким образом, в условиях рынка действуют два вид цен свободные и регулируемые. Природе рынка наиболее адекватны свободные цены, однако в определенных случаях государство оправданно вмешивается в процессы рыночного ценообразования. Например, с целью обеспечения социальной защиты определенных слоев населения. Б. По характеру обслуживаемого оборота. В соответствии с этим классификационным признаком можно выделить следующие виды цен:  оптовые цены предприятия;  оптовые цены промышленности;  цены на строительную продукцию;  закупочные цены;  тарифы грузового и пассажирского транспорта;  розничные цены;  тарифы на платные услуги, оказываемые населению;  цены, обслуживающие внешнеторговый оборот. 118 Оптовые цены предприятия — это цены производителей продукции, по которым они продают свою продукцию потребителям, возмещая при этом издержки производства и реализации и получая определенную прибыль. Оптовые цены промышленности — цены, по которым фирмы (организации) - потребители оплачивают продукцию предприятиямпроизводителям или сбытовым (оптовым) организациям. В их состав включается оптовая цена предприятия, издержки снабженческо-сбытовой или оптовой организации, прибыль снабженческо-сбытовой или оптовой организации, акциз и налог на добавленную стоимость. Издержки и прибыль снабженческо-сбытовой или оптовой организации составляют величину оптово-сбытовой скидки (наценки). Рпром = Рпред + Исб + Псб + А + НДС где: Рпром - оптовая (отпускная) цена промышленности; Рпред - оптовая цена предприятия; Исб - издержки снабженческо-сбытовой организации; Псб прибыль снабженческой и оптовой организаций; А – акциз; НДС – налог на добавленную стоимость. Цены на строительную продукцию выступают в виде: а) сметной стоимости на строительство объекта; б) прейскурантной цены; в) договорной цены. Закупочные цены — это цены, по которым реализуется продукция сельскохозяйственного назначения. Данные цены, как правило, носят договорной характер. Тарифы грузового и пассажирского транспорта отражают плату за грузовые и пассажирские перевозки, которая взимается транспортными предприятиями. Розничные цены — цены, по которым товары реализуются в розничной торговой сети населению, предприятиям и организациями. Они включают оптовые цены промышленности, акциз, налог на добавленную стоимость и торговую надбавку, состоящую из издержек обращения торговых организаций и их прибыли. Рроз = Рпром + Иторг + Пторг+ А + НДС Где: Рроз - розничная цена; Рпром - оптовая цена промышленности; Иторг издержки обращения торговых организаций; Пторг – прибыль торговых организаций. В. Особые виды цен. В мировой практике, помимо перечисленных видов цен, существуют аукционные, биржевые и договорные цены. Аукционная цена – это цена какого-либо товара, проданного на аукционе. Данная цена может очень существенно отличаться от рыночной цены, поскольку отражает уникальные свойства и признаки товара. Биржевая цена - это цена, по которой осуществляется оптовая сделка 119 купле-продаже товаров в условиях биржевой торговли; является свободной ценой, которая колеблется в зависимости от спроса, объема сделки и т.д. Договорная цена — это цена, по которой осуществляется реализация товаров в соответствии с заключенным договором. ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ Рынок - это механизм, раскрывающий взаимодействие покупателей (предъявителей спроса) и продавцов (поставщиков) отдельных товаров и услуг. Платежеспособный спрос – это желание и соответствующая возможность потребителя приобретать тот или иной товар в определенный момент времени. Величина спроса – это количество товара (продукции), которое потребители готовы приобрести по соответствующей цене в определенный период времени. Закон спроса выражает обратную зависимость между ценой товара и величиной спроса на него. Величина предложения – объем продукции, который готовы производители реализовать в течение определенного времени на рынке по соответствующей цене. Закон предложения гласит, с повышением цен возрастает и величина предложения; со снижением цен предложение товаров сокращается. Рыночное равновесие - это такое состояние рынка, при котором спрос на товар совпадает с его предложением, а субъекты хозяйствования не заинтересованы в его изменении. Равновесная цена - это цена, при которой спрос равен предложению и в данных условиях не наблюдается тенденция к ее изменению. Равновесный объем - это объем спроса и предложения, который соответствует равновесной цене. Стабильность равновесия – это способность рыночной системы восстанавливать рыночное равновесие в условиях воздействия внутренних сил или факторов. Эластичность – это мера реакции одной величины на изменение другой. Цена - это денежное выражение стоимости товара. Ценовая политика — это механизм принятия решений о поведении предприятия на основных типах рынков с целью извлечения максимальной прибыли и других поставленных целей бизнеса. Вопросы для самоконтроля 1. Дайте определение термина «рынок». 2. Что такое спрос, в чем заключается сущность закона спроса? 3. Назовите неценовые факторы, определяющие величину спроса? 120 4. В чем заключается сущность закона предложения? 5. Какие факторы влияют на изменения предложения? 6. Что такое равновесная цена и равновесное количество продукта? 7. В каких случаях возникает избыток, а в каких - дефицит продукции? 8. Что понимается под уравновешивающей функцией цен? 9. Что такое эластичность спроса и предложения? 10. Приведите основные типы эластичности спроса и предложения. 11. Что такое цена продукции? Приведите классификацию и основные виды цен. 12. Какие функции выполняет цена? В чем заключается сущность ценовой политики предприятия? 13. Сформулируйте основные отличия формирования цен в плановой и рыночной экономике. 14. Необходимо ли регулирование цен в рыночной системе хозяйствования. Если да, то почему? 121 ТЕМА 7. КОНКУРЕНЦИЯ И МОНОПОЛИЯ 1. Конкуренция: понятие и сущность. 2.Совершенная конкуренция. 3.Модели несовершенной конкуренции. 4.Антимонопольное регулирование. Вопрос № 1. Конкуренция: понятие сущность. В условиях стремления каждой фирмы к максимизации прибыли и, следовательно, к расширению масштабов хозяйственной деятельности, фирмы выступают по отношению друг к другу как конкуренты. Под экономической конкуренцией понимается состязание экономических агентов на рынке за предпочтение потребителей в целях получения максимальной прибыли.  Конкуренция - это общественная форма столкновения субъектов рыночного хозяйства в процессе их индивидуальных экономических интересов.  Конкурентная борьба – соперничество субъектов рыночной экономики по поводу лучших условий производства и реализации товаров; является внутренним источником развития рыночной экономики, т.е. способствует достижению общего экономического равновесия.  Предметом конкуренции является товар, посредством которого соперники стремятся привлечь платежеспособный спрос. Прибыль предприятия определяется как разность между выручкой от реализации продукции и совокупными издержками производства. Выручка от реализации продукции при этом зависит: а) от цены товара б) объема выпуска продукции. В данном контексте основной задачей предприятия для достижения максимума прибыли является определение оптимальных объемов производства и цены товара. Заметим, что на поведение предприятия на рынке оказывают влияние различные факторы или условия. Условия, в которых протекает рыночная конкуренция, как и ряд других процессов, обычно называют рыночной структурой. Она характеризуется рядом черт:  число и размер фирм;  тип предлагаемого продукта; 122  степень контроля над ценами;  условия входа в отрасль и выхода из нее;  доступность информации. Данные условия определяют способность отдельно взятых предприятий оказывать влияние на рынок и контролировать цену продукции. Поэтому с уменьшением экономической (рыночной) власти предприятий, возрастает конкурентоспособность рынка. Условия осуществления конкуренции:  экономическая обособленность организации;  зависимость фирмы от конъюнктуры рынка;  функционирование на рынке относительно большого количества предприятий. Таблица 7.1 Классификация основных форм конкуренции Классификационный признак По субъектам конкуренции По методам конкуренции По конкурентному поведению По масштабам конкуренции По степени развитости конкуренции Основные формы - между продавцами; - между покупателями; - между продавцами и покупателями. - ценовая конкуренция; - неценовая конкуренция. - добросовестная конкуренция; - недобросовестная конкуренция. - отраслевая конкуренция; - межотраслевая конкуренция. - совершенная конкуренция; - монополистическая конкуренция; - олигополия; - монополия. Ценовая конкуренция предполагает продажу товаров и услуг по ценам, которые существенно ниже, чем у конкурента. Снижение цены возможно либо за счет снижения издержек производства, либо за счет уменьшения прибыли, что могут позволить себе лишь крупные фирмы, либо за счет ценовой дискриминации. Ценовая дискриминация – это продажа отдельных видов товаров или услуги, производимых с одинаковыми затратами, по различным ценам различным покупателям. Различия в цене определяются не столько различиями в качестве продукта или издержками его производства, сколько возможностью монополии произвольно устанавливать цены. Например, авиакомпания снижает стоимость авиабилетов при их покупке туда и обратно; кинотеатр делает скидки на билеты детям, пенсионерам или на утренние сеансы; институт снижает оплату обучения нуждающимся студентам и т.п. Неценовая конкуренция основана на: повышении качества продукции; улучшении приспособляемости продукта к нуждам потребителя; производстве товаров - субститов; совершенствовании технического обслуживания; на использовании рекламных продуктов и т.д. 123 Типы конкурентного поведения. По данному типу различают добросовестную и недобросовестную конкуренцию. Добросовестная конкуренция ведет к выигрышу потребителя и выражается в повышении качества продукции, снижении издержек производства. В данном случае потребитель получает дифференцированную продукцию хорошего качества и по более низким ценам. Недобросовестная конкуренция включает: реализацию товара ниже себестоимости; распространение ложной информации; коммерческий шпионаж; нарушение качества продукции и условий поставок; незаконное использование торговой марки и др. В большинстве стран недобросовестная конкуренция запрещается законами по охране прав потребителей, по контролю за монополиями, а также гражданскими уголовными кодексами. Типы рыночных структур. Несмотря на многообразие рыночных структур, в экономической теории, обычно выделяют следующие четыре их типа (модели рынка):  совершенная конкуренция;  монополистическая конкуренция;  олигополия;  монополия. Каждая из названных структур отличается определенной степенью конкурентности рынка, т.е. способностью фирм воздействовать на рынок, и, прежде всего на цены (таблица 7.1). Таблица 7.2 Модели рынка (рыночные структуры) и их характеристика Количество и размеры фирм Множество мелких фирм Характер продукции Однородная продукция Условия входа и выхода Никаких затруднений Монополистическ ая конкуренция Олигополия Множество мелких фирм Число фирм невелико Монополия Одна фирма Разнородная продукция Разнородная или однородная продукция Уникальная продукция Никаких затруднений Возможны отдельные препятствия Практически непреодолимые барьеры на входе Совершенная конкуренция Доступность информации Равный доступ ко всем видам информации Некоторые затруднения Некоторые ограничения Некоторые ограничения Представленная характеристика типов рыночных структур при сопоставлении с реальной действительностью показывает, что такие модели рынка, как совершенная конкуренция и монополия (чистая монополия), фактически встречаются крайне редко, в то время как монополистическая конкуренция и олигополия описывают множество реально существующих рынков. 124 Необходимо отметить, что конкуренция является необходимым и важнейшим элементом рыночного механизма, но сам ее характер и формы различны на определенных рынках и в различных ситуациях. Это существенно влияет на поведение фирм и других экономических агентов при принятии решений относительно цен, объема производства продукции и других параметров хозяйственной деятельности. Вопрос № 2. Совершенная конкуренция. Совершенная конкуренция, как рынок свободной конкуренции, представляет собой идеальный образ конкуренции, при которой: а) имеется довольно большое количество независимых товаропроизводителей; б) тип продукта стандартизированный или однородный; в) имеется полная информация о рынке (в частности о ценах); г) отсутствуют препятствия для входа и выхода из отрасли. Отличительная черта совершенной конкуренции: ни одна из фирм не может оказать влияние на цену, так как доля каждой из них в общем объеме выпуска незначительна. Увеличение или уменьшение количества продукции, выпускаемой отдельной фирмой, не оказывает ощутимого влияния на общее предложение и, следовательно, на цены. Более того, ни один продавец не сможет поднять цену выше установившейся рыночной цены, не потеряв своих клиентов. Совершенная конкуренция, скорее идеальная модель рынка, нежели чем реальная рыночная структура. Но существует ряд отраслевых рынков, которые сравнительно в большей степени имеют именно эту структуру. Например, рынки сельскохозяйственных продуктов, рынки некоторых услуг. Эти рынки включают большое число независимых продавцов, предлагающих стандартизированный товар, цена на который определяется непосредственно соотношением спроса и предложения. Рассмотрим, как определяется величина дохода фирмы на рынке совершенной конкуренции. Так как ни отдельные производители, ни отдельные потребители не могут повлиять на уровень цены, то она принимается как постоянная величина, и линия цены на графике будет отображаться прямой горизонтальной линией: 125 Кривая спроса на продукцию совершенно конкурентной фирмы. Рассчитаем величину предельного и среднего дохода для фирмы совершенного конкурента. Так как цена - величина неизменная, то изменение совокупной выручки будет вызвано только изменением объемов выпуска, значит: то есть на рынке совершенной конкуренции предельная выручка равна цене MR=P Тоже самое происходит и со средним доходом фирмы. Так как цена на продукцию не меняется, то весь выпуск фирмы продается по этой цене, и значит: или AR=P Это и отразилось на нашем графике (вверху): предельный и средний доход величины, равные значению постоянного уровня цены: MR=Р=AR Конкретный уровень цены товара складывается в результате взаимодействия спроса и предложения в отрасли. Кривая рыночного спроса получается в результате горизонтального суммирования кривых индивидуального спроса. Кривая же индивидуального спроса показывают, какое количество товара намерен купить потребитель при различных ценах на данный товар и при неизменных прочих условиях. Точно так же кривую совокупного предложения (то есть предложения всех фирм в отрасли) можно построить, произведя горизонтальное суммирование кривых предложения всех фирм данной отрасли. Поскольку, исходя из характеристик совершенной конкуренции, доля каждой фирмы на рынке весьма мала, рыночная цена не зависит от объема продукта, продаваемого отдельной фирмой. Это значит, что линия спроса на продукцию данной фирмы также является прямой при данной цене (Р) и представляет собой горизонтальную линию. То есть спрос на продукцию конкурентной фирмы абсолютно эластичен: сколь угодно малое повышение цены вызывает сокращение рыночного объема спроса до нуля, а при любом снижении превысит производственные возможности фирмы. Тогда в простейшем виде равновесие фирмы на конкурентном рынке графически можно представить следующим образом: 126 Кривая валового дохода совершенно конкурентной фирмы. Так будут выглядеть графики спроса, предельного и совокупного дохода в условиях совершенной конкуренции. При этом валовой доход (TR) будет прямо пропорционален выпуску продукции (P x Q). Вопрос №3. Модели несовершенной конкуренции. На большинстве реальных рынков подавляющая часть продукции предлагается ограниченным числом фирм. Крупные корпорации, сосредоточившие в своих руках значительную часть рыночного предложения, оказываются в особых отношениях с рыночной средой. Во-первых, занимая господствующее положение на рынке, они могут существенно влиять на условия реализации продукции. Во-вторых, производители внимательно следят за поведением своих конкурентов, и реакция на их поведение должна быть своевременной. Конкурентные отношения такого типа изучаются теорией несовершенной конкуренции. Большой вклад в анализ рынка несовершенной конкуренции внесли такие выдающиеся экономисты, среди которых: О. Курно, Э. Чемберлин, Дж. Робинсон, Дж. Хикс и др.  Под несовершенной конкуренцией понимается рынок, на котором не выполняется хотя бы одно из условий чистой конкуренции. Таблица 7.3 Основные формы несовершенной конкуренции Формы несовершенной конкуренции Монополия Олигополия Монополистическая конкуренция 127 3.1 Монополия. Вторая половина ХIХ в. характеризуется бурным развитием научнотехнического прогресса, который оказал самое непосредственное влияние на концентрацию производства и тем самым привел к образованию крупных предприятий – монополий.  Концентрация производства – процесс сосредоточения средств производства и рабочей силы на крупных предприятиях в целях постоянного роста однородной или технологически связанной продукции.  Концентрация капитала – увеличение размеров капитала в результате капитализации части прибыли путем возвращения ее в производство на цели его расширения.  Монополия – ситуация при которой один субъект хозяйствования занимает доминирующее положение и контролирует рынок определенной продукции. Увеличение масштабов производства в процессе концентрации и централизации осуществляется по следующим направлениям: - горизонтальная интеграция – слияние двух или более фирм, занятых в одной отрасли; - вертикальная интеграция – комбинация разноотраслевых компаний, производство, которых связано единой технологической цепочкой; - диверсификация – комбинация разноотраслевых компаний, технологически не связанных между собой. Основная цель монополии состоит в получении максимальной прибыли посредством контроля над ценой и объемом производства на рынке. Основными типами монополий являются: естественная, искусственная, случайная, временная. Естественная монополия - обусловлена ее уникальным положением на рынке; способна удовлетворить весь рыночный спрос на определенные товары с более низкими издержками, чем это смогли бы сделать несколько мелких фирм (например, сеть железных дорог или энергетическое хозяйство страны). Искусственная монополия – возникает на основе сговора или подавления конкурентов. Случайная монополия – результат ограниченного по времени превышения спроса над предложением, позволяющий продавцу повышать цену. Временная монополия – порождена результатом НТП, на основе монопольного владения фирмой патентом, до тех пор пока данная технология не получит общего распространения. 128 Монополии образуются, как правило, путем объединения нескольких предприятий или организаций. Таблица 7.4 Основные организационные формы монополий Организационные формы Содержание Картели Монополистические соглашения о квотах выпускаемой продукции и разделе рынков сбыта. Синдикаты Монополистические объединения с целью организации совместного сбыта продукции. Тресты Монополистические объединения на основе совместной собственности и общего управления производством и сбытом продукции. Концерны Монополия с единым финансовым центром всех входящих в нее фирм разных отраслей, но с общей технологией. Конгломераты Консорциум Объединения, основанные на проникновении крупных корпораций в отрасли, не имеющие производственной и технологической связи с традиционными сферами деятельности головной фирмы. Временное соглашение между промышленными предприятиями и банками с целью осуществления крупных проектов (проведение крупных финансовых проектов, совместных научных исследований и др.). Чистая монополия. Чистая монополия – одна из структур несовершенной конкуренции. Несовершенная конкуренция имеет место в тех случаях, когда потребители или производители могут оказывать влияние на рыночную цену, а, следовательно, и на объем продукции. В данной ситуации производитель приобретает монопольную власть, которая ему позволяет: 1) увеличивать цену на свою продукцию; 2) снижать объем производства.  Чистая монополия это когда один субъект хозяйствования является единственным производителем продукта, у которого нет конкурентов. Таблица 7.5 Основные характерные черты монополии Абсолютный монополист – отрасль, состоящая из Единственный одной фирмы; по сути это единственный производитель поставщик данной продукции. Данный продукт является уникальным, так как Нет близких отсутствуют хорошие или близкие заменители. У покупателя этого продукта отсутствует заменителей альтернативный выбор. 129 Диктует цену на рынке Заблокирован вход на рынок В условиях совершенной конкуренции предприятие соглашается с ценой. В условиях монополии фирма контролирует полностью цену и объем производства. Барьеры для входа на рынок столь существенны, что вход новых предприятий на рынок практически невозможен. Необходимо отметить, что монополист может изменять цену в довольно широких пределах, а максимально высокая цена ограничивается платежеспособным спросом. По существу это означает, что фирмамонополист будет получать сверхприбыли, как в краткосрочном, так и долгосрочном периодах. Закон спроса продолжает действовать и на монопольном рынке, чем выше цена, тем меньше объем продаж, меньше доход. Барьеры для входа на рынок. Основные типы барьеров для входа на рынки, дающие возможность развиваться монополии и помогающие ее поддерживать, это:  лицензия – право на исключительное осуществление определенного вида деятельности на данном рынке;  товарный знак – особый символ, позволяющий узнавать товар, услугу или фирму;  авторское право – обеспечивает создателям новых продуктов или произведений литературы, искусства и музыки исключительные права продавать или предоставлять лицензии на использование их изобретений и творений;  патент – свидетельство, подтверждающее исключительное право автора на распоряжение созданным им продуктом (благом). Идея патентов и авторских прав состоит в том, чтобы поощрять фирмы и отдельные личности изобретать новые продукты путем гарантирования изобретателям исключительных прав на то, чтобы реализовать на рынке плоды их усилий. Однако исключительные права гарантируются только на определенный период. После истечения срока действия патента барьер для входа на рынок исчезает, поэтому создаваемая таким образом монополия является временной. 3.2 Олигополия.  Под олигополией понимается рынок, на котором доминирует несколько крупных фирм, а появление новых продавцов затруднено или невозможно. Олигополистическая структура рынка является одной из самых 130 распространенных в мировой практике. В качестве примера олигополии можно назвать: автомобилестроение, металлургия, химия, электроника, производство бытовых приборов и др. Основные черты олигополии:  незначительное количество крупных фирм;  тип продукта – дифференцированный или стандартизированный;  наличие существенных препятствий для вступления в отрасль;  ограниченность доступа к рыночной информации. Одной из самых существенных черт олигополии небольшое количество фирм действующих на рынке. Если на рынке несколько фирм (от 4 до 8 предприятий) производят более 50% всей выпускаемой продукции, то его принято считать олигополистическим. В зависимости от типа выпускаемой продукции различают чистую олигополию и дифференцированную. Предприятия чистой олигополии производят однородный стандартизированный продукт: алюминий, цемент, продукция химической промышленности и др. идентичность этих товаров определяют и единую цену на них. Олигополия, производящая разнообразную продукцию одного функционального назначения, называется дифференцированной. Обычно дифференцированные олигополии специализируются на выпуске товаров потребительского назначения, это – автомобили, покрышки и камеры, бытовая техника и др. Модели поведения фирм на олигополистическом рынке. 1) Учет поведения других фирм. С учетом основного мотива фирмы получение максимальной прибыли, олигополист вынужден учитывать поведение своих конкурентов на рынке. Поэтому результат функционирования данной группы организаций определяется характером их взаимоотношений. Впервые анализ взаимной зависимости предприятий был осуществлен О. Курно. Он разработал модель дуополии, в которой анализировалось поведение двух фирм в отрасли. В модели Курно отражается закономерность: фирмы – олигополисты перманентно изменяют масштаб производства с целью взаимной адаптации организаций друг к другу, а также рыночному платежеспособному спросу. 2. Формирование картелей. Выражается в тайном сговоре фирм, целью которого является установление цен и объемов производства (по сценарию монополии). При этом каждая организация получает соответствующую квоту выпуска продукции, которую, в свою очередь, она не должна, превышать во избежания снижения монопольной цены. 3. Воздействие на цену. Фирма – олигополист может оказывать влияние на цену. Однако эти возможности ограничены по сравнению с монопольными структурами. В данном случае имеется возможность ответной реакции конкурентов, поэтому цены на олигопольном рынке, по сути, достаточно жесткие, в смысле малоподвижные. Поэтому фирмы отдают 131 предпочтение неценовой конкуренции (использование системы послегарантийного обслуживания, улучшения качества продукции, рекламного сопровождения и т.д.). Ответная реакция фирмы олигополиста на изменение поведения конкурента. В данном случае возможны следующие реакции. Во-первых, изменение цен одним олигополистом остается без особого внимания. Фирмы – конкуренты не изменяют свою ценовую политику. Это характерно для ситуации, в которой происходит повышение цены. Во-вторых, изменение цен предприятием – лидером приводит к адекватным мерам со стороны других организаций. Это происходит в случае, снижения цен. Олигополистический рынок имеет собственно преимущества и недостатки. К преимуществам следует отнести: широкое использование в производстве достижений НТП, сдерживание резкого колебания цен, отсутствие мотивации к снижению объемов производства, как в случае с монополией. К недостаткам можно отнести: высокий уровень барьеров для входа на рынок, что существенно ослабляет конкуренцию, нарушение механизма саморегуляции рынка вследствие незначительной подвижности цен, понижение цен конкурентами приводит к ценовым войнам. 3.3 Монополистическая конкуренция.  Монополистическая конкуренция - это такая рыночная структура, при которой достаточно большое количество фирм предлагает дифференцированную продукцию. Данный вид конкуренции характерен, прежде всего, для рынка потребительских товаров и услуг. Примером монополистической конкуренции являются: рынки одежды, обуви, стиральных порошков, мыла, книжных изданий, медицинских товаров, безалкогольных напитков и др. К этой структуре можно отнести также рынок услуг - парикмахерские, мастерские по ремонту бытовой техники, станции автомобильного обслуживания и многое другое. Предприятия, производящие похожие, но различные с точки зрения покупателей товары, действуют в условиях монополистической конкуренции. Основные черты монополистической конкуренции:  фирмы обладают незначительной долей рынка и поэтому имеют ограниченное влияние над ценой;  дифференциация продукта, которая используется как средство конкуренции между фирмами; 132  практическое отсутствие сговора между фирмами с целью снижения объемов производства и повышения цен;  определенная изолированность производителей. Дифференциация продукции одна из основных черт монополистической конкуренции. Предприятия, производящие похожие, но различные с точки зрения покупателей товары, действуют в условиях монополистической конкуренции. Товарные группы одного назначения являются близкими заменителями (субститутами): один от другого может отличаться качеством исполнения, упаковкой, дизайном, послепродажным обслуживанием. Таким образом, фирмы конкурируют, продавая дифференцированные продукты. Дифференциация товара позволяет производителю самостоятельно устанавливать цену вне зависимости от действий конкурентов. Каждая фирма является единственным производителем и, в этом смысле, микромонополистом. Но так как объем продаж каждого продавца относительно невелик, то каждая из фирм имеет ограниченный контроль над рыночной ценой. Вход на рынок монополистической конкуренции достаточно свободен и определяется, главным образом, размерами капитала. Однако вход на рынок по сравнению со свободной конкуренцией не настолько легок: в процессе завоевания доли рынка новые продавцы могут испытывать трудности со своими новыми для потребителей торговыми марками и услугами. Следует подчеркнуть, что дифференциация продукта, в какой – то степени определяет степень монополизации рынка. Чем более однородна продукция, чем в большей мере товары могут замещать друг друга, тем сильнее конкуренция, и, наоборот чем более дифференцированы товары, тем меньше конкуренция, тем легчен установить на них монопольную цену. С данной позиции следует отметить, что монополистическая конкуренция, с одной стороны, имеет характерные черты монополии, а с другой – совершенной конкуренции. Вопрос №4. Антимонопольное регулирование. Антимонопольное регулирование осуществляется путем разработки и реализации антимонопольной политики.  Антимонопольная политика – это совокупность законодательных, экономических и административных актов, нацеленных на ограничение условий для монополизации внутреннего рынка и демонополизацию экономики. 133 Власть над ценой — очень тонкий инструмент в руках монополии. Если эта власть сопровождается уменьшением издержек из-за экономии в масштабах производства, развитием НТП, насыщением рынка продукцией по доступным ценам, то такая монополия несет обществу определенный выигрыш. Но если переступить, некую степень контроля над ценой, то это оборачивается разрушением богатства общества, ведет к стагнации и застою. Поэтому еще в конце XIX в. в промышленно развитых странах была осознана необходимость найти ту границу власти над ценой, переступать которую законодательно запрещается, т.е. поставить определенный заслон деструктивным силам монополизации. Антимонопольное регулирование осуществляется в форме экономических и административных методов. Таблица 7.6 Основные методы антимонопольного регулирования Экономические методы Создание товаров заменителей). – субститов Административные методы (товаров – Запретительные меры, препятствующие тайным сговорам по ценам, рынкам сбыта, квотам производства. Финансирование / кредитование мероприятий по стимулированию производства дефицитных товаров. Ограничение и запрет слияний, ведущих установлению контроля над предложением. Государственная поддержка малого и среднего бизнеса. Принудительная компаний). Улучшение инвестиционного климата с целью развития субъектов хозяйствования. Установление предельных цен или предельного уровня рентабельности. демонополизация к (дроблений Антимонопольное законодательство.  Антимонопольное законодательство представляет собой пакет законов, который выступает как средство поддержания государством баланса между конкуренцией и монополией, как средство установления официальных «правил игры» на рынке. Впервые антимонопольное законодательство было принято в США и Канаде, что явилось своеобразной реакцией на усиление власти союзов монополистов в экономике. В 1880 г. был принят первый закон - закон Шермана, который запрещал монополизацию рынка, призвал незаконными любые объединения и сговоры, направленные на ограничение производства и торговли. Позднее, в 1914 г., был принят еще один законодательный акт – закон Клейтона. Это закон был направлен в первую очередь против различных видов монополистической практики. Он объявлял вне закона ценовую дискриминацию, запрещал исключительные или принудительные соглашения, приобретение акций конкурирующих корпораций. Первые антимонопольные законы США представляли собой попытку 134 борьбы против крупного производства за выживание мелкого. В дальнейшем практика антимонопольного законодательства неоднократно менялась на протяжении ХХ столетия, периоды его ужесточения и либерализации чередовались. В Западной Европе антимонопольное законодательство было принято в послевоенный период и имеет ряд особенностей: с одной стороны, оно формально направлено на защиту интересов потребителей, а с другой – призвано поощрять процесс концентрации производства и образования крупных корпораций, если оно связано с НТП. Характер и содержание антимонопольного законодательства в различных странах имеют свои особенности, но в тоже время можно выделить общие для всех стран его основы:  охрана и поощрение конкуренции;  контроль над фирмами, занимающими господствующее положение на рынке;  контроль над ценами;  защита интересов потребителей;  защита интересов и содействие развитию малого и среднего бизнеса. Современное антимонопольное законодательство имеет два принципиальных направления – контроль над ценами и слияниями компаний. В первую очередь оно запрещает соглашение по ценам. Незаконным является сговор между фирмами в целях установления цен. Законом также преследуется демпинговая практика продаж, когда фирма умышленно устанавливает более низкие цены чтобы вытеснить из отрасли конкурентов. Слияние компаний происходит, когда одна фирма приобретает акции другой. В результате вторая компания становится составной частью первой. Например, в США в 1987 г. более 2000 фирм были поглощены в процессе слияний. Правительство обычно принимает меры, когда в результате горизонтального слияния (объединение аналогичных компаний) фирм их рыночная доля значительно увеличивается. Исключение может быть сделано, когда одна из фирм находится на грани банкротства. В случае вертикального слияния (объединение последовательно связанных производств типа угольных, сталелитейных и автомобильных компаний) закон устанавливает верхний предел доли фирм на соответствующих рынках. Ведь слияние бывших поставщиков и потребителей лишает возможности другие фирмы продавать свои товары фирме-покупателю. Конгломератные слияния (объединение компаний из разных отраслей) обычно разрешаются. Если нефтяная или страховая компания приобретает фирму по производству сока, то в результате их позиции на соответствующих рынках практически не меняются. 135 В России в 1991 г. принят Закон «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках», а также создан государственный комитет по антимонопольной политике (ГКАП). Его цель – определение организационных и правовых основ предупреждения, ограничения и пресечения монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции, для обеспечения условий создания и эффективного функционирования товарных рынков. ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ Конкуренция - это общественная форма столкновения субъектов рыночного хозяйства в процессе их индивидуальных экономических интересов. Конкурентная борьба – соперничество субъектов рыночной экономики по поводу лучших условий производства и реализации товаров; является внутренним источником развития рыночной экономики, т.е. способствует достижению общего экономического равновесия. Предметом конкуренции является товар, посредством которого соперники стремятся привлечь платежеспособный спрос. Под несовершенной конкуренцией понимается рынок, на котором не выполняется хотя бы одно из условий чистой конкуренции. Концентрация производства – процесс сосредоточения средств производства и рабочей силы на крупных предприятиях в целях постоянного роста однородной или технологически связанной продукции. Концентрация капитала – увеличение размеров капитала в результате капитализации части прибыли путем возвращения ее в производство на цели его расширения. Монополия – ситуация при которой один субъект хозяйствования занимает доминирующее положение и контролирует рынок определенной продукции. Естественная монополия - обусловлена ее уникальным положением на рынке; способна удовлетворить весь рыночный спрос на определенные товары с более низкими издержками, чем это смогли бы сделать несколько мелких фирм. Искусственная монополия – возникает на основе сговора или подавления конкурентов. Случайная монополия – результат ограниченного по времени превышения спроса над предложением, позволяющий продавцу повышать цену. Временная монополия – порождена результатом НТП, на основе монопольного владения фирмой патентом, до тех пор пока данная технология не получит общего распространения. Чистая монополия это когда один субъект хозяйствования является единственным производителем продукта, у которого нет конкурентов. Под олигополией понимается рынок, на котором доминирует несколько крупных фирм, а появление новых продавцов затруднено или невозможно. 136 Монополистическая конкуренция - это такая рыночная структура, при которой достаточно большое количество фирм предлагает дифференцированную продукцию. Антимонопольная политика – это совокупность законодательных, экономических и административных актов, нацеленных на ограничение условий для монополизации внутреннего рынка и демонополизацию экономики. Антимонопольное законодательство представляет собой пакет законов, который выступает как средство поддержания государством баланса между конкуренцией и монополией, как средство установления официальных «правил игры» на рынке. Вопросы для самоконтроля 1. Что такое рыночная структура и каковы ее основные признаки? 2. Сформулируйте основные модели рыночной конкуренции и дайте им краткую характеристику. 3. Назовите отличительную черту рынка совершенной конкуренции. 4. Как определить объем производства, который означает максимум прибыли фирмы в условиях совершенной конкуренции? 5. Что такое монополия? Назовите основные типы монополий. 6. Назовите основные организационные формы монополий и дайте им краткую характеристику. 7. В чем, на ваш взгляд, отличие концентрации производства от концентрации капитала? 8. Назовите характерные особенности олигополии. Что такое чистая и дифференцированная олигополия? 9. В чем заключается смысл моделей поведения фирм на олигополистическом рынке? 10. Что является главным препятствием для проникновения в олигополистическую отрасль? 11. Каковы специфические особенности рынка монополистической конкуренции? 12. Что, на ваш взгляд, означает дифференциация продукта в условиях монополистической конкуренции? 137 ТЕМА 8. МАКРОЭКОНОМИКА: ПОКАЗАТЕЛИ ИЗМЕРЕНИЯ И ЭКОНОМИЧЕСКИЙ РОСТ 1. 2. 3. 4. 5. Основные характеристики макроэкономики. Методы определения валового национального продукта. Экономический рост и его типы. Цикличность рыночной экономики. Государственное воздействие на экономические циклы и кризисы. 1. Основные характеристики макроэкономики. Макроэкономика как раздел экономической теории и уровень хозяйства. Вы уже знакомы с функционированием микроэкономики, а теперь нашей задачей является рассмотрение проблем и особенностей функционирования экономических субъектов, протекание экономических процессов на уровне макроэкономики.  Макроэкономика – раздел экономической теории, призванный выяснить, как функционирует экономическая система в целом. Существует две основных позиции, рассмотрению макроэкономики (табл.1.1): определяющие подходы к Таблица 1.1. Представления о макроэкономике Макроэкономика как один из уровней хозяйства представляет собой целостную организационно-экономическую систему, характеризующуюся совокупностью домашних хозяйств, предпринимательства, государства, которые функционируют и ориентируются на соответствующие механизмы взаимодействия, обеспечивающие устойчивое развитие национальной экономики в целом. Макроэкономика как один из разделов науки о хозяйстве представляет собой концептуальную теорию, описывающую функционирование национальной экономики в целом на основе агрегирования параметров экономической конъюнктуры Принято различать 5 уровней развития хозяйства (табл.1.2). 138 Таблица 1.2 Уровни хозяйства и соответствующие им субъекты № п/п 1 2 3 Уровни хозяйства Какие субъекты соответствуют Наноэкономика Микроэкономика Мезоэкономика 4 Макроэкономика 5 Мета (мега, интер) экономика человек семья, род, община, племя, фирма региональные хозяйствующие субъекты: территориальные и отраслевые сообщества людей (профсоюзы), банки, биржи и т.д. субъекты, распространяющие свое влияние на уровне национальной экономики: государство, центральный банк, министерства, ведомства, коммерческие банки, биржи, союзы предпринимателей, крупные корпорации и т.д. субъекты, распространяющие свое влияние на уровне мировой экономики: экономические союзы государств, Мировой банк, Международный валютный фонд, ТНК, международные банки, биржи и т.д. Деление на микро- и макроэкономику сформировалось в 30-х гг. XX века под влиянием научных исследований А.Маршалла (неоклассика) и Дж.М. Кейнса, когда встала проблема управления национальными хозяйствами отдельных стран с использованием научных методов. Бурное развитие экономических процессов на уровне мирового хозяйства так же ставит в центр внимания изучение проблем взаимодействия национальных хозяйств и их окружения. В макроэкономике принято объединять всех внешних хозяйствующих субъектов термином заграница. В зависимости от того, рассматривается ли взаимодействие национального хозяйства и заграницы, принято различать открытую и закрытую экономику. В настоящее время имеются различные подходы к оценке и определению роли макроэкономики в экономическом процессе. Однако важнейшей ее задачей является обеспечение эффективного функционирования всей хозяйственной системы. Например, выделяются важнейшие проблемы, которые решаются на макроэкономическом уровне: обеспечение устойчивого экономического роста, полной занятости ресурсов, минимально возможной инфляции в стране. Они не могут быть решены на микроэкономическом уровне, а поэтому требуют макроэкономического регулирования. Именно на макроэкономическом уровне формируется государственная экономическая политика, которая задает качественные и количественные 139 ориентиры в развитии всей социально-экономической системы.  Экономическая политика государства – это проводимая правительством генеральная линия действий, система мер в области управления экономикой, придания определенной направленности социально-экономическим процессам в соответствии с целями, задачами и интересами страны. Экономическая политика любого разновидности как:  инвестиционную;  финансово-кредитную;  научно-техническую;  социальную;  фискальную (налоговую);  бюджетную  региональную и др. государства включает такие  Экономическая стратегия – искусство руководства экономической политикой. Общие стратегические цели любого государства: - обеспечение экономического роста; - обеспечение нормального воспроизводства субъектов, домохозяйств и национальных производителей (т.е. обеспечение занятости населения). - проблема стабильности цен и валюты; - внешнеэкономическое равновесие; - долгосрочная экономическая безопасность. Например, цели Правительства РФ на долгосрочную перспективу сгруппированы в четыре крупных блока: - повышение уровня и качества жизни населения; - повышение уровня национальной безопасности; - обеспечение высоких темпов устойчивого экономического роста; - создание потенциала для будущего развития. Модель экономического оборота на уровне макроэкономики. Функционирование национального хозяйства на уровне макроэкономики предстает как жизнедеятельность экономических субъектов, агрегированных в большие группы предприятия (фирмы) и домохозяйства, осуществляющих непрерывное повторение актов производства и потребления, и взаимодействующих для реализации своих функций друг с другом и с государством. Данное взаимодействие сопровождается постоянно возобновляемым движением потоков товаров и услуг и денег. Основным агрегированным субъектом экономического oбopoта 140 выступают предприятия (фирмы), приобретающие ресурсы на рынке ресурсов, производящие из них необходимые обществу (домохозяйствам) продукты и услуги, и поставляющие их на рынок товаров и услуг. Сектор «Домохозяйства» объединяет тех субъектов, которые выступают поставщиками ресурсов для производства (земли, труда, капитала) на рынке ресурсов, и покупателями на рынке товаров и услуг для обеспечения своей жизнедеятельности. Потребление домохозяйств представляет собой и конечный продукт экономического оборота, и его конечную цель. Производство функционирует для обеспечения потребления. Домашние хозяйства платят государству прямые налоги (подоходный, на заработную плату, поземельный, за владение имуществом и др.), а получают от государства заработную плату и трансфертные платежи (государственные пособия, пенсии, стипендии, дотации на квартирную плату и др.).  Трансфертные платежи – это доходы, не требующие какихлибо прямо ответных услуг экономического характера. Предприятия (фирмы) платят государству косвенные налоги (налог на добавленную стоимость, акцизы) и прямые налоги (на прибыль, взносы на социальное страхование), а получают от государства трансфертные платежи в форме субсидий, налоговых льгот, премий, льготных займов, оплаты текущих расходов бюджетных организаций. Все находящиеся в экономическом обороте блага имеют двоякую форму существования: натурально-вещественную и денежную (стоимостную). На рис.1.1 видно, что эти формы движутся навстречу друг другу (на схеме натурально-вещественная форма - против часовой стрелки, а денежная - по часовой стрелке). Эта модель характеризует экономический оборот в закрытой национальной экономике. Кругооборот открытой национальной экономики усложняется добавлением еще одного хозяйствующего субъекта - заграницы. Постоянное повторение и продолжение этих процессов составляют содержание общественного воспроизводства. Основные макроэкономические показатели. Для формирования экономической политики и ее реализации требуется установление и отслеживание большого числа социальноэкономических показателей, характеризующих функционирование и развитие национальной экономики (табл.1.3). 141 Таблица 1.3. Система макроэкономических показателей Группы показателей Показатели общенационального развития Показатели, характеризующие технический уровень производства Показатели, характеризующие трудовые ресурсы и их использование Показатели формирования и использования финансовых ресурсов Показатели жизни и населения уровня доходов Важнейшие показатели Показатели служат для определения: НБ – национальное -потенциального и реального богатство богатства страны; ВОП – валовой - общего объема производства и его общественный продукт динамики; ПП – промежуточный - глубины переработки сырья и продукт материалов, и тесноты взаимосвязи КОП – конечный продукт между предприятиями и отраслями; НД – национальный доход - конечных результатов производства ВНП – валовой национальный продукт ВВП – валовой внутренний продукт ЧНП – чистый национальный продукт ИПП – индекс промышленного производства -объем производственных -промышленного потенциала страны; факторов; -темпов развития и обновления -инвестиции; производственного потенциала; -коэффициент обновления -технического уровня производства; основных фондов; -эффективности использования -фондоотдача; производственных фондов и -фондоемкость; материальных ресурсов; -материалоемкость; -уровня наукоемкости производства -энерговооруженность производства -общее количество -трудового потенциала страны; трудовых ресурсов; -уровня занятости и безработицы; -занятость; -эффективности использования -производительность труда; трудовых ресурсов; -трудоемкость; -исчисления безработицы и оценки -норма безработицы занятости -индекс цен; -среднего уровня цен; -уровень цен; -уровня инфляции; -инфляция; характеристики издержек -номинальная и реальная использования денежных средств процентные ставки - денежные доходы - уровня жизни - минимальная заработная - уровня потребления плата - бедности населения - номинальная и реальная зарплата -прожиточный минимум -стоимость потребительской корзины - черта бедности 142 - обеспеченность населения основными потребительскими благами соотношение между доходными группами по уровню доходов (богатыми и бедными) Для оценки уровня экономической деятельности той или иной экономической системы используются специальные экономические показатели. Наибольшее значение среди них принадлежит показателю объема произведенной за год продукции, т.е. всей сумме созданных товаров и услуг. Для его характеристики вводится понятие валового национального продукта (ВНП), который может быть измерен в натуральных единицах, а так же по стоимости, а так же показатель валового внутреннего продукта (ВВП).  ВНП в стоимостном измерении – это сумма товаров и услуг, произведенных в стране за год только национальными производителями (резидентами) с использованием факторов производства как внутри страны, так и за рубежом.  ВВП – это сумма произведенных и реализованных товаров и услуг всеми производителями внутри страны (резидентами и нерезидентами) независимо от их национальной принадлежности с использованием факторов производства данной страны.  Резидент - институциональная единица, центр экономического интереса которой находится на данной экономической территории, т.е. которая занимается или собирается заниматься экономической деятельностью или операциями в значительном масштабе в течение неопределенного или длительного периода времени (год и более). Или другими словами, резиденты – это физические и юридические лица (предприятия, организации и домашние хозяйства), зарегистрированные в данной стране, участвующие в экономической деятельности на экономической территории страны в течение длительного срока (не менее года), а также лица, проживающие на территории страны больше года. Понятие резидента не совпадает с понятием гражданства или национальности. Все остальные субъекты, ведущие деятельность в национальном хозяйстве – нерезиденты. Например, граждане, имеющие постоянное место жительства за границей, даже если они временно находятся на территории данной страны, филиалы заграничных компаний, а также находящиеся иностранные дипломатические, торговые и прочие официальные представительства с дипломатическими привилегиями. С позиций учета данных факторов представлена взаимосвязь ВВП и ВНП (табл.1.4). 143 Таблица 1.4 Взаимосвязь ВВП и ВНП Резиденты Нерезиденты Ресурсы внутри страны 1 3 Ресурсы заграницы 2 4 1+2 = ВНП 1+3 = ВВП Формирование методов оценки экономической деятельности страны имеет свою историю. Речь идет о различных подходах, сформированных разными экономическими школами. Вначале это были показатели, которые измеряли масштабы развития только сферы производства. Это было вполне естественно, так как в доиндустриальном и индустриальном производстве признавался и ценился только труд по изготовлению полезных вещей. Классики экономической теории рассматривали две разновидности труда, выделяя, с одной стороны, труд производительный, создающий материальное богатство, а с другой – непроизводительный, который не создает богатство, а его потребляет. На этой теоретической базе была сформирована система макроэкономических показателей, которая используется до сих пор для экономического анализа сферы материального производства. Национальное богатство. Исходным показателем, характеризующим накопленное в стране богатство в статике, является национальное богатство (табл.1.5). Это один из наиболее важных показателей экономической мощи страны, так как он отражает по стоимости всю совокупность благ, накопленных обществом за весь период его производственной деятельности.  Национальное богатство совокупность предшествующих поколений и накопленных имеющихся в стране на определенную дату. созданных трудом материальных благ, Таблица 1.5 Национальное богатство мира на начало XXI века (в долларах США по паритету покупательной способности валют)10 Мир, регион Национальное богатство всего, на душу трлн населения долларов В том числе по видам капитала, трлн. долларов человеческий природный воспроизводимый 10 Особенности воспроизводства национального богатства в начале XXI века. – М.: Наука, 2006. – С.45. 144 Страны мира, всего Страны «семерки» и ЕС Страны ОПЕК Страны СНГ, всего в том числе: Россия 550 90 365 90 95 275 360 215 10 50 95 195 45 35 15 80 275 40 30 10 60 400 30 24 6 Прочие страны 100 30 65 15 20 В структурном аспекте национальное богатство включает 6 составных частей:  производственные основные фонды общества (здания, сооружения, машины, оборудование и т.д.);  непроизводственные основные фонды, т.е. вся социальная инфраструктура (жилища, здания и оборудование социальной сферы, больницы, музеи, библиотеки, театры и т.д.);  материальные оборотные средства, товарные запасы (включая страховой);  личное имущество населения;  вовлеченные в процесс производства блага природы (сельскохозяйственные площади, воды, леса, морской шельф, разведанные запасы полезных ископаемых, гидроресурсы и пр.);  интеллектуальный фонд общества (научные знания, изобретения, научные и технологические новинки, информационная инфраструктура). Основные показатели сферы производства. Состояние сферы материального производства определяется с помощью показателей, отражающих его динамику. Развитие производственной сферы характеризует показатель совокупный (валовой) общественный продукт (СОП). Совокупный общественный продукт - это вся продукция сферы материального производства, созданная за определенный период (обычно за год). При его расчете суммируется стоимость израсходованных средств производства (СП), воплощающая прошлый труд, и новая (добавленная) стоимость (ДС). Отсюда совокупный (валовой) общественный продукт (СОП) можно определить по формуле: 145 СОП = СП + ДС Однако данный показатель имеет существенный недостаток, который заключается в повторном счете материальных затрат на всех технологических стадиях производства. Например, для издания книги требуется бумага, исходным сырьем для которой является древесина. Вместе с тем, стоимость последней уже первоначально учитывалась на лесозаготовительных предприятиях, затем – на целлюлозно-бумажном комбинате и еще раз – в типографии. Чтобы правильно оценить вклад каждого предприятия и любой отрасли, надо из результатов их деятельности исключить все созданное чужим трудом. Из валовой продукции следует вычесть то, что повторно учитывается на каждой стадии изготовления конечной продукции, т.е. стоимость предметов труда, воплощающих для обрабатывающих предприятий прошлый труд. Таким образом, валовая продукция подразделяется на промежуточный и конечный продукты (рис. 1.2).  Промежуточный продукт – это часть совокупного общественного продукта, которая в течение года направляется на текущие материальные затраты. К ним относятся: сырье, материалы, топливо, энергия, покупные изделия, узлы и полуфабрикаты, а также незавершенное строительство. Все эти предметы труда не выходят из производственного процесса. Валовая продукция Промежуточный продукт Конечный продукт Амортизация Национальный Рис. 1.2. Структурный состав валовой продукции.  Конечный продукт – это готовые материальные блага, которые идут для потребления населения, восстановления изношенных средств труда и для накопления. К конечному продукту относятся предметы потребления, машины и оборудование, готовые строительные объекты. Конечный продукт свободен от повторного счета стоимости предметов труда. Вместе с тем он содержит старую стоимость, воплощенную в готовых средствах труда и равную сумме начисленной амортизации. Поэтому 146 необходим другой показатель, который позволил бы оценить деятельность предприятий в сфере материального производства, очистив ее от прошлого труда. Таким показателем является национальный доход. Национальный доход это часть совокупного общественного труда, которая содержит только вновь созданную в течение года стоимость. Этот доход – чистая стоимость конечного продукта. Он не включает стоимость предметов и средств труда, созданных в предыдущие годы. Национальный доход определяется как сумма доходов, которые первоначально получают занятые в материальном производстве.  Национальный доход – вновь созданная стоимость в сфере национального производства или ответствующая ей часть годового совокупного общественного продукта в натуральной форме. Но это касается только сферы материального производства, между тем необходимо знать каковы результаты хозяйственной деятельности в сфере нематериальных услуг. Основные макроэкономические показатели в рыночной экономике. В настоящее время в промышленно-развитых странах с рыночной экономикой 2/3 добавленной стоимости создается в сфере услуг. Новый тип макроэкономических показателей национальной экономики опирается на теоретические положения неоклассиков, утверждающих, что:  все полезности и ценности создаются как в материальном производстве, так и в сфере услуг;  весь совокупный общественный продукт рассчитывается как результат использования трех факторов производства: труда, капитала и земли. Таким образом, макроэкономические показатели обобщают результаты деятельности двух сфер материального и нематериального производства. Исходным в данном подходе является показатель валовой стоимости всей продукции. Данный показатель обобщает не стоимость, а рыночные цены, по которым реализуются товары и услуги. Поэтому валовая стоимость, взятая в национальном масштабе, равна сумме продаж всех товаров и услуг. Эту стоимость подразделяют на два вида:  промежуточную продукцию (она поступает на каждую фирму со стороны тех предприятий, которые производят сырье, материалы, комплектующие изделия);  конечную продукцию, которая идет в конечное потребление. Поскольку промежуточная продукция неоднократно повторно суммируется на каждой технологической стадии изготовления готовой продукции, то ее вычитают из валовой стоимости. В результате образуется главный 147 макроэкономический показатель – валовой национальный продукт (ВНП). Валовой национальный продукт – представляет собой совокупную стоимость конечных продуктов, которые созданы, распределяются и используются в национальном хозяйстве в течение года. Это наиболее общий показатель, охватывающий конечные результаты хозяйственной деятельности всех предприятий в производственной сфере и в сфере нематериальных услуг. Созданный ВНП определяется как сумма валовой добавленной стоимости (добавленная стоимость – разница между стоимостью продаж фирм и стоимостью их покупок материалов и услуг других фирм) для всех отраслей народного хозяйства. Следовательно, он не включает стоимость промежуточного продукта, а также оказанных хозяйственными единицами услуг. При распределении ВНП становится основой образования доходов хозяйственных единиц и населения от любой экономической деятельности. Распределенный ВНП выглядит как сумма заработной платы всех работников, прибыли, доходов от индивидуальной трудовой деятельности и иных доходов, а также годовой суммы амортизационных отчислений. Распределенный ВНП предстает в основном как сумма первичных доходов в сфере материального производства (образующих национальный доход), доходов занятых в сфере услуг и суммы амортизационного возмещения годового износа основных фондов (рис. 1.3). Валовой национальный продукт Национальный доход в сфере материального производства Доходы сферы услуг (нематериальное производство) Амортизационные отчисления Рис. 1.3. Структура валового национального продукта. Превращенный в доходы ВНП идет на цели конечного потребления (личного и производственного). Поэтому использованный ВНП предстает как:  конечное потребление населением материальных благ и услуг (потребительские расходы домашних хозяйств);  валовое накопление (капитальные вложения и прирост материальных оборотных средств);  конечные расходы органов государственного управления, обороны, науки и т.д.;  сальдо внешней торговли. В показатель ВНП входит чистый экспорт (разница между стоимостью 148 вывезенных из страны товаров и стоимостью ввезенных товаров). Поэтому для международных сопоставлений степени развитости экономики применяется показатель валового внутреннего продукта (ВВП), который представляет собой валовой национальный продукт за вычетом сальдо платежного баланса (разница между экспортом и импортом). В этом показателе учитываются результаты экономической деятельности только внутри каждой отдельно взятой страны. Показатель ВВП можно определить по следующей формуле: ВВП = ВНП – чистый экспорт Валовой национальный продукт и валовой внутренний продукт образуют базу для исчисления других макроэкономических показателей. В состав ВНП и ВВП входит не только новая стоимость, возникшая в материальном производстве и сфере услуг, но и амортизация. Поэтому если из ВНП вычесть сумму годовой амортизации, то мы получаем чистый национальный продукт (ЧНП). ЧНП = ВНП – амортизация В свою очередь, в чистый национальный продукт входят косвенные налоги, устанавливаемые государством. Косвенные налоги – это особый вид налогов, которые добавляются к ценам, установленным фирмами. Если из ЧНП вычесть косвенные налоги, то в конечном итоге образуется показатель национального дохода (НД). НД = ЧНП – косвенные налоги Национальный доход - это совокупность доходов всех экономических агентов (всех субъектов материального и нематериального производства). Личный доход – денежная сумма, фактически полученная отдельными лицами и используемая на потребление, сбережения и уплату налогов (рис. 1.4). ВАЛОВОЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ПРОДУКТ (-) минус Амортизация Чистый национальный продукт (-) минус Косвенные налоги на бизнес 149 Национальный доход (-) минус Взносы на социальное страхование (-) минус Налоги на прибыль (-) минус Нераспределенная прибыль (+) плюс Трансфертные платежи Личный доход (-) минус Индивидуальные налоги Располагаемый доход Рис. 1.4 Схема связи основных макроэкономических показателей. Располагаемый доход – рассчитывается как разность между личным доходом и подоходным налогом. РД = ЛД – подоходный налог В итоге можно наглядно представить всю систему макроэкономических показателей в виде взаимосвязанной цепочки (рис.1.4). Номинальный и реальный ВНП. ВНП рассчитывается как сумма продаж конечной продукции в рыночных ценах, между тем в условиях инфляции рыночные цены искажают его действительную стоимость. Поэтому различают:  номинальный ВНП – сумма конечных товаров и услуг в текущих рыночных ценах;  реальный ВНП – стоимость товаров и услуг, измеренная в постоянных ценах (ценах базового года). Зная номинальный и реальный ВНП, можно рассчитать дефлятор 11 ВНП , который определяется как отношение номинального ВНП к реальному или изменение цен продукции отчетного года к базисному: Номинальны й ВНП Реальный ВНП Дефлятор ВНП является важным показателем, характеризующим динамику жизненного уровня населения. Дефлятор ВНП  11 Дефлятор - это индекс цен, используемый при пересчете стоимостных показателей // Статистический словарь. М.,1989г. 150 2. Методы определения валового национального продукта Валовой национальный продукт это такой показатель, который одновременно учитывает совокупный доход всех хозяйственных единиц и общий объем расходов на производство всех товаров и услуг. Такое единство доходов и расходов не случайно. Это вытекает из правил бухгалтерского учета: все расходы на приобретение продуктов обязательно являются доходом производителей этих продуктов. Отсюда вытекает возможность введения учета в масштабе национальной экономики, который осуществляется на основе национальных счетов. Национальные счета - это система взаимоувязанных макроэкономических показателей, которые характеризуют производство, распределение и использование ВНП и национального дохода. Такие счета стали использоваться в международной статистике с 1953 г. в виде стандартной системы национальных счетов Организации Объединенных Наций (ООН). В России система национальных счетов (СНС) введена в 1995 г. В национальных счетах используются агрегированные показатели, т.е. объединенные, сведенные по какому-то признаку. В них обобщена информация об экономических операциях хозяйственных единиц по следующим секторам:  предприятия – организации или учреждения, функционирующие на коммерческой основе;  домашние хозяйства – население как потребитель, а также некоммерческие организации;  государственные учреждения – государственный аппарат, учреждения науки, культуры, образования (финансируемые государством);  зарубежные страны – то, что находится за пределами национального хозяйства. Структура СНС исходит из того, что каждой стадии экономического кругооборота соответствует специальный счет или группа счетов. СНС России включает счет товаров и услуг, счет производства, счет образования доходов, счет вторичного распределения доходов, счет операций с капиталом. Показатель валового внутреннего продукта можно исчислить тремя методами, путем суммирования:  добавленной стоимости по всем отраслям национальной экономики (ВНП по производству, отраслям);  всех расходов на покупку общего объема произведенной в данном году продукции (ВНП по расходам, по методу использования); 151  всех доходов, полученных в стране от производства продукции в данном году (ВНП по источникам доходов). Все три метода подсчета валового национального продукта в конечном итоге должны давать один и тот же результат. Данный показатель может быть исчислен либо в текущих, либо в постоянных ценах. Поэтому, для удобства международных сравнений ВНП рассчитывается в единой валюте – в американских долларах. Сопоставимость показателей обеспечивается единой методологией национальных счетов. Расчет ВНП по добавленной стоимости.  Добавленная стоимость – это стоимость, созданная в процессе производства на данном предприятии и охватывающая его реальный вклад в создание стоимости конкретного продукта. Добавленная стоимость (чистый продукт) – это стоимость, показывающая вклад данного предприятия в процессе производства продукта и включающая в себя заработную плату, прибыль, амортизацию, проценты за кредит, расходы на транспорт, рекламу продукта данного предприятия. Расчет ВНП по расходам. Рассчитать ВНП по расходам можно по следующей формуле: ВНП = С + I + G + Х Это суммирование всех расходов на создание конечного продукта или услуги. К таким расходам относятся:  личные потребительские расходы (С ) – включают расходы домашних хозяйств на приобретение товаров и услуг (исключая приобретение жилья);  расходы на инвестиции ( I ) – это затраты на инвестиционные товары, к которым относят оборудование, производственные здания, материально-технические запасы, жилищное строительство, расходы на амортизацию;  государственные расходы ( G ) – это государственные расходы, идущие непосредственно на производство товаров и услуг, а также прямые покупки ресурсов, рабочей силы со стороны государства и местных органов власти;  чистый экспорт (Х) – это разница между объемами экспорта и импорта. 152 Расчет ВНП по доходам. Для определения ВНП по доходам нужно выяснить рыночную стоимость ВНП, которая была размещена в качестве дохода. Рассчитать ВНП по доходам можно по следующей формуле: ВНП = W + R + i + π По данному методу ВНП рассчитывается как сумма заработной платы, рентных платежей, процента и прибыли.  Заработная плата (W) – это, в первую очередь, заработная плата, которая выплачивается бизнесом и государством тем, кто предлагает труд, плюс различные дополнительные выплаты по социальному обеспечению, социальному страхованию, выплаты из частных пенсионных фондов.  Рента (R) здесь означает рентные доходы, получаемые домохозяйствами в результате сдачи в аренду земли, помещений, жилья и т.д.  Процент (i) в данном случае выступает в виде доходов от денежного капитала, сберегаемого домохозяйствами.  Прибыль (π), которую получают владельцы единоличных хозяйств, товариществ и корпораций (включая дивиденды плюс нераспределенная прибыль). При подсчете данным методом следует иметь ввиду, что в составе ВНП есть части, которые не принимают форму дохода: это амортизация и косвенные налоги. К последним относятся: общий налог с продаж, акцизы, налоги на имущество, лицензионные платежи, таможенные пошлины. Таким образом, ВНП может быть рассчитан тремя способами по добавленной стоимости, по расходам и доходам, причем полученные результаты обязательно должны совпасть. 3. Экономический рост и его типы. Сущность экономического роста Развитие хозяйства предстает как необратимый и направленный процесс смены различных состояний национальной экономической системы. Для его характеристики экономисты используют понятие экономического роста (ЭР). 153  Экономический рост – долговременные изменения реального уровня объема производства, связанные с развитием производительных сил на долгосрочном временном интервале. ЭР представляет собой понятие, включающее в себя статикопространственные и динамико-временные аспекты развития национального хозяйства. Под экономическим ростом обычно понимают движение экономической жизни, тенденции в развитии элементов экономики (производства, цен, безработицы и др.). Свое выражение рост находит в увеличении номинального и реального ВНП, возрастания экономической мощи страны. Поэтому проблема обеспечения экономического роста является центральной задачей всех государств. Важнейшими проблемами экономического роста являются:  тенденции и источники роста;  обеспечение его долговременной устойчивости;  последствия выбираемой модели экономической политики;  типы обновления структуры национального хозяйства;  измерение факторов и результатов. Существует три основных подхода к определению сущности данного процесса (табл.1.6). Таблица 1.6. Концепции сущности экономического роста Концепция Содержание Советская экономическая школа Экономический рост – это конкретное содержание процесса воспроизводства. Отражает точку зрения экономистов-эконометриков в связи с разработкой проблем мультипликатора. Экономический рост сводится к темпам роста благосостояния на душу населения. Представлен в учебниках «Экономикс». Неоклассический подход Теория экономического развития Данный подход рассматривает экономический рост с точки зрения изменения структуры производительных сил и результатов ее развития, т.е. исследуется пространственновременной аспект экономического развития. Этот подход заложен в работах Н.Д.Кондратьева, И.Шумпетера, представителей современной экономикоматематической школы. Теории экономического роста анализируют те его факторы и процессы, которые в состоянии обеспечить достаточно быстрое экономическое развитие. Рост есть составляющая экономического развития, которое 154 понимается как процесс, включающий периоды роста и спада, количественных и качественных изменений в экономике. Рост - это положительная динамика экономики. Спад - отрицательная динамика как в экономике в целом, так и отдельных ее сфер, секторов, факторов и элементов. Если принять за основу, что содержанием экономического роста выступает процесс воспроизводства, то с точки зрения вариантов воспроизводства можно выделить следующие ситуации развития: - расширенное воспроизводства – положительный рост; - суженное воспроизводство – отрицательный рост; - нормальное воспроизводство – нулевой рост. Положительная динамика, т.е. экономический рост, демонстрирует увеличение способности национального хозяйства производить продукт, удовлетворяющий потребности людей. Ключевым фактором экономического роста являются инвестиции, которые должны превышать амортизационные отчисления. Показатели ЭР. ЭР имеет ряд показателей, которые можно разделить на 2 группы: статические и динамические. Статические показатели – это те, которые дают оценку развития на определенную дату, например размер ВНП или НД страны на начало года. Наряду с данным показателем используется и показатель достигнутого уровня экономического развития страны на определенную дату - ВНП на душу населения. К динамическим относят показатели, характеризующие изменения в состоянии национального хозяйства, рассчитываемые как темпы ЭР (темпы прироста). Экономический рост измеряется, обычно годовыми темпами прироста в процентах. ВНП t1  ВНП t 0  100% ВНП t 0 где: ВНПt1 – ВНП текущего года, ВНПt0 – ВНП базисного года Темп прироста  Например, если реальный ВНП составлял 500 млрд. долл. в прошлом году и 520 млрд. долл. в текущем году, то темп прироста ВНП будет равен: Темп прироста  520  500  100%  4% 500 Этот показатель демонстрирует скорость расширенного воспроизводства 155 и характеризует способность хозяйства преобразовывать потенциальные ресурсы в материальные блага. Расчет данного показателя должен производиться в сопоставимых ценах, т.е. исключать дефлятор ВНП. Таким образом, ЭР измеряется двумя взаимосвязанными способами:  как увеличение реального валового национального продукта или чистого национального продукта за определенный период (темп роста);  как их величина на душу населения на определенную дату (уровень). Темпы и уровень экономического развития взаимосвязаны между собой. При различных исходных уровнях равные темпы роста ведут к разрыву уровней, и наоборот. При одинаковых уровнях развития стран решающим фактором являются темпы экономического развития. Показатель ВНП начал рассчитываться в СССР в 1988г. До этого считали национальный доход. При росте 6% национального дохода все группы населения увеличивают свой жизненный уровень. При росте 4% большинство групп населения богатеют. При росте национального дохода 3% возникает проблема приоритетов: как распределять доходы. Рост национального дохода 2% равносилен застою. Шведский экономист Гуннар Мюрдаль сформулировал критерий экономической безопасности страны: если в достаточно развитой стране ежегодный прирост национального дохода менее 4%, то население не имеет роста жизненного уровня. Возможны варианты, когда:  темпы роста национального дохода выше темпов роста национального богатства (проедание богатства);  если рост национального дохода примерно равен росту национального богатства, то в народном хозяйстве существуют диспропорции развития, т. к. нет запаса для развития отраслей и для движения вперед;  темпы роста национального богатства выше темпов роста национального дохода, тогда государство имеет страховые фонды, что позволяет накапливать, следовательно, появляется больше свободы в выборе вариантов развития. Характеристику экономического роста в статистике рассматривают с помощью уровня жизни и его качества. Уровень и качество жизни как показатели и результаты ЭР. Экономический рост является важнейшей целью общества, так как на основе его можно достичь экономического и социального прогресса. Критерием экономического прогресса служит увеличение прибавочного продукта как источника развития экономики, расширения производства, развития науки и культуры. Экономический рост позволяет прогнозировать перспективы развития общества. Кроме того, экономический рост создает условия для решения проблемы ограниченности ресурсов. Основным критерием социального прогресса является развитие человека 156 как личности, уровень удовлетворения его материальных и духовных потребностей. Растущая экономика обладает большей способностью удовлетворять новые потребности общества и решать социальноэкономические проблемы. Одновременно экономический рост позволяет осуществлять новые программы по борьбе с загрязнением окружающей среды без сокращения производства общественных благ. Сущность реального экономического роста в разрешении и воспроизведении на новом уровне основного противоречия экономики: между ограниченностью производственных ресурсов и безграничностью общественных потребностей. Основная цель экономического роста - повышение материального благосостояния. Она включает в себя: 1. Увеличение среднедушевого дохода населения (национального дохода на душу населения); 2. Увеличение свободного времени членов общества. 3. Улучшение распределения национального дохода среди разных слоев населения. 4. Улучшение качества и разнообразия выпускаемых товаров и услуг. Показатель «уровень жизни» является количественным показателем ЭР.  Уровень жизни – показатель, характеризующий наличие и объемы доходов и потребления благ в расчете на душу населения на определенную дату. В международных сопоставлениях уровней развития стран используется достаточно большой перечень показателей уровня жизни, характеризующий в первую очередь уровень потребления материальных благ и услуг жителями страны.  Качество жизни – показатель, характеризующий удовлетворение духовных потребностей, возможности сохранения здоровья, обеспечения продолжительности жизни, сохранения окружающей среды на основе поддержания социальных, культурных и моральных ценностей, дающих человеку возможность жить в гармонии с обществом, природой и с самим собой. Качество жизни характеризуется условиями труда и быта, доступом к культурным и социальным ценностям общества. О качестве жизни свидетельствует развитие сферы здравоохранения, образования, соцобеспечения, ЖКХ. О качестве жизни можно судить по динамике таких показателей как: - средняя продолжительность жизни граждан в данной стране; - рост свободного времени; 157 - коэффициент социального недовольства и др. Вместе уровень и качество жизни образуют благосостояние. общественное Модели и факторы ЭР. Существует достаточно много моделей экономического роста. Самые известные разработаны неоклассической школой с использованием аппарата производственной функции, описывающей связь между используемыми факторами и результатами производства. Для производства товаров и услуг в рыночной экономике необходимы в самом общем виде три фактора производства: рабочая сила, капитал и природные ресурсы. В результате совокупный продукт выступает как функция затрат труда, капитала и природных ресурсов. Объем производства продукции может иметь определенное отношение к затратам живого труда (производительность труда), к величине используемого капитала (производительность капитала), к затратам природных ресурсов (ресурсоемкость продукции). Существует определенная связь и между этими отдельными факторами производства (например, между трудом и капиталом), также влияющая на объем производства. Следовательно, объем производства зависит от величины каждого из факторов производства, а рост объема производства - от роста затрат на факторы производства. Однако объем производства может расти в большей степени, чем общие затраты на факторы производства. Это значит, что на экономический рост влияет еще один фактор - научно-технический прогресс, изменение технологий производства. Зависимость роста объема производства от роста затрат на факторы производства и от темпа научно-технического прогресса выражает производственная функция: V(t)=А(t) f [ L(t), К(t), N(t) ] Где: V(t) - темп прироста совокупного продукта; А(t) - темп научно-технического прогресса; L(t), К(t), N(t) - темпы прироста затрат на труд, капитал и природные ресурсы. Производственная функция используется для анализа экономического роста на уровне народного хозяйства и отдельного предприятия. Она может выявить, за счет чего развивается производство: или за счет вовлечения новых факторов производства; или за счет повышения эффективности их использования; может показать, за счет какого фактора в большей степени повышается эффективность производства, а какой фактор развивается менее 158 динамично либо мешает росту производства. Например, Солоу произвел расчеты факторов роста в США за 1909– 1944 гг. и сделал вывод, что половину роста ВНП можно объяснить совместным ростом труда и капитала, другую половину (остаток Солоу) – за счет технического прогресса: рост производительности и труда, и капитала, за счет их совершенствования. Остаток Солоу – новый маркетинг, новые формы организации труда. В свою очередь, американский экономист Э.Денисон проанализировал на основе производственной функции экономический рост США за период с 1929 по 1982 г.г. Он использовал в своем анализе 23 фактора, которые объединил в 4 группы. Рост экономики за этот период, по его расчетам, происходил: - на 32% за счет вовлечения в производство новой рабочей силы, - на 14 % - за счет роста уровня ее образования, - на 28 % - за счет прогресса в знаниях, - на 19 % - обязан новым капиталовложениям, - на 8 % - улучшению структуры производства, - на 9 % - улучшению организации труда. К снижению экономического роста привели: ухудшение экономической обстановки – 4%, ужесточение (по отношению к предпринимательству) законодательства – 1% –экономическая неустойчивость – 3-4 %. Факторы ЭР разделяют по способу воздействия на прямые и косвенные (табл. 1.7). Таблица 1.7. Прямые и косвенные факторы экономического роста Прямые, непосредственно определяющие Косвенные, влияющие физическую способность хозяйства к возможность превращения экономическому росту: способности в действительность: - увеличение числа и рост качества трудовых ресурсов; рост объема и улучшение качественного состава основного капитала; совершенствование технологий и организации производства; рост количества и качества вовлекаемых в производство ресурсов природы; рост предпринимательских способностей в обществе. - на этой снижение степени монополизации рынка; снижение цен на производственные ресурсы; снижение налогов на прибыль; расширение возможности получения кредитов и т.д. Всю совокупность имеющихся в хозяйстве факторов можно объединить в пять больших групп (табл. 1.8). 159 Таблица 1.8. Группировка основных факторов экономического роста № Факторы Количественный показатель Способ полного использования 1 трудовые ресурсы численность населения в трудоспособном возрасте 2 производственные ресурсы цена 3 природные ресурсы показатель для каждого конкретного вида 4 научнотехнический прогресс затраты повышение уровня образования, здоровья, совершенствование организации труда совершенствование организации производства наиболее полное извлечение, комплексная и глубокая обработка развитие сферы НИОКР, использование результатов 5 совокупный спрос денежное выражение совокупного спроса Повышение эффективности за счет: производительность труда (национальный доход/ количество занятых) фондоотдача материалоемкость продукции повышение эффективности производства К факторам экономического роста относятся также совокупный спрос, совокупное предложение и показатели распределения. В соответствии с взаимодействием различных факторов различают типы экономического роста. Типы экономического роста. Экономический рост национальной экономики экстенсивным, интенсивным, или смешанным (рис.1.5).  Экстенсивный тип экономического расширение масштабов производства. роста может быть предполагает Это означает, что экономический рост достигается благодаря увеличению количества вовлеченных в производство факторов производства на прежней технологической основе. Экстенсивные факторы экономического роста отражают количественную сторону возрастания объемов производства за счет увеличения объема используемых производственных ресурсов. К ним относятся: рост числа работников, увеличение капитальных 160 вложений, рост объема потребляемого сырья. Экономический рост Экстенсивный (увеличение объема ВНП за счет вовлечения всех видов ресурсов) Интенсивный (увеличение объема ВНП за счет применения более совершенных факторов производства) Смешанный (является наиболее эффективным) Рис.1.5. Типы экономического роста.  Интенсивный тип экономического роста предполагает применение более эффективных средств производства, технологий и процессов. Это, означает, что экономический рост достигается за счет улучшения использования факторов производства. Интенсивные факторы экономического роста отражают качественную сторону увеличения объема, производства за счет повышения эффективности использования производственных ресурсов. К ним относятся: научно-технический прогресс, совершенствование технологии и организации труда на производстве, повышение квалификации работников, режим экономии, повышение качества продукции. В реальной действительности нет чистого экстенсивного или чистого интенсивного типов экономического роста, имеет место смешанный рост.  Смешанный тип экономического роста предполагает одновременное применение более эффективных средств производства в отдельных секторах или производствах национального хозяйства наряду с привлечением дополнительных факторов производства (расширение масштабов применения ресурсов). Новое качество экономического роста. Современное рыночное хозяйство характеризуется переходом к новому качеству экономического роста, характеризующееся следующими обстоятельствами. Во-первых, исключительно интенсивным характером, сопровождающимся повышением эффективности производства на основе достижений научно-технического прогресса, применения ресурсосберегающих технологий. Во-вторых, вещественное наполнение прироста производства состоит, в основном из ведущих отраслей, которые определяют технологический прогресс и обслуживают потребности человека. 161 В-третьих, экономический рост сопровождается установлением границ, за пределами которых экономическое развитие признается социально опасным. Введение ограничителей диктуется необходимостью сохранения среды обитания человека и невоспроизводимых ресурсов. Сегодня нет страны в мире, где бы все эти три условия соблюдались в полной мере. Дело заключается в том, что к новому качеству экономического роста толкают экономику промышленно - развитых стран рыночные стимулы и законы рыночного хозяйствования. Однако рыночная система не решает проблемы, порожденными технологической революцией, что находит свое выражение в ухудшении экологии. Помочь ей в этом должно государство. Эффективность государственной экономической политики в этом аспекте зависит не только от того, насколько она отвечает требованиям научнотехнического прогресса, но и от учета экологического фактора. В настоящее время для мирового хозяйства характерна тенденция к новому качеству экономического роста. Таким образом, мы имеем смешанный (реальный) тип экономического роста, который характеризуется увеличением производственных мощностей в результате увеличения количества используемых факторов производства и совершенствования техники и технологии. 4. Цикличность рыночной экономики. Понятие цикличности  Цикличность - это форма движения национальной экономики и мирового хозяйства в целом, предполагающая смену революционных и эволюционных стадий развития экономики, экономического прогресса. Цикличное развитие экономики сопровождается высоким уровнем экономической активности в течение длительного времени, а затем спадом этой активности до уровня ниже допустимого.  Экономические циклы – это периодические колебания деловой активности в хозяйственной системе. Цикличность предполагает отклонение экономики от состояния равновесия. Экономический цикл является общей чертой почти во всех областях хозяйственной жизни и для всех стран с рыночной экономикой.  Цикл – совокупность факторов, определяющих состояние экономики, устойчиво и случайно реализуемых в процессе перехода от одной фазы к другой. 162 Фазы цикла и их характеристика К. Маркс выделил 4 фазы в экономическом цикле (рис.1.6): 1 – спад 2 – кризис 3 – оживление 4 – подъем а) 1 и 5 – подъем (сокращение безработицы; рост заработной платы, инвестиций и объема реального капитала) 2 – спад или кризис (спад объема национального производства + высокая безработица в течение нескольких лет). 3 – депрессия (нет новых инвестиций и спроса на денежный капитал со стороны предпринимателей; норма ссудного % и цены малоизменны). 4 – оживление (повышение нормы ссудного %; обновление основного капитала и снижение издержек). 6 – пик. 7 – экономический бум (рост заработной платы быстрее выпуска предметов потребления; рост цен; полная занятость; спрос превышает предложения; рост инвестиций). Рис. 1.6 (а, б). Фазы экономического цикла. Цикл представляет собой интервал времени в развитии рыночной экономики, в течение которого происходит увеличение объема производства товаров и услуг, а затем сокращение, спад, депрессия, оживление и, наконец, снова рост (рис.1.6 а-б). На рис.1.6 (б) крайние точки развития рыночной экономики характеризуют экономический бум и депрессию. Характерные черты экономического бума: значительный рост производственных инвестиций, ликвидация запасов, резкое повышение спроса на рабочую силу, значительный рост общего уровня цен.  Депрессия — (от латинского depressio - подавление), упадок, понижение, застой в экономическом развитии. 163 В теории цикла депрессия – это фаза, следующая за кризисом, характеризующаяся спадом производства, слабым спросом на товары, массовой безработицей. Характерные черты кризиса: сокращение производственных инвестиций, рост запасов, сокращение спроса на рабочую силу, резкое падение нормы чистой прибыли, падение объема продаж, числа новых заказов и спроса на кредитные ресурсы.  Кризис рыночной экономики характеризуется резким спадом производства, который начинается с его постепенного сужения, сокращения деловой активности. Кризис возникает как всеобщее перепроизводство, сопровождаемое стремительным падением цен, банкротством банков, остановкой предприятий, ростом безработицы. Постепенное сокращение деловой активности, замедление темпов роста в экономической литературе называется рецессией. Собственно фаза промышленного спада включает в себя рецессию и депрессию.  Рецессия - это спад национального производства, продолжающийся боле 6 месяцев. Более высокие темпы снижения деловой активности характеризуют спад рыночной экономики. Низшая точка этого спада есть пик падения производства. Экономический кризис обнаруживает не только спад производства, но и предопределяет толчок к развитию экономики, выполняя стимулирующую функцию. Во время кризиса возникают побудительные мотивы к сокращению издержек производства, увеличению прибыли, обновлению основного капитала на новой технологической основе. С кризисом заканчивается предыдущий период развития и начинается следующий. Таким образом, кризис можно охарактеризовать как важнейший элемент механизма рыночного саморегулирования экономической системы. За спадом следует период депрессии (стагнации), который характеризуется застойным состоянием рыночной экономики, слабым спросом на потребительские товары и услуги, незначительной загрузкой предприятий, массовой безработицей, снижением уровня жизни населения.  Депрессия – спад национального производства, сопровождающийся высокой безработицей и продолжающийся в течение нескольких лет. В это период происходит приспособление национального хозяйства к новым условиям и потребностям экономики. В период депрессии начинается постепенное улучшение финансового положения фирм, увеличиваются 164 вложения и ликвидные активы, происходит перелом в динамике прибылей и т.д. Депрессия сменяется фазой оживления или постепенного подъема. Подъем начинается с оживления фазы восстановления экономической активности, постепенного увеличения спроса на рабочую силу и, следовательно, сокращения безработицы, роста потребительского спроса. Затем начинается чистый рост, который характеризует постоянное, нарастающее увеличение объема производства товаров и услуг; высшая точка этого подъема характеризуется как бум. В это время в экономике наблюдается полная занятость, а производство работает на полную мощность. Реальный объем национального производства достигает своего максимума. Цены, как правило, повышаются, а рост деловой активности, достигнув полной занятости ресурсов, прекращает и замирает. Можно провести следующую классификацию экономических циклов (табл.1.8). Таблица 1.8. Виды экономических циклов 1. Признак выделения по продолжительности Виды - краткосрочные - среднесрочные - долгосрочные 2. по территориальному признаку - национальные - межнациональные 3. по специфике проявления - нефтяные - продовольственные - энергетические - сырьевые - экологические 4. по форме развертывания - структурные - отраслевые 5. по сфере действия - промышленные - аграрные - финансовые - строительные и др. Как было, отмечено выше цикличность, предполагает отклонение экономики от состояния равновесия. Выделяют следующие типы или виды отклонений.  Отклонение рыночного спроса от предложения товаров и услуг, которое может быть краткосрочным и довольно длительным. Это связано с краткосрочным или длительным периодом превышения спроса над предложением определенных товаров и - наоборот.  Отклонение, связанное с изменением спроса на оборудование, технику и т.п. преодолевается в течение 10–15 лет путем перераспределения капитала. Это так называемые промышленные циклы или циклы средней продолжительности. Срок протяженности 165 этого цикла совпадает со сроком службы основного капитала. Массовое обновление капитала приводит к оживлению экономики, которое переходит в подъем и, наоборот, по мере морального износа техники, - к кризису.  Отклонение, связанное с переходом от одного технологического способа производства к другому, рубежи между которыми отделяют крупные этапы человеческой цивилизации. Эти переходы приводят к смене всех составных элементов производства, смене поколения работников другим или их существенной переквалификации. Эти длительные циклы сроком в 40-60 лет связаны с именем русского ученого Н.Д. Кондратьева и получили название «длинные волны Кондратьева». Причины циклов             В экономической теории по-разному объясняются причины циклов: Неоклассическое направление рассматривало кризисы как случайное, быстро проходящее явление; Марксистская концепция кризисов основывается на основном противоречии капитализма, в частности, – между общественным характером производства и частнокапиталистической формой присвоения. Денежная теория (расширение или сжатие банковского капитала Хоутри); Теория нововведений (использование научно-технической революции теория инноваций Шумпетера); Психологическая теория (цикл – следствие охватывающих нас волн пессимизма и оптимизма). Теория недопотребления (причина цикла: слишком высокая доля доходов идет на сбережения, а не в инвестиции). Теория чрезмерного потребления (слишком высокая доля инвестиций). Теория промышленных циклов (по Марксу, кризис обосновывается противоречием циклов капитализма между общим производством и частным присвоением продуктов производства; периодичность кризисов массовым обновлением основного капитала). Теория перенакопления капитала (кризис – результат диспропорции в структуре производства, т.е. перенакопления основного капитала) Кейнсианская теория (цикл – результат взаимодействия национального дохода, потребления и накопления капитала, слабости рыночных механизмов, их неспособности устранять возникшие макроэкономические диспропорции). Теория внешних факторов (Стенли Джевонс: циклы связаны с интенсивностью солнечных пятен). Монетарная теория (цикл есть результат нестабильности денежного обращения). 166 У современных экономистов существует три подхода к определению причин циклов:  первый подход объясняет цикл внешними (экзогенными) факторами;  второй подход – внутренними (эндогенными) факторами;  третий подход – синтезом внешних и внутренних факторов. Первый подход. Внешние факторы – это явления, происходящие вне экономической системы. К ним относятся: изменения численности населения, изобретения и инновации, войны, а также политические события. Рост населения способствует увеличению производства и уровня занятости, которые ведут к подъему и буму. Уменьшение численности населения дает противоположный результат. Коренные изменения технологии вызывают подъем деловой активности и увеличение инвестиционного спроса. Политические события могут повлиять как в положительном, так и отрицательном аспектах. Второй подход. Внутренние факторы - это явления, происходящие внутри системы. К ним относятся: потребление, инвестиции и деятельность правительства. Потребление. Фирмы стремятся обеспечить покупателя всем, что он хочет купить; потребительские расходы растут, в результате увеличиваются доходы фирм, которые направляют часть денежных средств на организацию новых рабочих мест. Таким образом, производство продукции, занятость и объем продаж растут, экономика выходит на траекторию устойчивого роста. Когда же потребительские расходы сокращаются, возникает обратная ситуация, и поэтому начинается период спада. Инвестиции. Вложения в основные фонды создают новые рабочие места, увеличивая покупательную способность потребителя – все это, безусловно, способствует подъему. В условиях, когда уровень инвестиций снижается, происходит обратное явление и наступает, как правило, спад. Деятельность правительства. Осуществляется двумя основными методами – фискальной политикой, т.е. сбором налогов и их расходованием, и монетарной политикой, т.е. регулированием денежного обращения. Третий подход. Причины циклов объясняются совокупностью внешних и внутренних факторов. Согласно данной концепции внешние факторы дают первоначальный толчок циклу, а внутренние приводят к пофазным колебаниям. Это направление является более реальным, продуктивным. Современная теория связана с моделью делового цикла Самуэльсона – Хикса. В ней цикл рассматривается как результат взаимодействия национального дохода (либо ВНП), потребления и накопления капитала. Данная связь является устойчивой и характеризуется мультипликатором и акселератором, которые будут рассмотрены нами в дальнейшем. Периодическая повторяемость экономических спадов ведет к обнищанию, голоду, страданиям, что не может не беспокоить развитое цивилизованное общество, поэтому проблема цикличности всегда 167 привлекала ученых экономистов и сегодня остается одной из центральных проблем экономической теории. 5. Государственное воздействие на экономические циклы и кризисы. Существуют различные взгляды на причины циклических колебаний; отсюда - и различные подходы к проблеме их регулирование. Однако, несмотря на различный разброс взглядов при выработке антикризисной политики все концепции регулирования циклов тяготеют к одному из двух направлений регулирования: неокейнсианскому или неоконсервативному, развившемуся на базе классической школы. Первое ориентируется на регулирование совокупного спроса, второе - на регулирование совокупного предложения. В зависимости от исходных установок и ориентиров сторонники того или иного направления по-разному решают проблему регулирования циклических колебаний, по-разному оперируют инструментами, находящимися в распоряжении государства, которые можно использовать для этих целей. Сторонники и последователи теории Д. Кейнса больше, внимания уделяют бюджетной политике (главным образом это связано с увеличением или уменьшением расходов государства) и налоговой политике (манипуляция налоговыми ставками в зависимости от состояния экономики). Сторонники неконсервативных рецептов уделяют большее внимание проблеме денег и кредита. Поэтому в последние годы неконсервативная политика опирается на монетаристские теории, которые во главу угла ставят вопросы объема денежной массы и его регулирование. По-разному решается проблема участия государства в происходящих процессах - в политике регулирования экономики в целом и в области сглаживания циклических колебаний. Несмотря на такие, казалось бы, существенные различия, есть общее понимание этими концепциями того факта, что, во-первых, государство в состоянии сглаживать циклические колебания и, во-вторых, государство должно это осуществлять в целях достижения и поддержания стабильности. Существует и общее понимание того, какова должна быть в целом линия поведения государства, направленная на преодоление циклических колебаний. В фазе спада все мероприятия государства долимы быть направлены на стимулирование деловой активности. В области налоговой политики это означает снижение ставок, предоставление налоговых льгот на новые инвестиция, проведение политики ускоренной амортизации. При этом сторонники кейнсианских взглядов больше уповают на рост государственных расходов, которые рассматриваются как стимулятор накопления. Налоговые мероприятия больше дополняют бюджетные, и в комплексе они ведут к стимулированию совокупного спроса, а, в конечном счете, и производства. 168 Сторонники неоконсервативных взглядов больше уделяют внимание налогам, снижение которых ведет к росту деловой активности, но в целом они рассматривают налогово-бюджетную политику как дополнение кредитно-денежной политике. Кредитно-денежная политика в этот период преследует те же цели, что и налогово-бюджетная политика, и предполагает проведение кредитной экспансии. Ее цель - оживление экономической жизни в стране при помощи дополнительных кредитов. В это время проводится политика «дешевых денег». На практике это означает, что снижаются процентные ставки за выданные ссуды, увеличиваются кредитные ресурсы банков, что ведет к увеличению капиталовложений, усилению деловой активности, снижению безработицы. Однако это может иметь и отрицательные последствия, т.к. в длительной перспективе ведет к усилению инфляционных тенденций. Что же происходит в обратном случае, то есть в период подъема экономической конъюнктуры? Государство в целях предотвращения перегрева экономики и связанных с этим болезненных явлений хозяйственной жизни проводит политику сдерживания, включающую противоположные мероприятия в области налогово-бюджетной и кредитно-денежную политики. Налогово-бюджетная политика такого периода характеризуется повышением ставок налогов, сокращением государственных, расходов, ограничения в области проведения амортизационной политики. Именно на налогово-бюджетную политику ориентируются теоретики кейнсианских методов регулирования. Фискальные мероприятия приводят к снижению покупательной способности, а значит, и спроса, что ведет, в конечном счете, к некоторому спаду экономической активности. В общем, и целом, говоря о политике, которую должно проводить государство в целях сглаживания циклических колебаний, можно охарактеризовать ее как политику противодействия: в период спада, государство проводит политику активизации всех хозяйственных процессов, а в период "перегрева" экономики стремится сдерживать активность.  Антикризисная (конъюнктурная) политика – это политика, направленная на регулирование колебаний экономической активности в обществе в периоды предкризисных состояний и предотвращение развития экономических кризисов. Важнейшие мероприятия, проводимые правительством в различные периоды развития экономики представлены в табл.1.9. Двумя основными периодами, находящимися под особым контролем, в этой связи являются периоды кризисов и бумов. 169 Таблица 1.9 Важнейшие мероприятия антикризисной политики В периоды бумов В периоды кризисов Денежно-кредитная политика Повышение учетной ставки, продажа Понижение учетной ставки, покупка государственных ценных бумаг на государственных ценных бумаг на открытом рынке открытом рынке Налогово-бюджетная политика Сокращение расходов бюджета Дополнительные расходы бюджета Повышение налоговых ставок Понижение налоговых ставок Политика заработной платы Понижение заработной платы Повышение заработной платы Политика государственных инвестиций Понижение инвестиционной активности Повышение инвестиционной активности В современных условиях возникает ряд новых факторов в осуществлении антикризисной политики. Первое - это явление синхронизации экономических циклов, наблюдающееся с 70-80 гг., то есть совпадение циклических колебаний в разных странах и регионов. Процесс синхронизации объясняется усиливающейся интернационализацией производства, развитием связей между странами, распространением НТР и углублением научно-технического сотрудничества. При проведении антициклического регулирования правительство должно с этим считаться и стремиться синхронизировать свои мероприятия на сглаживание циклических колебаний, с аналогичными мероприятиями, проводившимися в других странах. Игнорирование этого требования может привести к нулевым результатам усилий в этой области. Второе - это тот факт, что усугублению конъюнктурных - колебаний способствуют и такие явления, как инфляция, монополизация экономики, нарушение хозяйственных пропорций и т.п. Поэтому все те мероприятия, которые проводятся - в целях их преодоления (антиинфляционная политика, борьба с монополизмом и т.п.), тоже можно рассматривать как частные случаи регулирования экономического цикла. ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ Макроэкономика – раздел экономической теории, призванный выяснить, как функционирует экономическая система в целом. Экономическая политика государства – это проводимая правительством генеральная линия действий, система мер в области управления экономикой, придания определенной направленности cоциальноэкономическим процессам в соответствии с целями, задачами и интересами страны. 170 Экономическая стратегия – искусство руководства экономической политикой. Национальное богатство – совокупность созданных трудом предшествующих поколений и накопленных материальных благ, имеющихся в стране на определенную дату. Валовой национальный продукт – это сумма товаров и услуг, произведенных в стране за год только национальными производителями (резидентами) с использованием факторов производства как внутри страны, так и за рубежом. Номинальный ВНП – сумма конечных товаров и услуг в текущих рыночных ценах. Реальный ВНП – стоимость товаров и услуг, измеренная в постоянных ценах (ценах базового года). Валовой внутренний продукт – это сумма произведенных и реализованных товаров и услуг всеми производителями внутри страны (резидентами и нерезидентами) независимо от их национальной принадлежности с использованием факторов производства данной страны. Чистый национальный продукт (ЧНП) – ВНП за вычетом суммы годовой амортизации. Резидент – институциональная единица, центр экономического интереса которой находится на данной экономической территории, т.е. которая занимается или собирается заниматься экономической деятельностью или операциями в значительном масштабе в течение неопределенного или длительного периода времени (год и более). Совокупный общественный продукт – это вся продукция сферы материального производства, созданная за определенный период (обычно за год). При его расчете суммируется стоимость израсходованных средств производства, воплощающая прошлый труд, и новая (добавленная) стоимость. Промежуточный продукт – это часть совокупного общественного продукта, которая в течение года направляется на текущие материальные затраты, включающие сырье, материалы, топливо, энергию, покупные изделия, узлы и полуфабрикаты, а также незавершенное строительство. Конечный продукт – это готовые материальные блага, которые идут для потребления населения, восстановления изношенных средств труда и для накопления. К конечному продукту относятся предметы потребления, машины и оборудование, готовые строительные объекты. Национальный доход – вновь созданная стоимость в сфере национального производства или ответствующая ей часть годового совокупного общественного продукта в натуральной форме. Национальные счета это система взаимоувязанных макроэкономических показателей, которые характеризуют производство, распределение и использование ВНП и национального дохода. Дефлятор – коэффициент, показывающий изменение совокупной цены набора товаров отчетного года по сравнению с базовым годом. 171 Рост – составляющая экономического развития, которое понимается как процесс, включающий периоды роста и спада, количественных и качественных изменений в экономике. Экстенсивный тип экономического роста – тип роста, который характеризуется расширением масштабов производства за счет увеличения количества вовлеченных в производство факторов производства на прежней технологической основе. Интенсивный тип экономического роста – тип роста, который характеризуется применением более эффективных средств производства, технологий и процессов. Смешанный (реальный) тип экономического роста – тип роста, который характеризуется увеличением производственных мощностей в результате увеличения количества используемых факторов производства и совершенствования техники и технологии. Уровень жизни – показатель, характеризующий наличие и объемы доходов и потребления благ в расчете на душу населения на определенную дату. Качество жизни – показатель, характеризующий удовлетворение духовных потребностей, возможности сохранения здоровья, обеспечения продолжительности жизни, сохранения окружающей среды на основе поддержания социальных, культурных и моральных ценностей, дающих человеку возможность жить в гармонии с обществом, природой и с самим собой. Цикличность - это форма движения национальной экономики и мирового хозяйства в целом, предполагающая смену революционных и эволюционных стадий развития экономики, экономического прогресса. Экономические циклы – это периодические колебания деловой активности в хозяйственной системе. Цикл – интервал времени в развитии рыночной экономики, в течение которого происходит увеличение объема производства товаров и услуг, а затем сокращение, спад, депрессия, оживление и, наконец, снова рост. Рецессия - это спад национального производства, продолжающийся боле 6 месяцев. Депрессия – спад национального производства, сопровождающийся высокой безработицей и продолжающийся в течение нескольких лет. Кризис – состояние экономики, характеризующееся резким спадом производства, который начинается с его постепенного сужения, сокращения деловой активности; возникает как всеобщее перепроизводство, сопровождаемое стремительным падением цен, банкротством банков, остановкой предприятий, ростом безработицы. Антикризисная (конъюнктурная) политика – политика, направленная на регулирование колебаний экономической активности в обществе в периоды предкризисных состояний и предотвращение развития экономических кризисов. 172 Вопросы для самоконтроля 1. Что такое национальное богатство? 2. Дайте определение понятия совокупный общественный продукт. 3. Что такое промежуточный и конечный продукт? 4. Назовите основные макроэкономические показатели и охарактеризуйте их взаимосвязи. 5. Какая связь и какие различия существуют между показателем ВНП и ВВП? 6. В чем отличие номинального ВНП от реального ВНП? 7. Дайте характеристику основных методов определения валового национального продукта. 8. Зачем экономисты используют дефлятор ВНП? 9. В чем заключается смысл экономического роста? 10. Назовите основные типы экономического роста и их характеристики. 11. Как измеряется экономический рост? 12. В чем отличие показателей уровня жизни от показателей качества жизни? 13. Что такое цикличность рыночной экономики? 14. Дайте сравнительную характеристику каждой фазе экономического цикла. 15. Может ли экономика развиваться безкризисно? 16. Назовите причины цикличности экономического развития. 17. В чём заключается смысл государственного воздействия на экономические циклы и кризисы? 173 ТЕМА 9. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА И ИНФЛЯЦИЯ 1. Деньги в современной рыночной экономике: основные теоретические подходы. 2. Денежная система. Ликвидность денег. Денежные агрегаты. 3. Инфляция: понятие, основные формы и источники 4. Модели и механизмы антиинфляционной политики. 1. Деньги в современной теоретические подходы. рыночной экономике: основные Понятие и сущность денег. Субъекты предпринимательства в процессе осуществления хозяйственной деятельности имеют дело с самой загадочной экономической категорией - деньгами. Результатом любого производства выступает продукт, который может принять и форму товара. Все это, в конечном итоге, зависит от цели производства. В натуральном хозяйстве результат производства потребляется самим производителем. В условиях же товарного производства производитель и потребитель, по существу, разные лица, поэтому продукт производится с целью продажи и переходит к потребителю через систему купли. Следует отметить, что товар отличается от продукта тем, что его путь от производства к потреблению обязательно пролегает через рынок. Поэтому можно отметить, что всякий товар – это продукт, но не всякий продукт есть товар. Чтобы продукт стал товаром он должен быть обязательно куплен. С самых давних времен рынок – это обмен излишками продуктов (продуктообмен). Потом его сменил простой товарообмен, когда товар непосредственно обменивался на товар. Дальнейшее развитие производства показало, что осуществлять такой прямой товарообмен становится намного сложнее. Возникшее противоречие между необходимостью товарообмена и ростом затрат на такой обмен было преодолено появлением денег. Деньги это историческая категория, присущая товарному производству. До появления денег в хозяйственной системе имел место натуральный обмен. В условиях натурального обмена приходилось искать покупателя, который хотел бы приобрести именно этот товар и располагал для обмена именно тем товаром, который нужен меняющему. Поэтому для достижения данной цели (такого обмена) приходилось осуществлять достаточно длинную цепочку промежуточных обменов. Вполне очевидно возникал вопрос о нахождении такого уникального товара в обмен, на который можно было бы всегда получить необходимый товар. Первоначально в качестве такого всеобщего эквивалента выступали: 174 продовольственные товары (скот, чай, хлеб и др.), орудия труда (топоры, лопаты, ножи и др.), украшения (золотые и серебряные кольца, браслеты, цепочки и др.). Следующим историческим этапом стало появление денег в форме различных слитков и чеканных монет. До капитализма роль денег выполняли медь, бронза, серебро, а в некоторых странах еще в древности – золото. С дальнейшим развитием системы товарного производства золото и серебро стали денежными товарами.  Монета – это слиток металла определенной формы, веса и достоинства, служащий узаконенным средством платежа. Слово «монета» берет свое начало от римской богини Юноны, в храме которой находился монетный двор Древнего Мира. Первые монеты были изготовлены в ХII в. до н. э. в Китае, а пятью веками позже они появились в Средиземноморье. С этого момента монеты необходимый атрибут хозяйственной системы. И только в ХVIII в., т.е. через три тысячи лет, наряду с монетами появились и бумажные деньги. Бумажные деньги впервые появились в Китае в ХIII в. и произвели большое впечатление на путешественников. Итальянский путешественник Марко Поло, посетивший ХIII в. Пекин, сравнил выпуск бумажных денег с достижением цели, к которой так долго стремились алхимики. Бумажные деньги делались из тутовых деревьев и свободно обменивались на драгоценные камни, золото, серебро. В России бумажные деньги впервые были введены при Екатерине II в 1769г. и назывались ассигнациями. Таблица 4.1 Исторические формы денег Товарные деньги (слиток) Предметы личного и производственного потребления. (до VII в. до н.э.) Металлические (монеты) Монета – кусок металла с обозначенной на нем стоимостью, имеющий определенную форму, вес и химический состав. (до VII в. до н.э. – ХIХ в.) Бумажные деньги Листы определенной формы и состава с обозначенной на них стоимостью. (ХIХ в. – ХХ в.) Кредитные деньги Обязательства, подлежащие оплате подписавшими их лицами (вексель, банкнота). Электронные деньги (карточки) Электронные деньги - в широком смысле - форма организации денежного обращения в ассоциации информационных сетей. (с конца ХХ в.) Практически всю экономическую историю деньги были «товаром особого рода». Уникальная способность денежного товара состояла в том, что он обладал общепризнанной и постоянной ценностью для всех участников рынка и поэтому мог выступать «товаром – посредником» в 175 обмене всех других товаров. В результате из товарного мира выделился один товар, на который стали обмениваться все другие товары. В современной западной литературе под деньгами подразумевается «все, что широко принимается в обмен на товары или в качестве погашения долга» при этом упор делается на функцию как средство платежа. Необходимо отметить, что в течение длительного исторического периода деньги рассматривались на основе марксистской теории, согласно, которой можно дать следующее определение:  Деньги – это особый товар, стихийно выделившийся из мира товаров на роль всеобщего эквивалента. Данное определение имеет достаточно четкую логическую последовательность. Всеобщий эквивалент означает способность товара обмениваться на любой другой товар. Для современной экономической науки весьма характерен подход, согласно которому сущность денег выводится из их функций. Основные теории денег. В экономической литературе сложились три основные теории денег: металлистическая, номиналистическая и количественная. Сторонники металлистической теории отождествляли денежное обращение с товарным обменом. Они утверждали, что золото и серебро по своей природе являются деньгами. В итоге деньги, по их мнению, являются простым техническим орудием обмена. Эта теория возникла в Средние века, а дальнейшее развитие получила в эпоху первоначального накопления капитала. Ее представителями явились меркантилисты У. Стаффорд (15541612), Т. Мен (1571-1641) и др. Они связывали металлистическую теорию с учением о деньгах как богатстве нации. С отменой золотого стандарта металлистическая теория окончательно утратила свое значение, и начался постепенный переход к количественной теории денег. В соответствии с номиналистической теорией деньги рассматриваются как условные знаки. Шотландский экономист Дж. Стюарт (1712-1780) выступил с концепцией «идеальной денежной единицы», согласно которой деньги выполняют лишь функцию масштаба цен. Английский экономист Дж. Беркли (1654-1725) утверждал, что деньги — только условные знаки. Представители номиналистической теории обосновывают возникновение денег тем, что последние являются продуктом соглашения между людьми с целью облегчения обмена. Представители этой теории смешивают функцию денег как меры стоимости с масштабом цен. Количественная теория денег. Придерживавшиеся металлистической теории денег меркантилисты считали, что чем больше денег в стране, тем 176 богаче нация. Представители количественной теории, в частности Д. Юм (1711-1776) доказывали, что увеличение количества денег в обращении ведет лишь к росту цен, но никак не к увеличению богатства. Отсюда делался вывод о том, что стоимость денег и уровень товарных цен определяются изменениями количества денег: чем больше денег в обращении, тем цены выше, и наоборот. Придерживавшийся количественной теории денег Д. Рикардо утверждал, что стоимость как металлических, так и бумажных денег определяется их количеством в обращении, а значит, его увеличение может привести к тому, что стоимость золотых денег в обращении понизится но сравнению с внутренней стоимостью заключенного в них товара. Количественная теория денег нашла широкое распространение в западной экономической литературе. Количество бумажных денег, необходимых для обращения, теоретически определяется как сумма цен товаров, деленная на число оборотов одноименных денежных единиц. Представители неоклассической теории (А. Маршалл, И. Фишер) установили зависимость уровня цен от денежной массы: МV  PQ где М — масса денежных единиц; V— скорость обращения денег; Р — цена товара; Q — количество товаров, представленных па рынке. Отсюда следует M  PQ V Если количество бумажных денег в обращении превысит требуемую массу, то они обесценятся, их покупательная способность уменьшится, а цены на товары повысятся, т. е. произойдет инфляция. Функции денег в современной рыночной экономике. Отметим, что в настоящее время не существует единого подхода о количестве выполняемых деньгами функций. К. Маркс, например, выделял пять функций, современная экономическая теория рассматривает только три основные. К основным функциям денег, которые они выполняют в современной хозяйственной системе можно отнести следующие функции:  мера стоимости;  средство обращения;  средство накопления. Рассмотрим сущность приведенных функций. Мера стоимости. Это приравнивание товара к определенной сумме денег, что дает количественное измерение величины стоимости товара. Стоимость товара, выраженная в деньгах, является его ценой. Функция меры стоимости реализуется на основе масштаба цен. С его помощью цена товара как 177 показатель величины стоимости преобразуется в рыночную цену, выраженную в национальных денежных единицах. Особенность функции денег как меры стоимости заключается в том, что ее выполняют идеальные, т.е. мысленно представляемые деньги. Товары мысленно приравниваются к деньгам еще до их обмена. В то же время данную функцию выполняют не условные знаки, а полноценные деньги, т.е. обладающие стоимостью. Поэтому денежное выражение стоимости товара есть его цена.  Цена это денежное выражение стоимости товара. Но так как различные товары обладают неодинаковой стоимостью, для их сопоставления нужно принять определенное количество денежного металла за единицу измерения, или масштаб цен. Масштаб цен – денежная единица с ее делениями, в основу которой положено определенное количество денежного металла.  Масштаб цен – это весовое количество металла (золота), принятое в стране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех товаров. Реализацию функции меры стоимости может осложнить только инфляция. Процесс инфляции сопровождается обесценением денег. Поэтому приходится разграничивать понятия номинальной и реальной цены. Реальная цена это по сути дела номинальная цена, скорректированная на уровень инфляции. Средство обращения. В процессе товарного обращения деньги играют роль посредника в обмене товаров и выполняют функцию средства обращения. Внутренне единый акт товарного обмена (Т – Т) распадается на два внешне самостоятельных акта: продажа (Т – Д) и купля (Д – Т). По сравнению с обменом товара на товар, товарное обращение с использованием денег не требует взаимного соответствия потребностей двух обменивающихся товаровладельцев, совпадения по времени актов купли-продажи. С появлением денег возникает возможность разрыва между продажей и куплей. Функцию денег как средства платежа выполняют реальные деньги, а не идеальные, не обязательно являющиеся полноценными. Являясь посредником при актах купли-продажи, полноценные деньги могут быть заменены знаками стоимости. С развитием денежного обращения наряду с металлическими деньгами получили широкое распространение бумажные деньги. Средство накопления. Раздвоение кругооборота Т – Д – Т на два самостоятельных акта (Т –Д и Д – Т) создает возможность и необходимость накопления денег. В результате обращения товаров у производителя возникает желание аккумулировать у 178 себя результат реализации товаров, т.е. денежную выручку. Поэтому если за реализацией товара не следует покупка, то у продавца будет накапливаться стоимость проданных товаров в виде денег. Как правило, накопление денег необходимо для покупки оборудования, сырья, топлива, приобретения необходимых товаров для физических лиц. Наряду с основными функциями денег, которые выделяет современная экономическая наука, целесообразно рассмотреть еще такие достаточно важные функции как: а) средство платежа; б) мировые деньги. Средство платежа. Вследствие неодинаковой продолжительности периодов производства различных товаров, к моменту появления какого-либо товаропроизводителя на рынке потенциальные покупатели могут не иметь наличных денег. Возникает необходимость купли – продажи в кредит. Средством обращения тогда служат не сами деньги, а выраженные в них долговые обязательства. Из функции денег как средства платежа возникают кредитные деньги – векселя, банкноты, чеки.  Вексель – письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении срока требовать с должника обозначенную денежную сумму. Вексель находится в товарном обороте и выполняет роль денег. Схема движения простого векселя рассмотрена на рис. 4.1. 1 Векселедатель (покупатель) 2 3 Векселедержатель (продавец) 4 Рис. 4.1 Схема движения простого векселя 1 – покупатель выдает вексель продавцу; 2 – продавец отгружает товар; 3 – продавец предъявляет вексель к оплате в установленный срок; 4 – покупатель оплачивает поставленный товар – гасит вексель. Банкноты (банковские) билеты возникают в результате обмена частных векселей векселями банков. Банкнота есть по существу вексель на банкира, по которому предъявитель в любое время может получить деньги и которым банкир замещает частные векселя.  Чек представляет собой приказ банку, выписанный владельцем банковского вклада, о выдаче со своего счета денег лицу, указанному в чеке. 179 Однако чек в отличие от банкнот имеет ограниченный срок обращения. Таким образом, при использовании в целях погашения долговых обязательств деньги выполняют функцию средства платежа. В функции средства платежа деньги выступают как завершающее звено, а процессе обмена и как самостоятельное воплощение самой стоимости. Мировые деньги. Развитие международных политических и экономических связей обусловливает функционирование денег на мировом рынке. Мировые деньги выступают в виде слитков благородных металлов, а в условиях развитого капитализма – виде слитков золота, так как неполноценные деньги, имеющие обращение внутри отдельной страны, на мировом рынке теряют силу. В условиях развития товарного обмена полноценные деньги превратились в знаки стоимости. По мере развития денежной системы бумажные и кредитные деньги, функционирующие внутри страны и выполняющие функции средства обращения и платежа, перестают размениваться на золото. В международных торговых отношениях валюты ведущих стран мира стали функционировать как международное платежное, покупательное и резервное средство. Золотые запасы при этом выполняют роль ликвидных активов для получения резервных валют и других международных расчетов. Отход от металлического базиса – одна сторона эволюции денег, другая – тенденция к сохранению сросшегося с золотом всеобщего эквивалента. Драгоценный металл продолжает играть роль денег в функции сокровища в качестве страхового фонда. 2. Денежная система. Ликвидность денег. Денежные агрегаты. Денежная система и ее элементы.  Денежная система – это форма организации денежного обращения в стране, т.е. движение денег в наличной и безналичной формах. Денежное обращение – это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны, в системе внешнеэкономических связей в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров и услуг. Денежная система представляет собой составную часть более широкого понятия – «денежно-кредитная система». Денежную систему страны структурно можно представить из следующих основных элементов, к которым следует отнести: денежную единицу, масштаб цен, эмиссионную систему и механизм денежного регулирования (рис. 4.2). Денежная единица – 1 рубль – 100 копеек; 1 доллар США = 100 центам. 180 Масштаб цен - это весовое количество металла (золота), принятое в стране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех товаров. Эмиссионная система – это законодательно установленный порядок выпуска и обращения кредитных и бумажных денег, не разменных на золото. Денежное регулирование – государственные механизмы и методы, предназначенные для достижения соответствия количества денег объективным потребностям национальной экономики. Денежная единица Эмиссион ная система Денежная система Денежное регулиров ание Масштаб цен Рис. 4.2. Структура денежной системы В зависимости от вида обращаемых денег выделяются два основных типа систем денежного обращения:   система обращения металлических денег; система обращения кредитных и бумажных денег. 1) Система обращения металлических денег, когда в обращении находятся полноценные золотые монеты, которые выполняют все функции денег, а кредитные деньги (банкноты) могут свободно обмениваться на денежный металл (в монетах или слитках); Исторически сформировалась биметаллическая и монометаллическая системы. При биметаллической системе роль всеобщего эквивалента выполняют два металла: золото и серебро. Они используются в качестве валютных денег, обращаются на равных основаниях. В конце XIX в. из-за изменения условий производства произошло обесценивание серебра, а чеканка серебряных была прекращена. На смену биметаллизму пришел монометаллизм. Монометаллизм — денежная система, при которой всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения служит один металл (медь, серебро, золото). Медный монометаллизм существовал в Древнем Риме, 181 серебряный - в России, золотой был введен в конце XVIII в. в Великобритании, а позднее во многих других странах. Известны три разновидности золотого монометаллизма: а) золотомонетный стандарт, который характеризуется обращением золотых монет и свободным обменом бумажных и кредитных денег на золото; б) золотослитковый стандарт, при котором обмен денежных знаков осуществляется на золото в слитках; в) золотодевизный стандарт, при котором банкноты размениваются не на золото, а на валюту других стран (девизы), которая, в свою очередь, могла быть обменена на золото (полностью отменен в 1971 г.) 12. 2) система обращения кредитных и бумажных денег, которые не могут быть обменены на золото, а само золото вытеснено из обращения. С 1930-х гг. в западных странах постепенно формируется система неразменных кредитных денег. Отличительными особенностями ее являются широкое распространение кредитных денег, отказ от обмена банкнот на золото, использование эмиссии денег в целях кредитования частных предпринимателей и государства, расширение безналичного оборота, государственное регулирование денежного обращения. В настоящее время денежная система претерпевает существенные изменения. Основными тенденциями развития современной денежной системы являются: 1) завершение процесса демонетизации золота (вытеснение из денежного оборота золота); 2) постепенное вытеснение из денежного оборота бумажных денег (особую роль в современной экономике получают квазиденьги: чеки, векселя, кредитные карточки и др.); 3) национальные деньги вытесняются коллективными валютами; 4) существенное значение в денежном обороте отводится электронным деньгам. Ликвидность денег. Деньги являются универсальным измерителем экономической ценности рыночных благ. Но деньги потому и являются общепринятой счетной единицей, что они используются в качестве средства платежа за любое реализуемое благо. Собственно платежная функция денег и выявляет основную проблему денег – проблему ликвидности. Уяснение сущности ликвидности содержится в современной теории денег, в соответствии с которой – все, что выступает в качестве денег, и есть деньги. На самом деле подавляющее большинство активов (товарноматериальные ценности) являются потенциальными деньгами. Собственно сама способность любого реального актива выступить в 12 Попов А.И. Экономическая теория: Учебник для вузов. – 4-е изд. – СПб: Питер, 2006 182 роли средства платежа, а тем самым и в роли своеобразных денег получила в экономической теории название ликвидность.  Ликвидность - способность активов реально трансформироваться (в течение определенного времени) в деньги сохраняя при этом фиксированную номинальную стоимость. Ликвидность по существу это реальное свойство активов в рыночной экономике. Поэтому платежным средством потенциально может выступить любой актив, на который в условиях рынка имеется платежеспособный спрос. Сущность вопроса заключается в затратах, связанных с обменом данного актива на деньги. Степень ликвидности и означает сравнительную величину затрат обмена данного актива на обмен другого актива. В экономической науке данные трансформационные затраты называются трансакционными издержками. Все реальные активы можно расположить по степени ликвидности. На одном конце этого ряда займут активы, трансакционные издержки которых минимальны. Например, наличные деньги являются абсолютно ликвидным активом. На другом конце ряда располагаются менее ликвидные активы (основные фонды, оборотные фонды и др.). Это объясняется тем, что на эти неликвидные активы нет такого спроса, как на деньги. Таким образом, обмен неликвидных активов на деньги происходит в течение довольно длительного времени. Поэтому можно сделать вывод, что чем выше ликвидность, тем ближе данный актив к деньгам. Ликвидность характеризуется следующими свойствами любого актива: 1) практическая возможность использования данного актива в качестве средства платежа; 2) время трансформации данного актива в средство оплаты; 3) возможность актива сохранять в течение длительного времени первоначальную номинальную стоимость. В целом можно согласиться с мнением специалистов, согласно которому большинство экономических агентов оценивают свои реальные активы в качестве потенциальных денег, естественно с учетом степени их ликвидности в определенный момент времени. Поэтому вполне очевидно, что ликвидность активов является важнейшей характеристикой рыночного статуса субъекта экономики. Чем более ликвидными активами обладает экономический агент, тем более широкие рыночные возможности, он имеет с точки зрения достижения коммерческого успеха, по сравнению с другими бизнес - структурами. Денежные агрегаты. 183 Как было отмечено выше современное денежное обращение выступает в двух формах: наличной и безналичной. По объему наличные деньги значительно уступают денежным средствам, находящимся на банковских счетах. Банкноты и разменная монета в современных условиях составляют порядка 10-20 % всех денежных средств. Многообразие денежных средств, функционирующих в современной экономике, порождает проблему измерения денежной массы.  Денежная масса – это совокупность всех денежных средств, находящихся в наличной и безналичной формах и выполняющих функции средства обращения, платежа и накопления. С целью установления количественной оценки денежной массы используются различные обобщающие показатели - денежные агрегаты (М0, М1, М2, М3). Следует отметить, что денежные агрегаты отличаются друг от друга по степени ликвидности. Движение от М0 к М3 идет по принципу убывающей ликвидности, т.е. сокращения возможности использования каждой последующей составляющей денежной массы для сделок. Наиболее ликвидными денежными агрегатами являются М0 и М1. В практической деятельности их называют настоящими деньгами. Менее ликвидными являются агрегаты М2 и М3, в состав которых включены квазиденьги (от лат. quasi – как будто, почти). Квазиденьги представляют собой наиболее весомую и быстро растущую часть в структуре денежного обращения. В зависимости от степени ликвидности денежных средств выделяют следующие показатели денежной массы (рис. 4.3). М0 1 Наличные денежные средства М1 Средства на текущих счетах: а) депозиты населения до востребования; б) средства предприятий на текущих счетах. М2 2 Средства на срочных счетах: срочные вклады населения, предприятий и организаций М3 Ценные бумаги с большим сроком погашения, средства государственного и местных бюджетов 184 Рис. 4.3 Структура денежной массы 1 - активная часть денежной массы; 2 – пассивная часть денежной массы. Можно отметить, что денежная масса имеет достаточно сложную и неоднородную структуру. И совсем не совпадает со сложившимся мнением большинства обывателей, которые ее представляют в форме только наличных денег. Состав денежных агрегатов в разных странах неодинаков. Вместе с тем все денежные агрегаты выстраиваются в строго иерархическую систему, где каждый последующий денежный агрегат включает в свой состав предыдущий. В качестве примера приведем основные показатели денежного обращения в России (табл.4.1). Таблица 4.1 Основные показатели денежного обращения в России в 19992003гг. Показатель 1999 2000 2001 2002 Денежная масса М2, 448,3 704,7 1144,3 1602,6 млрд.руб. В том числе: Наличные деньги М0 187,8 266,6 419,3 584,3 Безналичные средства 260,5 438,1 725,0 1018,3 Удельный вес наличных денег М0 в общем 41,9 37,8 36,6 36,5 объеме денежной массы М2, % Скорость обращения 7,4 8,6 8,3 7,0 денежной массы, число оборотов в год Источник: Финансы России: Стат. Сб. – М.: Госкомстат России, 2003.. 2003 2119,6 763,3 1356,3 36,1 7,4 В развитой рыночной системе хозяйствования доля наличных денег составляет порядка 5-10%, а в России, как видно из таблицы - 35-40%. На это имеется ряд причин. Во-первых, это недоверие достаточного большого количества населения к банковским вкладам, поэтому здесь налицо стремление хранить свои сбережения в наличной форме. Во-вторых, предпринимательские структуры, чтобы избежать высокого уровня налогообложения, осуществляют свои расчетные операции исключительно в наличной форме. Особое место в экономической теории отводится вопросу об оптимальном соотношении между товарной и денежной массой. В мировой практике принято, в рамках данной пропорции, используется 185 денежный агрегат М2. Балансовое соотношение между этими двумя показателями рассчитывают по следующей формуле: M  P Q V Исходя из практического опыта данный баланс рассчитывается на основе показателя – коэффициента монетизации, который можно определить по формуле: К монет  М2  100% ВВП Где: Кмонет - коэффициента монетизации экономики.  Коэффициент монетизации – это показатель, который характеризует соотношение денежной массы (М2) к величине валового внутреннего продукта (ВВП). От величины коэффициента монетизации зависят возможности государства заимствовать деньги на внутреннем финансовом рынке, а также выполнять социальные программы. Непонимание его сущности и прежде всего различия между номинальной и реальной денежной массой чревато серьезными ошибками в экономической политике. Например, рост денежной эмиссии приводит не к увеличению уровня монетизации, как можно было бы предположить, а, наоборот, к его сокращению. Дело в том, что быстрый рост номинальной денежной массы в периоды инфляции вызывает «бегство» от национальной валюты и повышение цен, опережающее рост денежных агрегатов, а отсюда — соответствующее сокращение реальной денежной массы и коэффициента монетизации. Причем закономерность такова: чем продолжительнее период высокой инфляции и чем выше сама инфляция, тем ниже оказывается коэффициент монетизации. Напротив, снижение темпов роста номинальной денежной массы повышает доверие населения к национальным деньгам и, соответственно, приводит к его росту. С целью наглядной иллюстрации состояния денежно-кредитной сферы в России приведем следующие данные (табл. 4.2). Таблица 4.2 Характеристика денежно-кредитной сферы, %ВВП Кредитные Период вложения на конец года 1993 - 1997гг. 19,3 - 15,5 17,4 – 11,0 11,6 - 10,3 1998г. 16,4 11,7 9,5 1999 - 2002гг. 14,8 - 19,4 9,9 – 12,9 9,2 – 12,1 Источник: Бюллетень банковской статистики. 1998. - № 12; 2003. - №2. Денежная масса на конец года Безналичная денежная масса 186 По мнению директора Института экономического анализа А. Илларионова в российской экономике катастрофически не хватает денег. Недостаточность денег является причиной низкой собираемости налогов, кризиса платежей, задержек с выплатой заработной платы. Именно она «вызывает к жизни денежные суррогаты (от государственных налоговых освобождений до расчетных векселей), принуждает предприятия к бартеру, раздувает неплатежи, ... начинает прямо угнетать хозяйство», в конечном счете, приводит к ускорению производственного спада. Важнейшим свидетельством нехватки денег в российской экономике называется низкая величина коэффициента монетизации как следствие политики российских властей, направленной на "искусственное сжатие денежной массы". Финансовая политика тем жестче, чем меньше (при прочих равных условиях) отношение денежной массы к ВВП, оборот которого она обслуживает. В настоящее время это отношение составляет примерно 15-20%, в то время как по европейским стандартам принято 70-80%. Именно последовательное сжатие денежной массы в рамках политики финансовой стабилизации и привело к обострению экономического кризиса. Тезис о большей, чем в развитых странах мира, жесткости российской финансовой политики можно считать доказанным. Для того чтобы преодолеть глубокие деформации в структуре общественного воспроизводства, прежде всего диспропорции между материально-вещественными и финансово-стоимостными его аспектами, необходимо ликвидировать денежный дефицит. Денег в экономике должно быть достаточно по отношению к ВВП. Не 20%, как у нас ныне, а 50-60% процентов как минимум. Такие меры позволят серьезно ослабить степень долларизации российской экономики, уменьшить распространение денежных суррогатов, направить дополнительный объем денежных ресурсов в реальный сектор экономики, оживить инвестиционную активность. 3. Инфляция: понятие, основные формы и источники Понятие и сущность инфляции. Одной из фундаментальных проблем рыночной экономки является сфера денежного обращения, более конкретно инфляция. Сущность инфляции, прежде всего, заключается в несоответствии между обращением товарной и денежной массы. Инфляция приводит к росту цен и перераспределению валового внутреннего продукта в пользу предприятий-монополистов, теневой экономики за счет сокращения реальной заработной платы и других доходов населения. Поэтому деньги и денежное обращение постоянные проблемы современной экономики. С 187 этой точки зрения основной задачей государства является обеспечение устойчивости национальной валюты и ее покупательной способности. Следует отметить, что рост цен это конечный итог, следствие, а причина инфляции вызвана макроэкономическим дисбалансом между совокупным спросом и совокупным предложением товаров на рынке. Таким образом, макроэкономический дисбаланс между совокупным спросом и совокупным предложением товаров на рынке инициирует инфляционные процессы в стране. В широком смысле инфляцию можно охарактеризовать следующим образом.  Инфляция – форма проявления дисбаланса в макроэкономике, нарушения равновесия между совокупным спросом и совокупным предложением. Если обратится к более конкретной характеристике этого явления, то можно сформулировать следующий понятийный аппарат.  Инфляция - это обесценение денег в результате повышения общего уровня цен в стране. Сформировавшийся дисбаланс в экономической системе может быть вызван различными причинами. Чтобы понять природу инфляции следует более подробно рассмотреть ее основные формы (типы) и причины, которые ее вызывают. Необходимо отметить, что инфляция вовсе не означает, что повышаются обязательно все цены на товары и услуги. Более того, даже в периоды довольно быстрого роста инфляции некоторые цены могут оставаться относительно стабильными, а другие снижаться. Существенной особенностью инфляции является то, что цены имеют тенденцию неравномерного повышения. В экономической литературе, как правило, выделяют две основные формы проявления инфляции (рис. 4.4). 188 Проявляется в плановой экономике Основные формы инфляции Подавленная инфляция Проявляется в рыночной экономике Открытая инфляция Инфляция спроса Товарный дефицит Инфляция издержек Повышение цен Рис. 4.4 Основные формы проявления инфляции Основные формы инфляции. Подавленная инфляция. Подавленная инфляция проявляется в условиях плановой экономики. Формой выражения данного типа инфляции является не динамика цен, а дефицит товаров. Следует подчеркнуть, что подавленная инфляция характеризуется временным замораживанием цен и доходов; установлением предельных цен на продукцию; повсеместным административным контролем за ценами и доходами. Подавленная инфляция ведет к возникновению дефицита. Это обусловлено тем, что спрос опережает предложение. При фиксированных ценах товар реализуется с переплатой, которая оседает в торговле. Товаропроизводители лишаются стимулов к расширению объемов выпуска продукции. В результате увеличивается вилка между спросом и предложением и происходит дальнейшее углубление дефицита. Открытая инфляция. Открытая инфляция в основном проявляется в росте цен. Открытая инфляция возникает на рынках, где действуют свободные цены. При открытой инфляции нарушается действие закона денежного обращения, однако экономика реагирует на рыночные колебания, происходят процессы саморегулирования и обеспечения макроэкономического равновесия. Открытая инфляция при неравномерности повышения цен деформирует, но не уничтожает рыночный механизм. Экономическая система продолжает реагировать на рыночные сигналы и регулироваться в направлении равновесия различных рынков. 189 Основные формы открытой инфляции. Открытая инфляция может протекать в различных формах:  инфляция спроса;  инфляция издержек. Инфляция спроса. Инфляция спроса возникает тогда, когда избыточный совокупный спрос приводит к завышенным ценам на постоянный объем продукции. По существу инфляция спроса означает нарушение баланса между совокупным спросом и совокупным предложением со стороны спроса. Другими словами, инфляция спроса – это появление дополнительной, избыточной по сравнению с имевшейся ранее платежеспособностью. Инфляцию спроса можно схематично представить в виде следующей цепочки (рис. 4.4). Рост расходов, производимых субъектами экономики Повышение совокупного спроса, опережающего динамику совокупного предложения Повышение заработной платы, увеличение госрасходов, инвестиций и др. Повышение цен Рис. 4.4. Механизм развития инфляции спроса Основными причинами инфляции спроса являются: требования профсоюзов по увеличению заработной платы; повышение платежеспособного спроса населения; увеличение государственных расходов и закупок; повышение инвестиционной активности предпринимательских структур и т.д. Данную ситуацию можно прокомментировать следующим образом. Реальный сектор экономики не в состоянии удовлетворить избыточный спрос увеличением фактического объема продукции, потому что все имеющиеся ресурсы практически использованы. Избыточный спрос приводит к завышенным ценам на постоянный реальный объем продукции и, тем самым, вызывает инфляцию спроса. Необходимо отметить, что соотношение между совокупным спросом, с одной стороны, и объемом производства, занятостью и уровнем цен — с другой, значительно сложнее. 190 Когда увеличиваются совокупные расходы, уровень цен обычно начинает расти до того, как достигается полная занятость. При полной занятости дополнительные расходы становятся чисто инфляционными. Инфляция издержек. Инфляция издержек - это результат изменений издержек и совокупного предложения на рынке. Теория инфляции, обусловленная ростом издержек, объясняет рост цен такими факторами, которые приводят к увеличению издержек на единицу продукции, т.е. средних издержек при данном объеме производства. Повышение средних издержек в экономике сокращает прибыль субъектов экономики и уменьшает объем продукции, который предприятия готовы предложить при существующем уровне цен. В результате уменьшается предложение товаров и услуг в масштабе всей экономики. Это уменьшение предложения, в свою очередь, повышает уровень цен. Следовательно, издержки, а не спрос взвинчивают цены, как это происходит при инфляции спроса. Основными причинами инфляции, обусловленной ростом издержек, являются: увеличение цен на сырье и топливо; повышение уровня заработной платы (удельный вес заработной платы в составе производственной себестоимости составляет порядка 60%; жесткая налоговая политика государства. Следует отметить, что в условиях реальной экономики достаточно трудно разграничить эти обе формы инфляции. Поэтому на практике инфляция спроса и инфляция издержек выступает как смешанный тип инфляции. В самом общем виде это можно прокомментировать следующим примером: рост заработной платы, как один из элементов издержек производства, может выступать как источник инфляции спроса, или объективная предпосылка инфляции издержек. Критерии определения инфляции. Существует три основных критерия определения вида инфляции:  темп роста цен;  сбалансированность роста цен по группам товаров;  предсказуемость инфляции. Классификация основных видов инфляции отражена в табл.4.3. Таблица 4.3. Классификация основных видов инфляции Классификационный признак В зависимости от темпов роста Содержание Умеренная, или ползучая, инфляция, в условиях которой цены возрастают не более чем на 10% в год. Обычно такая инфляция не оказывает серьезного отрицательного воздействия на процесс воспроизводства. Она позволяет корректировать цены с учетом изменения условий производства и спроса. 191 По степени сбалансированности По степени предсказуемости Галопирующая инфляция, когда рост цен достигает 200% в год. Этот вид инфляции вызывает серьезное напряжение в экономике, хотя контраст и сделки учитывают рост цен. Гиперинфляция — рост цен превышает 200% в год. Недавний рекорд принадлежит Никарагуа. Во время гражданской войны среднегодовой прирост цен достигал в этой стране 33000%. Чрезмерное увеличение цен и денежной массы в обращении ведет к резкому обесценению денежной единицы, к катастрофическому расхождению между ростом цен и заработной платы, к нарушению нормальных хозяйственных связей. С этих позиций различают два вида инфляции: сбалансированную и несбалансированную. При сбалансированной инфляции цены на различные товарные группы по отношению друг к другу остаются неизменными. При несбалансированной инфляции цены на различные товарные группы по отношению друг к другу постоянно изменяются, причем в различных пропорциях. Выделяют ожидаемую инфляцию и неожидаемую. Ожидаемая инфляция это инфляция, которую можно спрогнозировать. Неожидаемая инфляция характеризуется внезапным повышением цен, что, в свою очередь, ухудшает экономическую ситуацию. Измерение уровня инфляции. Измерение уровня инфляции является наиболее важной характеристикой состояния экономики. Инфляция измеряется с помощью индекса цен. Принято рассчитывать несколько видов индексов, например:  индекс цен в потребительском секторе экономики;  индекс цен по всей экономике. Индекс цен в потребительском секторе экономики основывается на использовании индекса (формулы) Ласпейреса. На базе данного индекса сравниваются цены текущего периода (р1) и базового периода (р0) на одинаковый набор товаров (товарную корзину) (q0). Формула Ласпейреса показывает, на сколько фиксированная товарная корзина становится дороже в текущем периоде. p  q Il  1 0 p 0  q 0 На основе индекса потребительских цен может быть определен темп прироста уровня цен (Т), рассчитываемый в процентах. Определяется данный показатель по следующей формуле: 192 Т I1  I 0  100% I0 Где: Т – темп прироста инфляции в процентах за год; I1 – индекс потребительских цен текущего года; I0 - – индекс потребительских цен базового года. Индекс цен определяет их текущий уровень по отношению к базовому периоду. Например, темп инфляции для данного года можно вычислить следующим образом: вычесть индекс цен прошедшего года (2000) из индекса последующего года (2001), разделить эту разницу на индекс прошедшего года (2000), а затем умножить на 100%. Например, в 2000 г. индекс на потребительские товары был равен 130,7, а в 2001 г. — 136,2. Следовательно, темп инфляции для 1991г. вычисляется следующим образом: Темп прироста инфляции = 136,2  130,7 * 100%  4,2 %. 130,7 Кроме рассмотренных количественных показателей измерения уровня инфляции довольно часто используется «правило 70», с помощью с которого можно рассчитать, какое количество лет приблизительно потребуется для удвоения уровня цен. Для этого необходимо разделить число 70 на ежегодный темп прироста инфляции. Например, если ежегодный темп прироста инфляции составляет в среднем 10%, то удвоение цен на товары и услуги произойдет через семь лет. На основе формулы Ласпейреса в России рассчитывается индекс потребительских цен по регионам и Российской Федерации в целом за неделю, месяц, квартал и год. Основные источники инфляции. Инфляция, в какой бы форме она не протекала, есть результат неравновесия на различных рынках и связана с факторами, нарушающими денежное обращение. Поэтому необходимо ответить на вопрос, кто конкретно запускает инфляционную волну и наполняет денежный рынок обесценивающими деньгами табл. (4.4). 193 Таблица 4.4 Основные источники инфляции Источники инфляции Содержание Именно он проводит в рыночной экономике эмиссию денег. Его задача выпустить их ровно столько, чтобы обеспечить Центральный банк нормальное товарное выпущено больше обращение. этой Если денег величины они, будет начнут обесцениваться. Это связано с тем, что она истощает ресурсы общества, а отрасли приходят Милитаризация экономики производящие в товары состояние народного застоя или потребления спада. Рост потребительского комплекса замедляется, а ведь именно он материализует денежные доходы работников. Поэтому в какой-то момент времени рост суммы заработной платы в обществе не находит адекватного товарного покрытия. Налицо деформация отраслевой структуры – источник развития инфляции. Она, снижая уровень конкуренции, ведет к уменьшению предложения, за счет чего устанавливаются и удерживаются Монополия монопольно высокие цены. В России, где присутствует дефицитный рынок с очень высокой долей уникальных предприятий, давление монополий на цены весьма ощутимо. Высокие налоги и процентные ставки за кредит На них возможны две реакции предприятий: - сокращение предложения из-за невыгодности производства, что усиливает давление на рынок спроса; - переложение их на цены выпускаемого товара. В этом случае цены тоже растут. Такая же картина возникает и при успешных действиях профсоюзов в отношении роста заработной платы. В этом случае инфляция импортируется в страну, так как Рост цен на мировых рынках определенная часть сырья закупается за пределами национальной экономики. В результате разворачивается инфляция издержек. Применительно к российской ситуации можно отметить и дополнительные инфляционные факторы. Развал СССР привел к разрыву 194 кооперационных связей, что резко уменьшило предложение товаров. Из-за разрыва хозяйственных связей деньги перестали быть всеобщим покупательным средством, что привело к бартерному обмену, а он, в свою очередь, умножил инфляцию. Однако главной причиной инфляции в России является несбалансированная отраслевая структура экономики, сохранение неэффективного производства. Социально-экономические последствия инфляции. Социально-экономические последствия инфляции находят свое отражение в следующих аспектах:  обесценение сбережений населения;  снижение доверия населения к правительству;  проблемы с долгосрочным планированием;  ухудшение условий жизни групп населения с фиксированными доходами;  расстройство хозяйственных связей, платежей;  повышение уровня риска инвестиций;  снижение реальных доходов населения. 4. Модели и механизмы антиинфляционной политики. Инфляция является негативным фактором, тормозящим развитие экономики, ухудшающим положение большинства населения. Поэтому государство разрабатывает соответствующую антиинфляционную политику, которая ограничивает инфляционные процессы в стране. Регулирование инфляции является одним из сложнейших вопросов стабилизации и развития хозяйственной системы страны и общества. Антиинфляционная политика предполагает использование комплексной системы мер, которые с одной стороны, воздействуют на совокупный спрос, а с другой – на совокупное предложение. Следует отметить, что инструменты регулирования инфляции различаются в зависимости от ее характера и уровня, а также специфики хозяйственного механизма.  Антиинфляционная политика – комплекс мер по государственному регулированию экономики, направленных на борьбу с инфляцией. В условиях инфляции государство формирует соответствующую политику, которая нейтрализует ее негативные воздействия. Например, государство тормозит вызванное инфляцией падение курса национальной валюты, или же усиливает заинтересованность бизнес-структур в инвестировании, которая ранее подавлялась повышением цен. Одновременно со смягчением последствий инфляции должна быть продумана система мер, ликвидирующая источники инфляции. Необходимо отметить, что борьба с инфляцией имеет место тогда, когда ликвидируются, собственно, ее причины. Основная причина инфляции 195 связана с деформациями на товарном и денежном рынках, которые приводят к устойчивому повышению совокупного спроса над совокупным предложением. В связи с этим антиинфляционная политика государства включает, как правило, два блока. Первый блок направлен на регулирование совокупного спроса, а второй - на регулирование совокупного предложения. В экономической теории выделяют две модели антиинфляционного регулирования: кейнсианская и монетаристская. Кейнсианская модель антиинфляционной политики. Согласно теории Кейнса соответствующий уровень предложения можно создать при условии, если будет обеспечен эффективный платежеспособный спрос, который, по существу, является для предприятий своего рода пусковым механизмом (рис. 4.7). Следующим инструментом роста предложения должны стать дополнительные инвестиции, обеспеченные доступным кредитом (низкие процентные ставки по кредиту). Кроме этого, правительство, предоставляет производственным структурам, государственный заказ и тем самым обеспечивает эффективный платежеспособный спрос населения. Формирование эффективного платежеспособного спроса Увеличение государственных расходов Низкие процентные ставки Рост инвестиционного спроса Рост совокупного предложения Снижение цен Рис. 4.7 Кейнсианская модель антиинфляционного регулирования Предприятия, функционируя в цепочке кооперационных взаимосвязей обеспечивают друга друга соответствующими производственными заказами. 196 Например, вокруг крупного сборочного производства организуется сеть предприятий-поставщиков полуфабрикатов, комплектующих изделий, запасных частей и др. В свою очередь предприятия-поставщики также получают материалы со стороны других производственных единиц и т.д. Такое взаимодействие вызывает эффект мультипликации, сущность которого заключается в привлечении в процесс общественного производства значительного количества предприятий, связанных между собой договорными поставками. Предложенный комплекс мероприятий приводит к росту объемов промышленного производства. Увеличение объемов производства, в свою очередь, требует дополнительного привлечения рабочей силы, что в конечном итоге повышает уровень занятости населения. Таким образом, происходит формирование эффективного платежеспособного спроса. В целом необходимо отметить, что предложение, обеспеченное государственными заказами и низкими процентными ставками закономерно приводит к снижению цен и сокращению инфляционных процессов. Однако предложенный Дж. М. Кейнсом механизм имеет, в определенном смысле, недостаток, сущность которого проявляется в увеличении бюджетного дефицита. Вместе с тем этот «недостаток» необходимо рассматривать, по отношению к конкретно сложившейся экономической ситуации в стране. В данном случае объективно возникает дилемма: что будет экономически целесообразно - спад промышленного производства и безработица или бюджетный дефицит? В условиях экономического кризиса, сопровождающегося спадом промышленного производства и ростом безработицы, представляется необходимым использовать кейнсианские рецепты (организация системы государственных заказов, предоставление кредитов реальному сектору экономики под гарантии правительства и др.), а также ряд других мер по стабилизации финансовой и экономической ситуации. В этой конкретной ситуации рассуждение о том, что с увеличением государственных расходов возрастет бюджетный дефицит, является явно не убедительным. В противном случае ситуация может оказаться просто критической. Наглядной иллюстрацией использования в современной экономике России отдельных положений кейнсианской концепции является следующий пример. Помощь реальному сектору13. Правительство в последнее время все чаще стимулирует реальный сектор экономики, что свидетельствует о том, что финансовые институты не справляются со своими обязанностями. Ранее премьер-министр России Владимир Путин в ходе совещания в Набережных Челнах озвучил меры по поддержке отечественной автомобильной промышленности. Поддержка будет оказана не только 13 Источник: http://infox.ru 197 отечественным автомобилестроительным компаниям, но и находящимся в России сборочным производствам иностранных концернов. Правительством принято решение увеличить закупки для государственных нужд и выделить в следующем году на эти цели еще 12,5 млрд руб. (ранее планировалось потратить 15 млрд руб.). Эти деньги пойдут на дальнейшее обновление автопарка социальных сетей, милиции, Министерства обороны, МЧС. Помимо увеличения закупок В.Путин пообещал предоставить гарантии на размещение в следующем году облигаций автопроизводителей на сумму до 60 млрд руб. «Для повышения привлекательности этих бумаг под них будут предоставлены госгарантии, а для банков, выкупивших эти облигации, открыто рефинансирование со стороны ЦБ», — заявил премьер. Государственный заказ промышленным предприятиям и общественные работы для безработных, в целом, конечно, представляют собой дополнительные расходы бюджета. Однако следует иметь в виду, что возникший дефицит бюджетных средств ни в коем случае не должен покрываться за счет дополнительной денежной эмиссии, так как она может привести к резкому всплеску инфляции со всеми вытекающими отсюда социально-экономическими последствиями. С данной позиции Кейнс полагал использовать государственные займы, которые можно будет погасить в дальнейшем, когда страна преодолеет промышленный спад и выйдет на траекторию экономического роста. Монетаристская модель антиинфляционной политики. Основоположником монетаристской концепции антиинфляционного регулирования является известный экономист М. Фридмен. Данная концепция сформировалась несколько позже, когда кейнсианские методы были уже проверены практикой. Сторонники «монетарной концепции» обратили внимание, на то, что кейнсианские механизмы не позволяют в полной мере восстановить экономику от хозяйственных диспропорций и обеспечить макроэкономическое равновесие. Отсюда следовал вывод, страна, реализуя кейнсианские меры, досрочно выходит из кризиса, сохраняя при этом сложившиеся хозяйственные диспропорции в экономике. Далее на эти диспропорции в экономике накладываются новые, и хозяйственная система снова попадает в экономический кризис и инфляционный процесс. С данной позиции можно говорить о том, что механизмы Кейнса не устраняют причины инфляции. Это с определенной степенью условности показывает о недостаточности использования кейнсианских программ. Следует отметить, что во многих странах в результате использования кейнсианских программ значительно вырос государственный долг, на погашение которого использовались значительные суммы бюджетных средств. Более того в некоторых странах с недостаточно развитой рыночной инфраструктурой хозяйственная система не могла задействовать эффект мультипликации ввиду невозможности 198 использования оздоровляющего передаточного механизма – системы взаимодействия производственных предприятий. Необходимо отметить, что в начале 70-х годов инфляция приняла особо острые формы, в отдельных странах она стала перерастать в гиперинфляцию. В этих условиях ждать, когда задействуют стимулы предложения, невозможно. Необходимо было принятие срочных мер, которые позволят прекратить раскручивание инфляционной спирали. В данной ситуации предложенная новая монетаристская концепция основывается уже на сокращении совокупного спроса. В этой концепции принимаются меры, которые, по сути дела, являются диаметрально противоположными кейнсианской стратегии. По мнению основоположника монетаризма, инфляция есть продукт несовершенства денежного обращения, и возникает, как правило, в ходе чрезмерного вмешательства государства в хозяйственные процессы. Поэтому в условиях бюджетного дефицита необходимо использовать другие механизмы, которые не требовали бы дополнительных государственных расходов. Представители данной теории сконцентрировали свое внимание на механизме роста предложения, который не требует дополнительных денежных расходов. Денежная реформа; Сокращение бюджетного дефицита; Повышение процентных ставок по кредитам Сокращение совокупного спроса Следствия Сокращение потребительского и инвестиционного спроса; Разорение неэффективного производства Формирование рыночных ниш; усиление позиций на рынке оставшихся товаропроизводителей Стимулирование совокупного предложения Снижение налоговых ставок Рост инвестиций – Рост объемов производства – Снижение цен 199 Рис. 4.8. Монетаристская модель регулирования инфляции     Для достижения этой цели они рекомендуют использование следующих мероприятий: формирование конкурентной среды и проведение активной антимонопольной политики; стимулирование развитие малого и среднего бизнеса; проведение разумной приватизации государственного сектора; либерализацию рынков и устранение барьеров для осуществления внешнеэкономической деятельности и др. Однако необходимо знать, что механизмы, оказывающие влияние на рост предложения дают экономический эффект не мгновенно, а по истечению определенного периода. Поэтому процесс увеличения предложения относится к долгосрочной стратегии антиинфляционного регулирования. С точки зрения наиболее оперативных мер в отношении подавления инфляции в стране монетаристы связывают непосредственно с ограничением спроса. Резкое сокращение платежеспособного спроса позволит в относительно короткие сроки снизить уровень инфляции. Данные меры носят характер тактических действий. Модель монетаристской концепции регулирования инфляции представлена на рис. 4.8. Сокращение совокупного спроса предполагает ряд мер, среди которых: а) проведение денежной реформы; б) сокращение бюджетного дефицита; в) повышение процентных ставок по кредитам. Основная цель реализации данных мероприятий – сжатие денежной массы. Конечно, проведение денежной реформы является наиболее радикальным вариантом подавления инфляции. Вместе с тем сократить потребительский спрос возможно и более мягкими способами, например, «заморозить» сбережения, стимулировать приобретение недвижимости и драгоценностей и т.д. Снизить совокупный спрос позволит также мероприятия по уменьшению бюджетного дефицита, за счет сокращения финансирования по социальным программам населению; дотаций и субсидий производственным структурам и др. Безусловно, проведение такого рода мероприятий оказывает самое негативное влияние на жизненный уровень населения. Это явный причем достаточно весомый недостаток монетарной концепции. Повышение процентных ставок по кредитам снизит предпринимательскую активность, что в конечном итоге также скажется на ограничении платежеспособного и инвестиционного спроса. Это с одной стороны, а с другой – удорожание кредита приведет к банкротству неэффективных предприятий. В результате этого на рынке останутся, и будут функционировать достаточно эффективные, сильные товаропроизводители, которых 200 государство поддерживает и поощряет низкими налоговыми ставками. Предприятия, работая в относительно комфортных условиях, начинают быстро насыщать рынок всевозможными товарами (стимулирование совокупного предложения), вследствие чего цены начинают постепенно снижаться. В программе монетарных методов, собственно, задействовано два блока: сокращение совокупного спроса и стимулирование совокупного предложения. Сторонники данной концепции осознают, что меры, сдерживающие спрос, негативно влияют на общество, поэтому антиинфляционная политика должна дать эффект за относительно небольшой срок, иначе она станет достаточно экономически сложной для населения. Данная теория нашла свое практическое применение в экономике США, Англии, а также в ряде других стран с рыночной экономикой. Таким образом, можно представить следующую последовательность при проведении монетаристской концепции: денежная реформа – сокращение бюджетного дефицита; повышение процентных ставок – снижение налоговых ставок. Основной задачей первого и второго этапа является сокращение совокупного спроса. На третьем этапе используются механизмы, основная цель которых - стимулирование совокупного предложения и как следствие этого насыщение рынка товарной массой и снижением соответственно цен. В целом следует отметить, что методы нейтрализации негативного влияния инфляции на экономику должны сочетать как кейнсианские, так и монетаристские механизмы. В конечном итоге антиинфляционное регулирование экономики предполагает проведение мер, среди которых можно отметить следующие: стабилизация и стимулирование производства; оптимизация налоговой системы; создание совершенной рыночной инфраструктуры; регулирование курса национальной валюты; достижение политической стабильности; структурная реформа, направленная на преодоление возникших народнохозяйственных диспропорций и др. ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ Монета – это слиток металла определенной формы, веса и достоинства, служащий узаконенным средством платежа. Деньги – это особый товар, стихийно выделившийся из мира товаров на роль всеобщего эквивалента. Цена это денежное выражение стоимости товара. Масштаб цен – это весовое количество металла (золота), принятое в стране за денежную единицу и служащее для измерения цен всех товаров. Вексель – письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении срока требовать с должника обозначенную денежную сумму. Денежная система – это форма организации денежного обращения в стране, т.е. движение денег в наличной и безналичной формах. 201 Ликвидность - способность активов реально трансформироваться (в течение определенного времени) в деньги сохраняя при этом фиксированную номинальную стоимость. Денежная масса – это совокупность всех денежных средств, находящихся в наличной и безналичной формах и выполняющих функции средства обращения, платежа и накопления. Коэффициент монетизации – это показатель, который характеризует соотношение денежной массы (М2) к величине валового внутреннего продукта (ВВП). Инфляция – форма проявления дисбаланса в макроэкономике, нарушения равновесия между совокупным спросом и совокупным предложением. Антиинфляционная политика – комплекс мер по государственному регулированию экономики, направленных на борьбу с инфляцией. Вопросы для самоконтроля 1. Назовите основные функции денег в современной рыночной экономике и дайте им краткую характеристику. 2. Что такое денежная система? Назовите основные структурные элементы денежной системы. 3. Чем обусловлена теоретическая и практическая проблема денег – проблема ликвидности? 4.Как в экономической системе производится оценка денежной массы? Что такое денежные агрегаты? 5. В чем заключается экономический смысл коэффициента монетизации? 6. Что такое инфляция? Дайте характеристику открытой и подавленной инфляции? 7. В каких формах существует открытая инфляция? 8. Назовите основные источники инфляции и кратко их прокомментируйте. 9. На каких базовых условиях должна формироваться антиинфляционная политика государства? 10. В чем состоит принципиальное отличие кейнсианской модели регулирования инфляции от монетаристской? 11. Какие методы и инструменты должна сочетать в себе концепция антиинфляционного регулирования в современных экономических условиях? 202 ТЕМА 10. КРЕДИТНО-БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА 1. Кредит: понятие, сущность и основные формы. 2. Кредитно – банковская система: структура и функции в современной экономике. 3. Теоретические основы функционирования денежного рынка. 4. Инструменты и механизмы реализации денежно – кредитной политики. 1. Кредит: понятие, сущность и основные формы. Кредит: понятие и источники. Объективная необходимость существования кредита, прежде всего, обусловлена законом рыночной системы хозяйствования, согласно которого денежные средства должны находится в постоянном обороте, т.е. совершать перманентное движение. Поэтому производственный процесс на предприятии предполагает изначально - постоянное нахождение в его обороте денег. В определенный момент времени у одних предприятий денежные ресурсы временно высвобождаются, а у других предприятий возникает их объективная потребность. В силу отсутствия денежных средств на предприятии возникает торможение производственного процесса вплоть до его полной остановки. Возникшее противоречие разрешается, как правило, с помощью кредита (Рис.5.1). Спрос на кредит Предложение кредита Временно свободные денежные ресурсы КРЕДИТ Источники кредита Потребность в денежных средствах Использование кредита соответствющие Рис. 5.1. Сущностная характеристика кредита  Кредит это сделка между рыночными субъектами по предоставлению денег или имущества в пользование на условиях возвратности, срочности, платности и материальной обеспеченности. Сущность кредитных отношений состоит в том, что изменение сроков выплаты менового эквивалента позволяет преодолеть временное несовпадение производственных циклов отдельных предприятий в 203 хозяйственной системе. Раскрытие сущности кредита основывается на выделении функции денег как средства платежа в сфере обмена товаров. Основу кредита составляет определенный тип сделки, который называется ссудой.  Ссуда - это капитал в денежной форме (денежный капитал), предоставляемый в пользование его собственниками на условиях возвратности за плату в виде процента. Таким образом, кредит это форма движения ссудного капитала. Основными источниками кредита являются следующие элементы (Рис. 5.2). Источники кредита Средства амортизационного фонда Доходы и сбережения населения Высвобождение денежных средств с сезонным характером производства Накапливаемая прибыль, а также средства различных фондов предприятий Рис. 5.2. Основные источники кредита Бездействие денежных средств противоречит природе рыночной экономики, а кредит в этом аспекте разрешает данное противоречие. Функции и принципы кредита. Сущность кредита проявляется в его функциях. В свою очередь, функция кредита есть проявление его сущности, выражения общественного назначения кредита. Кредит выполняет следующие основные функции: распределительную, эмиссионную и контрольную (табл. 5.1). Таблица 5.1 Основные функции кредита Наименование функции Распределительная Содержание функции Распределение денежных средств на возвратной основе между участниками кредита. Реализуется в процессе предоставления денежных средств предприятиям и организациям на условиях срочности, 204 Эмиссионная Контрольная возвратности и платности. Создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. наряду с наличными деньгами в оборот входят деньги в безналичной форме. Проявляется во всестороннем контроле за финансово-хозяйственной деятельностью субъекта, получившего кредит. Данная функция позволяет своевременно анализировать состояние заемщиков и на этой основе проводить соответствующую кредитную политику. В целом использование кредита позволяет повысить эффективность функционирования субъектов хозяйственной деятельности, а также стимулировать внедрение достижений научно-технического прогресса в форме различных инноваций в реальном секторе экономики. Следует отметить, что банковское кредитование юридических и физических лиц осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют основу, главный элемент системы кредитования. Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также требования основных законов в области кредитных отношений. Различают следующие основные принципы кредитования: срочность, возвратность, платность, дифференцированность, обеспеченность ссуд (табл. 5.2). Таблица 5.2 Принципы кредитования Наименование принципа Срочность Возвратность Платность Дифференцированность Обеспеченность Содержание принципа Срочность кредитования означает необходимое условие возвратности кредита. Кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. Означает, что после окончания срока кредитования выданная ссуда подлежит обязательному возврату. Состоит в том, что заемщик должен внести банку, определенную плату за временное пользование денежными средствами. На практике этот принцип реализуется с помощью механизма банковского процента. Реализуется в том, что банки не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче кредита различным субъектам хозяйствования. Означает, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности и гарантии позволяют кредитору быть уверенным в возврате выданных средств. В качестве обеспечения своевременного возврата ссуды кредиторы по договору назначаю залог, поручительство или банковскую гарантию. Банковский процент как плата за кредит. Под уплатой процента подразумевается плата за предоставленные кредитные ресурсы. Заемщик выплачивает определенную сумму денег (в денежной или товарной форме) кредитору, который предоставил ему в долг свои денежные средства или товар. В качестве заемщика обычно выступают предприятия, домашние хозяйства, государство и другие хозяйствующие 205 субъекты). В сущности, понимание процента связано с доходом, который получается в результате использования капитала как производственного фактора.  Процент – это доход, получаемый в результате использования капитала как производственного фактора. Норма процента – это отношение дохода на капитал, предоставленный в ссуду, к сумме ссужаемого капитала, выраженное в процентах. Норма процента  Доход  100% Ссужаемый капитал Различают номинальную и реальную ставку процента.  Номинальная ставка процента – это текущая рыночная ставка процента, которая не учитывает уровень инфляции.  Реальная ставка процента учитывает уровень инфляции в стране. Страна, хозяйственная система которой находится, в экономически нестабильном состоянии, возникают и существенные различия между номинальной и реальной ставкой процента. Связь между номинальной и реальной ставкой процента можно выразить в следующем виде: Реальная ставка процента  Номинальна я ставка процента  инфляция В реальной жизни уровень процента зависит не только от инфляции, но и от других факторов, например, от формы кредита, сроков кредитования, предпринимательского риска и др. Формы кредита. В развитой рыночной экономике используются различные формы кредита (табл. 5.3). Таблица 5.3 Основные формы кредита Формы кредита Объект кредита Коммерческий Товарный капитал Банковский Денежный Содержание Кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки или рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги. Эта форма кредита способствует ускорению реализации товаров. Кредит, предоставляемый в виде денежных ссуд 206 капитал Потребительский Товары длительного пользования Ипотечный Долгосрочные ссуды под залог недвижимости Межбанковский Денежный капитал Государственный Кредит на финансирование бюджетного дефицита и др. Международный Кредит на реализацию международных банковских программ и др. коммерческими банками и другими кредитными учреждениями юридическим и физическим лицам, а также государству и иностранным клиентам. Кредит, предоставляемый торговыми компаниями, банками и специализированными кредитными институтами населению для приобретения товаров длительного пользования с рассрочкой платежа. Кредит, выдаваемый на приобретение или строительство жилья либо покупку земли. Процент по кредиту составляет от 15 до 30%. Кредит, предоставляемый банками друг другу, когда у одних банков возникает недостаток, а у других – избыток кредитных ресурсов. Кредит, при котором заемщиком выступает государство или местные органы власти, а сам кредит приобретает вид государственного займа, реализуемого через Центральный банк и кредитно -финансовые институты. Кредит, охватывающий экономические отношения между государством и международными экономическими организациями. Существует международный кредит в форме как коммерческого, так и банковского кредита. Кредиты классифицируют по сроку и способу кредитования. По сроку кредитования различают:  краткосрочный кредит (до 1 года);  среднесрочный кредит (от 2 до 5 лет);  долгосрочный кредит (от 6 до 10 лет);  долгосрочный специальный кредит (от 20 до 40 лет). По способу кредитования выделяют:  натуральный кредит;  денежный кредит. Натуральный кредит включает инвестиционные товары, потребительские товары, сырье и ресурсы, предметы производственного потребления. Денежный кредит включает денежные покупательные средства, денежный капитал, акции, векселя, облигации и другие долговые обязательства. Современные формы кредитования. В условиях развития рыночной экономики особое место занимают такие формы кредита как лизинг, факторинг, форфейтинг, траст. Лизинг – это безденежная форма кредита, т.е. форма аренды с передачей в пользование машин, оборудования и других материальных средств с последующей оплатой их стоимости. 207 Лизинг - аренда на срок от 6 месяцев до 15 лет технических средств и сооружений производственного назначения. Лизинг осуществляется на основе договора между лизинговой компанией (лизингодателем), приобретающей имущество за свой счет и сдающей его в аренду, и фирмой-арендатором (лизингополучателем), которая постепенно вносит арендную плату за использование лизингового имущества. Факторинг – это финансовая комиссионная операция, при которой клиент переуступает дебиторскую задолженность факторинговой компании или факторинговому отделу банка. Эта операция выполняется с целью: 1) незамедлительного получения большей части платежа; 2) гарантии полного погашения задолженности; 3) снижения расходов по ведению счетов. Обычно клиентом является поставщик, уступающий факторинговой компании право получения платежа за поставленные товары или оказанные услуги. Факторинговая компания сразу оплачивает клиенту от 70 до 90% требований в виде кредита, а остаток (за вычетом процента за кредит и факторинговой комиссии за услуги) предоставляется после взыскания всего долга. Первоначально факторинг возник как операция торговых посредников, а затем приобрел форму кредитования. Форфейтинг – это, по существу, долгосрочный факторинг, связанный с продажей банку долгов, взыскание которых наступит через 1 – 5 лет. Форфейтинг это операция по приобретению финансовым агентом (форфейтором) коммерческого обязательства заемщика (покупателя, импортера) перед кредитором (продавцом, экспортером). Форфейтинг - специфическая форма кредитования торговых операций. Основное условие форфейтинга состоит в том, что все риски по долговому обязательству переходят к форфейтору без права оборота на продавца обязательства. Траст – это операции по управлению капиталом клиентов. Кредитный рынок. Необходимо отметить, что функции непосредственно на кредитном рынке.  кредита реализуются Кредитный рынок – общее обозначение тех рынков, где возникают и взаимодействуют спрос и предложение на различные виды платежных средств. Взаимодействие спроса и предложения на кредитном рынке наглядно иллюстрирует (табл. 5.4). Таблица 5.4 208 Спрос и предложение на кредитном рынке Потребности экономических субъектов в кредитных ресурсах (возникновение спроса на кредит) Избыток ресурсов у экономических субъектов (возникновение предложения кредита) 1. Пополнение основного и 1. Размещение временно свободного оборотного капитала. капитала предприятий в альтернативные проекты. 2. Приобретение товаров длительного 2. Размещение личных сбережений пользования. домашних хозяйств. 3. Покрытие дефицита госбюджета. 3. Эффективное использование свободных средств госбюджета. 4. Обеспечение платежеспособности 4. Размещение кредитных ресурсов. и ликвидности банков. Денежно-кредитная система занимает важное место среди субъектов рыночного хозяйства. Она управляет развитием денежных рынков, формирует капитал и организует переток из одних секторов в другие, создает и определяет инвестиционный климат и влияет на инвестиционную активность, задает правила игры в денежно-кредитном обращении и платежном обороте. Денежно-кредитный механизм является системой, которая в значительной мере определяет структуру производства и совокупного спроса, непосредственно влияя на составляющие экономического равновесия. 2. Кредитно – банковская система: структура и функции в современной экономике. Структура кредитно-банковской системы. Кредитно-банковская система представляет собой совокупность кредитно-денежных институтов, обеспечивающих движение стоимостных потоков на возвратной основе. Следует отметить, что данная система сложилась на определенном историческом этапе, претерпев эволюционное развитие. Современная кредитная система состоит из трех звеньев:  Центральный банк;  Коммерческие банки;  Специализированные кредитно-финансовые институты. 209 Таким образом, кредитная система многих промышленно-развитых стран с рыночной экономикой представляет собой трехуровневую систему (рис. 5.3). Первый уровень кредитной системы представляет центральный банк страны, второй уровень – коммерческие банки, и, наконец, третий уровень составляют специализированные кредитно-финансовые институты (инвестиционные банки и компании, сберегательные учреждения, страховые компании и пенсионные фонды и т.д.). Ц Е Н Т Р АЛ Ь Н Ы Й Б А Н К КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЕ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫЕ ИНСТИТУТЫ Рис. 5.3. Структура кредитно-банковской системы Центральные банк страны является главным элементом банковской системы любого государства. Исторически центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии (выпуска) банкнот. Центральные банки занимают особое место в кредитной системе, и, будучи «банками банков», являются, как правило, государственными учреждениями. В странах западной Европы центральные банки были национализированы в период Второй мировой войны или в послевоенный период. В США центральный банк (Федеральная резервная система) находится в смешанной собственности. Во всех странах центральные банки формируют и осуществляют кредитно-денежную политику, контролируют и координируют деятельность коммерческих банков. Коммерческие банки14 представляют второй уровень банковской системы. Коммерческие банки являются кредитными учреждениями универсального характера, которые производят посреднические, кредитные, фондовые операции, осуществляют расчеты и организуют платежный оборот в масштабах страны. Независимо от формы собственности (акционерные, кооперативные, 14 Появление термина «коммерческие банки» связано с тем, что в XVII в. они начали с обслуживания торговли и нарождающейся промышленности. 210 государственные), коммерческие банки выступают самостоятельными субъектами рыночной экономики, основным мотивом функционирования которых является получение максимально возможной прибыли. Специализированные кредитно - финансовые организации включают банковские и небанковские организации, специализирующиеся на определенных видах кредитования. К специализированным кредитно - финансовым организациям относятся: инвестиционные банки; сберегательные учреждения; страховые компании; пенсионные фонды; инвестиционные компании. Функции кредитно-банковской системы. Каждый уровень кредитной системы выполняет в развитой рыночной экономике соответствующие функции. ♦ Функции центрального банка. Центральный банк выполняет следующие функции:  монополизирует эмиссию банкнот;  аккумулирует и хранит кассовые резервы других кредитных учреждений;  осуществляет регулирование банковской ликвидности (с помощью следующих инструментов: проведение политики учетной ставки процента, операций на открытом рынке и изменении норматива обязательных резервов коммерческих банков);  хранит золотовалютные резервы государства;  осуществляет кредитование коммерческих банков;  кредитует и выполняет расчетные операции для Правительства. За центральным банком законодательно закреплено право монопольной эмиссии общенациональных кредитных денег. Клиентами центрального банка являются не фирмы и домохозяйства, а коммерческие банки. На центральный банк возлагается функция управления государственным долгом, т.е. операции по размещению или погашению займов и выплат процентов по ним. В целом все перечисленные функции центрального банка достаточно тесно взаимосвязаны, что позволяет ему выступать регулятором денежнокредитной системы страны. ♦ Функции коммерческих банков. Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Коммерческие банки являются кредитными учреждениями универсального характера, которые производят посреднические, кредитные, фондовые операции, осуществляют расчеты и организуют платежный оборот 211 в масштабах страны. Независимо от формы собственности (акционерные, кооперативные, государственные), коммерческие банки выступают самостоятельными субъектами рыночной экономики, основным мотивом функционирования которых является получение прибыли. Поэтому банки, функционируя как субъект хозяйствования должны обеспечить возврат денежных средств вкладчикам, покрыть расходы на ведение банковского дела и получить соответствующий доход в форме прибыли. С этой позиции структура цены (Рис. 5.4) кредитных ресурсов выглядит следующим образом: Маржа ПРИБЫЛЬ БАНКА ЗАТРАТЫ НА ВЕДЕНИЕ БАНКОВСКОГО ДЕЛА ПРОЦЕНТНЫЙ ДОХОД ДЛЯ ВЛАДЕЛЬЦЕВ СБЕРЕЖЕНИЙ Рис. 5.4. Структура цены кредита Банковская прибыль представляет собой разницу между суммой взимаемых и суммой уплачиваемых банком процентов. В состав банковской прибыли включаются также доходы на собственный капитал банка, помещенный в ссуды и инвестиции. ВП б  Р пол  Р упл Где: ВПб – валовая прибыль банка; Рпол – сумма процентов, полученных с заемщиков; Рупл – сумма процентов, уплаченных вкладчикам. Норму банковской прибыли можно определить по формуле: Нб  ВП б  З б  100% СК б Где: Нб – норма банковской прибыли; Зб – расходы по ведению банковского дела; СКб – собственный капитал банка. В современной банковской системе коммерческие банки выполняют следующие основные операции:  мобилизацию временно свободных денежных средств юридических и физических ниц и превращение их в капитал с целью получения дохода;  выпуск кредитных денег;  расчетно-кассовые операции; 212  кредитование экономических субъектов;  управление имуществом по поручению и в интересах клиента на правах доверенного лица;  организацию выпуска и размещения ценных бумаг, а также банковские инвестиции в ценные бумаги;  взимание платежей и ведение бухгалтерского учета по поручению клиента;  предоставление ссуд под залог товаров, товарных документов и ценных бумаг;  валютные операции и международные расчеты;  консультирование и предоставление экономической и финансовой информации. Перечисленные операции по характеру могут быть либо «пассивными», либо «активными».  Пассивные операции банков - это операции по привлечению денежных средств через прием вкладов и образование собственных ресурсов посредством накопления банковской прибыли.  Активные операции банков – это операции по доходному размещению депозитов и собственного капитала. Благодаря выполнению широкого спектра операций коммерческие банки связаны практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса. Процесс создания кредитных денег. Банковский мультипликатор. Выполняя расчетно-кассовые и кредитные операции, коммерческие банки опосредуют процесс создания денег. Это особая функция банков по созданию кредитных денег в виде банковских депозитов. Депозит представляет собой денежные средства, предоставленные банку на хранение, подлежащие возврату по наступлении срока и определенных условий. Возврату подлежит сумма депозита с оплатой установленной в депозитном договоре процентной ставки. Вклад, который в любой момент может быть частично или полностью изъят его владельцем, называется текущим депозитом. Деньги включаются в состав денежной массы только тогда, когда их держат за пределами банковской системы. Единственным ограничением создания новых денег банками являются резервные требования, за выполнением, которых следит Центральный банк. Часть своих активов коммерческий банк обязан хранить как резерв, который предназначен, главным образом, для снижения степени риска неуплаты по обязательствам. Участие коммерческого банка в создании кредитных денег можно проиллюстрировать следующим примером (рис. 5.5). 213 Клиенты накопили и положили 100 млн. руб. Банк 1. Получил депозит - 100 млн. руб. Положили в банк – 90 млн. руб. Банк 2. Получил депозит – 90 млн. руб. Резервные отчисления Клиенты получили кредит – 90 млн. руб. Выдал кредитов – 90 млн. руб. Центральный банк Отчислил в резерв - 10 млн. руб. Отчислил в резерв – 9 млн. руб. и так далее по схеме Выдал кредитов – 81 млн. руб. Рис. 5.5. Процесс создания кредитных денег. Предположим, что коммерческий банк №1 получил в виде вклада 100 млн. руб. При норме обязательного банковского резерва, устанавливаемой Центральным банком (например, в 10%), коммерческий банк может выдать ссуду клиенту в размере избыточного резерва (90 млн. руб.), а 10 млн. руб., останутся в резервном фонде. Таким образом, 90 млн. руб. – это избыточные резервы. Допустим далее, что клиенты банка №1, получившие ссуду 90 млн. руб. уплатили эти деньги различным физическим и юридическим лицам за предоставленные товары и услуги, а последние поместили вырученные деньги на депозит банка №2. Увеличение депозитов в последнем банке позволяет ему выдать новые ссуды. При этом необходимо направить в резерв 10% суммы депозитов (9 млн. руб.). Следовательно, новые ссуды будут предоставлены на сумму 81 млн. руб., а общий прирост денежной массы (с учетом операций двух банков) составляет 171 млн. руб. Можно сделать вывод, что одновременно с выдачей новой ссуды происходит образование нового депозита в банке, обслуживающем заемщика. Таким образом, количество денег в обращении в рамках всей "банковской системы увеличивается на сумму избыточного резерва. Банк заемщика, в свою очередь, получив вклад, оставит резерв, а остальные деньги предоставит в ссуду. Процесс создания денег будет продолжаться до тех пор, 214 пока вся сумма первоначального вклада не будет использована в качестве резервов. В экономической литературе это явление называется эффектом мультипликации. Оценить размеры расширения денежной массы в результате создания банками новых денег позволяет банковский мультипликатор (М).  Банковский мультипликатор – это коэффициент, который показывает во сколько раз, изменится денежная масса в результате увеличения или сокращения вкладов в денежнокредитную систему. Банковский мультипликатор находится в обратной зависимости от уровня обязательных резервов. 1 М   100% R Где: М – банковский мультипликатор; R – обязательные резервы. Избыточные резервы можно определить по формуле: Е  А R Где: А – фактические резервы; Е – избыточные резервы. Далее можно найти максимальное увеличение денег на текущих счетах или кредитную эмиссию: D  ЕМ Где: D – максимальное увеличение денег на текущих счетах или кредитная эмиссия. Процесс создания коммерческими банками кредитных денег действует при условии, что все фирмы все полученные деньги предоставляют банкам, а банки строго придерживаются норматива обязательного резервирования. Описанный процесс создания банками кредитных денег необходимо учитывать при проведении государством монетарной политики. ♦ Функции специализированных кредитно-финансовых организаций. Особым элементом банковской системы являются специализированные кредитно-финансовые учреждения, деятельность которых ориентирована на выполнение одного - двух видов финансовых услуг, на обслуживание определенной категории клиентов или отраслей экономики. К специализированным кредитно-финансовым учреждениям относят инвестиционные банки, сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды и инвестиционные компании. Деятельность специализированных кредитно-финансовых учреждений дополняет операции, проводимые коммерческими банками, и распространяется, как 215 правило, на сферы кредитования, которые невыгодны или являются рискованными для коммерческих банков. В современных условиях, в связи с активным развитием рынка ценных бумаг и распространением акционерной формы собственности специализированные кредитно-финансовые институты играют важнейшую роль на рынке ссудных капиталов, превратившись в основной резервуар долгосрочного капитала, существенно потеснив в этой сфере коммерческие банки. Однако это вовсе не означает уменьшения роли коммерческих банков в обеспечении платежного оборота. Инвестиционные банки занимаются операциями по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, и получая при этом прибыль. Они не имеют права принимать депозиты и привлекают капитал, как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Собственные ресурсы эти структуры используют для долгосрочного кредитования различных отраслей экономики. Особое место в кредитной системе занимает обширная группа сберегательных учреждений. Эти институты привлекают незначительные сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал. Различают следующие типы сберегательных учреждений:  сберегательные банки и кассы;  взаимно-сберегательные банки (разновидность кооперативных банковских учреждений в США);  доверительно-сберегательные банки (в Великобритании);  ссудно-сберегательные ассоциации (в США);  кредитные кооперативы (союзы, ассоциации). В России среди сберегательных учреждений доминирует Сбербанк РФ. Страховые компании, для которых характерна специфическая форма привлечения средств - продажа страховых полисов. Полученные доходы они вкладывают, прежде всего, в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги. Пенсионные фонды различаются по организации и управлению, по структуре активов. Так, имеются фонды застрахованные (управляемые страховыми компаниями) и незастрахованные (управляемые предприятиями или по их доверенности банками), фундированные (их средства инвестированы в ценные бумаги) и нефундированные (пенсии выплачиваются из текущих поступлений и доходов) и т.д. В России наряду со страховыми компаниями вопросами пенсионного обеспечения занимаются также негосударственные пенсионные фонды (НПФ). Инвестиционные компании размещают среди мелких держателей свои обязательства (акции) и используют полученные средства для покупки ценных бумаг различных предприятий. Мелкие инвесторы охотно покупают обязательства инвестиционных компаний, так как благодаря значительной 216 диверсификации (вложение средств в различные предприятия) достигается известное рассредоточение активов, снижается опасность потери из-за банкротств фирм, в чьи акции вложен капитал. Что касается, инвестиционных чековых фондов, то в России они, по сути, практически являются инвестиционными компаниями. Специализированные кредитно-финансовые организации играют очень важную роль в содействии переливу капитала, а стало быть, способствуют структурным сдвигам в экономике. В то время как коммерческий банки обслуживают, прежде всего, кругооборот оборотных фондов, на долю специализированных учреждений приходится оборот основного капитала, т.е. кредитование инвестиционного процесса. Таким образом, специализированные кредитные организации существенно дополняют процесс кредитования в реальном секторе экономики, способствуют восстановлению и обновлению основных производственных фондов. 3. Теоретические основы функционирования денежного рынка. Функционирование денежного рынка входит в сферу денежнокредитной политики государства. Основная цель данной политики заключается в обеспечении стабильности цен, эффективной занятости и росте реального ВНП. Достижение целей кредитно-денежной политики происходит путем регулирования денежной массы, находящейся в обращении, установления уровня обязательных резервов, изменения ставки рефинансирования коммерческих банков и т.д. Объектами денежно-кредитной политики являются спрос и предложение на денежном рынке. Субъектами денежно-кредитной политики выступают центральный банк и коммерческие банки страны (табл. 5.5). Таблица 5.5 Объекты денежно-кредитной политики Субъекты денежно-кредитной политики Предложение денежных средств Спрос на денежные средства Центральный банк Коммерческие банки Денежный рынок по существу это часть финансового рынка страны. На денежном рынке не происходит купля и продажа денег, подобно другим товарам. В этом заключается существенная специфика денежного рынка. В условиях функционирования денежного рынка происходит обмен денег на другие ликвидные средства по альтернативной стоимости, измеренной в единицах номинальной нормы процента. В этом смысле уровень процентной ставки выступает в роли цены денежных средств. 217  Денежный рынок – это рынок денежных средств, на котором в результате взаимодействия спроса на деньги и предложения денег устанавливается равновесное значение количества денег и равновесная ставка процента. Прежде чем перейти к рассмотрению механизма функционирования денежного рынка необходимо рассмотреть спрос на деньги и предложение денежных средств. Предложение денег. Под предложением денежных средств обычно понимается денежная масса, находящаяся в обращении и складывающаяся из соответствующих денежных агрегатов.  Денежная масса – это совокупность денежных средств, находящихся в наличной и безналичной формах и обеспечивающая функционирование в целом всей хозяйственной системы страны. Предложение денег в хозяйственной системе страны в основном регулируется центральным банком (ЦБ). Кроме этого на размер предложения денег, но в значительно меньшей степени, могут оказать влияние поведение домашних хозяйств и крупных кредитно-финансовых структур. Предложение денег в экономике, как правило, показывается вертикальной линией. Это предполагает, что на каждый момент времени имеется определенное фиксированное количество денег, которое не зависит от уровня процентной ставки. r Мs1 Мs3 Мs2 М Рис. 5.6. Виды кривых предложения денег Где: r – процентная ставка; М – денежная масса Варианты денежно-кредитной (монетарной) политики Мs1 – жёсткая монетарная политика; Мs2 – гибкая монетарная политика; Мs3 – комбинированная монетарная политика 218 Предложение денег в национальной экономике зависит от целей, которые ставит перед собой правительство (рис. 5.6). 1. Жесткая монетарная политика. Цель такой политики – сдерживание инфляции в стране. Проводится путем поддержания на неизменном уровне определенного количества денег в обращении независимо от колебания процентной ставки. 2. Гибкая монетарная политика. Основной целью этой политики является поддержание фиксированной ставки процента. Обычно она используется в случаях, когда изменение спроса на деньги вызывается, например, ростом скорости денежного обращения. В этом случае удается избежать кризиса неплатежей. 3. Комбинированная монетарная политика. Кривая предложения денег имеет наклонный вид тогда, когда ЦБ допускает определенное увеличение количества денег в обращении одновременно с повышением процентной ставки. Эта политика проводится, когда изменение спроса на деньги обусловлены колебанием ВВП. Спрос на деньги. В самом общем виде спрос на деньги определяется величиной денежных средств, которые субъекты хозяйствования хотят использовать как платежные средства. В литературе по этому поводу имеются две основные концепции спроса на деньги. Первая концепция монетаристская, вторая – кейнсианская. Монетаристский подход. Теория монетаризма по существу это экономическая концепция, которая рассматривает деньги, находящиеся в обороте, в качестве основного макроэкономического регулятора. В соответствии с данной теорией делается вывод, что деньги играют главную роль в хозяйственной системе, а центральный банк может воздействовать на денежное предложение, т.е. на количество обращающихся денег. Монетаризм основывается на количественной теории денег, в рамках которой спрос на деньги определяется в соответствии с уравнением И. Фишера: M V  P  Q Где: М – количество денег в обращении; V – скорость обращения денег; Р – абсолютный уровень цен; Q – количество проданных товаров. Если преобразовать формулу то получим: Мd  PQ V Где: Мd – величина спроса на деньги. Если учесть, что все сделки учитываются в составе ВНП, то P  Q равно 219 номинальному ВНП. BHП V Из выражения видно, что величина спроса на деньги зависит от следующих факторов: а) абсолютного уровня цен. При прочих равных условиях, чем выше уровень цен, тем выше спрос на деньги, и наоборот. б) уровня объема производства. С увеличением объемов производства растут и доходы населения, а это означает, что для совершения сделок необходимо большее количество денег. в) скорости обращения денег. Понятно, что факторы, влияющие на скорость обращения, будут оказывать влияние и на спрос на денежные средства. Таким образом M d  Наиболее известным теоретиком монетаризма является М. Фридмен – американский экономист, профессор Миннесотского и Чикагского университетов, лауреат Нобелевской премии за достижения в области анализа потребления, истории денежного обращения и разработки монетарной концепции. «Денежное правило» Фридмена предполагает строго контролируемое увеличение денежной массы в обращении – в пределах 3 - 5% в год. Именно такой прирост денежной массы вызывает деловую активность в экономике. В случае неконтролируемого увеличения денежного предложения свыше 3 – 5% в год будет происходить раскручивание инфляции, а если темп вливаний в экономику будет ниже 3 -5% годовых, то темп прироста валового национального продукта будет падать15 . Кейнсианский подход. Кейнсианская теория определяет спрос на деньги исходя из мотивов экономического субъекта, побуждающих его хранить часть своего богатства в ликвидной форме. По этому поводу Дж. М. Кейнс выделяет следующие причины. 1. Трансакционный мотив (для использования денег в качестве средства платежа). 2. Мотив предосторожности (использование денег с целью осуществления в будущем незапланированных расходов). 3. Спекулятивный мотив (возникает из-за неизвестности будущей стоимости финансовых активов и желания избежать потерь капитала). Данный мотив формирует обратную связь между величиной спроса на деньги и нормой процента. Современная теория спроса на деньги отличается от теоретической модели Дж. М. Кейнса. Например, она рассматривает более широкий диапазон активов, помимо беспроцентного хранения денег и долгосрочных облигаций; учитывает наличие инфляции и разграничивает такие понятия, как реальный и номинальный доход, реальная и номинальная ставка процента и другие положения. 15 Попов А.И. Экономическая теория: Учебник для вузов. – 4-е изд. – СПб.: Питер, 2006 220 r В 20 С 7 Md 50 250 Спрос на деньги М М Рис. 5.7. Кривая спроса на деньги Спрос на денежные средства для приобретения прочих финансовых активов определяется стремлением получить доход в форме дивидендов или процентов и изменяется обратно пропорционально уровню процентной ставки. Данная зависимость отражается кривой спроса на деньги (рис. 5.7). Из рисунка видно, что при r = 20% спрос на деньги составляет 50 ден.ед. При уменьшении процентной ставки до 7% спрос на деньги увеличивается до 250 ден.ед. Таким образом, кривая общего спроса на деньги обозначает общее количество денег, которое население и фирмы хотят иметь для сделок и приобретения акций и облигаций при каждой возможной величине процентной ставки. 4. Инструменты и механизмы реализации денежно – кредитной политики В большинстве стран сложилась стандартная система кредитных институтов, обеспечивающая реализацию кредитно-денежной политики. Денежно-кредитная политика является составной частью экономической политики государства, главные стратегические цели которой – повышение благосостояния населения и обеспечение максимальной занятости. В связи с этим основными ориентирами макроэкономической политики государства обычно выступают обеспечение роста ВВП и снижение инфляции. В современной практике, как правило, выделяют инструменты прямого и косвенного регулирования денежной массы, находящейся в обращении (табл. 5.6). 221 Таблица 5.6 Инструменты и механизмы кредитно-денежного регулирования Прямые методы Лимиты кредитования Прямое регулирование процентной ставки Косвенные методы Изменение нормы обязательных резервов Изменение учетной ставки Операции на открытом рынке В качестве инструментов прямого регулирования выступают: лимиты кредитования; прямое регулирование ставки процента. В условиях рыночной экономики наиболее адекватными являются методы и инструменты косвенного регулирования, поэтому рассмотрим их более подробно. Основными инструментами косвенного регулирования, используемыми Центральным банком в целях реализации кредитно-денежной политики являются:  изменение нормы обязательных резервов, которые коммерческие банки обязаны хранить в виде беспроцентных вкладов в Центральном банке;  изменение учетной ставки (ставки рефинансирования)16 по которой Центральной банк кредитует коммерческие банки;  операции на открытом рынке: купля или продажа Центральным банком ценных бумаг. Нормативы обязательного резервирования. Нормативы обязательных резервов представляют собой нормы обязательных отчислений коммерческих банков от привлеченных ресурсов на резервный счет в Центральном банке. Их назначение двоякое: во-первых, роль тормоза эмиссии коммерческими банками; во-вторых, - инструмента текущего регулирования ликвидности на денежном рынке. Повышение норм резервирования ведет к сокращению кредитных ресурсов банков и к удорожанию кредитов. Механизм использования обязательных резервов тот же, что и ставки рефинансирования. В случае необходимости кредитной рестрикции нормы резервирования повышаются, а при проведении кредитной экспансии – понижаются. Размер обязательных резервов устанавливается Центральным банком. Изменение ставки рефинансирования. Изменение учетной ставки (ставки рефинансирования), по которой Центральный банк выдает кредиты коммерческим банкам. В случае 16 Рефинансирование – повторное или дополнительное вложение капитала. 222 увеличения учетной ставки объем заимствований у Центрального банка сокращается, вместе с тем снижается активность операций коммерческих банков по предоставлению ссуд субъектам предпринимательской деятельности. Получая достаточно дорогой кредит от Центрального банка, коммерческие банки, в свою очередь, также повышают стоимость предоставления кредита различным предприятиям. В этой связи возникает ситуация, при которой происходит «сжатие» денежной массы в результате «удорожания» денег. Операции на открытом рынке. Под операциями на открытом рынке понимается купля-продажа Центральным банком коммерческих и других векселей, государственных облигаций и прочих ценных бумаг. Этот вид инструмента является очень важным регулятором денежной массы. Сущность данного инструмента состоит в покупке или продаже Центральным банком ценных бумаг за свой счет. Покупая ценные бумаги, Центральный банк увеличивает количество денег в обращении, продавая изымает часть их из обращения. В настоящее время операции на открытом рынке приобретают весьма важное значение, в силу того, что это – более гибкий инструмент по сравнению с процентной политикой и политикой минимальных резервов. С помощью названных инструментов центральный банк реализует цели денежно-кредитной политики: поддержание на определенном уровне денежной массы (жесткая монетарная политика) или ставки процента (гибкая монетарная политика). Жесткая монетарная политика предполагает поддержание на определенном уровне денежной массы, предпочтительна, например, в случае высокой инфляции. Напротив, в условиях недостатка денежных средств в целях осуществления инвестиционных вложений используют мягкую монетарную политику. В данном случае процентная ставка становится основным фактором, определяющим жесткую или мягкую монетарную политику (политику «дорогих» или «дешевых» денег). В целях снижения дополнительных расходов и нейтрализации инфляции проводится политика «дорогих» денег: повышенная процентная ставка значительно снижает экономический интерес к заимствованию денежных средств в банке. Напротив, для стимулирования инвестиционной деятельности предприятий различных организационно-правовых форм используется политика «дешевых» денег, которая основывается на снижении процентной ставки по кредитам. В настоящее время промышленно-развитые страны существенно изменили кредитно-денежную политику Центрального банка. 223 Переориентация с кейнсианских на неоклассические механизмы обусловила перенос центра тяжести с динамики процентной ставки на изменение величины и темпов роста денежной массы. В связи с этим в ряде стран было введено положение, согласно которому предполагается установление верхнего и нижнего пределов роста денежной массы на предстоящий период (США, Англия, Япония и т.д.). В последнее время кредитно-денежная политика была признана одной из приоритетных форм регулирования экономики на макроуровне. Эффективность кредитно-денежной политики, по мнению многих экономистов, заключается, прежде всего, в гибкой и оперативной реакции на потребности экономического развития страны. Вместе с тем, стабильность денежного рынка во многом зависит от бюджетной согласованности, продуманной антиинфляционной политики, а также от политики валютного регулирования. Вопросы для самоконтроля 1. Что такое кредит? Назовите основные источники кредита. 2. Перечислите основные формы кредита и дайте им краткую характеристику. 3. Какие функции выполняет кредит? 4. Назовите основные функции Центрального Банка. 5. Какова роль коммерческих банков в кредитной системе? 6. Как происходит процесс создания кредитных денег? 7. Какова взаимосвязь между банковским мультипликатором и нормой обязательного резервирования? 8. Какие операции выполняют коммерческие банки в экономике? 9. Что такое денежно-кредитная политика? 10. Какие методы используются в целях реализации денежно-кредитной политики государства? 11. В чем заключается сущность «жесткой» монетарной политики? 12. В каких случаях рекомендуется использование «гибкой» монетарной политики? 224 ТЕМА 11. ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА И ФИНАНСОВАЯ ПОЛИТИКА ГОСУДАРСТВА. 1. Понятие, сущность и функции финансов. 2. Финансовая система и финансовая политика государства. 3. Понятие бюджета его функции и экономическое содержание. 4. Налоги и налоговая система. Принципы налогообложения. 5. Фискальная политика государства. Дискреционный автоматический типы фискальной политики. и 1. Понятие, сущность и функции финансов Сущность финансов, закономерности их развития, сфера охватываемых ими товарно-денежных отношений и роль в процессе общественного производства определяются экономическим строем общества, а также функциями государства. Финансы носят исторический характер. Они возникли в условиях товарно-денежных отношений под влиянием функций и потребностей государства. Термин финансы первоначально произошел от латинского слова «financia», что означает денежный платеж. Впервые со значением «денежный платеж» он начал широко использоваться в ХIII – ХV вв. в Италии. В дальнейшем термин получил международное распространение и стал употребляться как понятие, связанное с системой денежного обращения, образованием денежных ресурсов, мобилизуемых государством для выполнения своих политических и социально-экономических функций. По существу финансы непосредственно связаны с деньгами. Деньги являются обязательным существованием финансов. Однако финансы отличаются от денег, как по содержанию, так и по выполняемым функциям. Деньги это строго определенная экономическая категория с четко выраженной сущностью и функциями; это своего рода специфический товар, служащий всеобщим эквивалентом. Финансы это экономические отношения, которые возникают в момент движения денег.  Финансы – это система сложившихся в обществе экономических отношений по формированию и использованию фондов денежных средств на основе распределения и перераспределения национального дохода. Финансовые отношения в отличие от денежных отношений не включают в себя обслуживание личного потребления. Финансы характеризуются следующими характерными признаками (табл. 6.1). 225 Таблица 6.1 Основные признаки финансов Денежная форма выражения Распределительный характер отношений при отсутствии эквивалентного обмена Распределение национального дохода через специальные денежные фонды Содержание этих отношений раскрывается через такие категории как доходы и расходы, прямые и косвенные налоги, дотации, субвенции, бюджетные ассигнования и т.д., характеризующие различные виды и формы движения денежных ресурсов и, следовательно, через экономические связи между физическими и юридическими лицами. Финансовые отношения складываются между различными субъектами рыночного хозяйства, а также между отраслями и регионами (государством, с одной стороны, и предприятиями, населением, общественными организациями, с другой стороны; между предприятиями; внутри предприятий; между предприятиями и банками и др.). Эти связи собственно и составляют структуру финансовых отношений. Сущность финансов как экономической категории наиболее полно проявляется в их функциях. В экономической литературе принято считать, что финансы в экономике выполняют следующие функции: аккумулирующую, регулирующую, распределительную и контрольную (табл. 6.2). Таблица 6.2 Функции финансов Наименование функции Содержание функции Аккумулирующая Формирует материальную основу существования государства и обеспечения его функционирования. Регулирующая Стимулирует деятельность субъектов финансовых отношений с целью развития НТП и решения социальных проблем. Распределительная Контрольная Обеспечивает формирование и использование денежных средств через соответствующие фонды целевого назначения (госбюджет, внебюджетные фонды, фонды предприятия и др.) Обеспечивает правильность взимания 226 налогов и их использования по назначению. Необходимо отметить, что функции финансов реализуются через финансовый механизм.  Финансовый механизм — это совокупность организационных форм финансовых отношений, порядок формирования и использования, централизованных и децентрализованных фондов17 денежных средств, методы финансового планирования, формы управления финансами и финансовой системой, финансовое законодательство. 2. Финансовая система и финансовая политика государства Финансовая система и ее основные элементы  Финансовая система представляет собой совокупность различных сфер (звеньев) финансовых отношений, каждая из которых характеризуется особенностями в формировании и распределении фондов денежных средств и играет различную роль в общественном воспроизводстве. Финансовая система РФ включает следующие звенья финансовых отношений: государственный бюджет, внебюджетные фонды, государственный кредит, фонды страхования, фондовый рынок, финансы предприятий различных форм собственности (6.3). Таблица 6.3 Структура финансовой системы РФ Финансовая система Государственные финансы Финансы предприятий Государственный бюджет Государственных Внебюджетные фонды Муниципальных Государственный кредит Частных Фонд страхования Арендных Фондовый рынок Общественных Каждое звено финансовой системы представляет собой определенную 17 См. далее по теме 227 сферу финансовых отношений, а финансовая система в целом — совокупность различных сфер финансовых отношений, в процессе которых образуются и используются фонды денежных средств. Финансовая система РФ включает в себя следующие звенья финансовых отношений: государственные финансы и финансы предприятий. Государственные финансы (централизованные фонды) используются для регулирования экономики и социальных отношений на макроуровне, а финансы предприятий (децентрализованные фонды) — на микроуровне.  Централизованные финансы — это экономические отношения, связанные с формированием и использованием фондов денежных средств государства, сосредоточенных в государственной бюджетной системе и во внебюджетных фондах.  Децентрализованные финансы — это денежные отношения, позволяющие осуществлять кругооборот денежных фондов предприятий различной формы собственности. Централизованные фонды денежных средств создаются путем распределения и перераспределения национального дохода, созданного в отраслях материального производства. Роль, которую выполняет государство в области экономического и социального развития, приводит к необходимости централизации в его распоряжении значительной части финансовых ресурсов. Основными формами их использования являются бюджетные и внебюджетные фонды. Поэтому за счет централизованных фондов, по сути, обеспечивается решение основных макроэкономических задач государства. Рассмотрим основные категории государственных финансов. Государственный бюджет - это баланс запланированных расходов и доходов правительства за определенный период (за год). Государственный бюджет (основной финансовый план государства) содержит перечень программ расходов, а также состав источников получения доходов. В РФ государственный бюджет составляется правительством, утверждается и принимается высшими законодательными органами. Внебюджетные фонды - денежные средства государства, не включаемые в государственный бюджет и используемые для финансирования социальных нужд населения. Внебюджетные фонды аккумулируют денежные средства, взимаемые в виде отчислений от прибыли компаний. Государственный кредит отражает кредитные отношения по поводу мобилизации государством временно свободных денежных средств предприятий, организаций и населения на принципах возвратности, срочности, платности для целей финансирования государственных расходов. Фонд страхования обеспечивает возмещение возможных убытков от стихийных бедствий и несчастных случаев, а также способствует их 228 предупреждению. Фондовый рынок – это особый вид финансовых отношений, возникающих в процессе купли-продажи ценных бумаг. По существу фондовый рынок можно рассматривать как механизм, который объединяет лиц, имеющих свободные средства, с лицами, нуждающимися в средствах. Децентрализованные фонды денежных средств образуются из денежных доходов и накоплений самих предприятий. Следует отметить, что, несмотря на разграничение сферы деятельности и применение особых форм и способов образования и использования денежных фондов в каждом звене, финансовая система является единой, так как базируется на едином источнике ресурсов всех звеньев данной системы. Отсюда важный вывод – основу финансовой системы составляют финансы предприятий, поскольку они принимают самое непосредственное участие в процессе производства. Источником формирования централизованных фондов государства является национальный доход, создаваемый в материальной сфере производства. Финансы предприятий - совокупность финансовых операций, осуществляемых субъектами хозяйствования по привлечению финансовых ресурсов и их эффективному использованию, включая методы финансирования, осуществления инвестиционных проектов, управления ликвидностью, защиты от рисков и пр. Финансы субъектов хозяйственной деятельности обслуживают процесс создания национального дохода и являются главным фактором формирования системы государственных финансов. Финансовая политика В любом обществе государство использует финансы для реализации стоящих перед ним задач. Важную роль в реализации поставленных задач играет финансовая политика.  Финансовая политика это совокупность государственных мероприятий, направленных на мобилизацию финансовых ресурсов, их перераспределение и использование в рамках единой экономической системы, с целью обеспечения выполнения государством его функций и, в конечном итоге, создания условий для экономической стабилизации и прогресса общества. Содержание финансовой политики включает следующие элементы:  разработку научно обоснованной концепции развития финансов;  определение основных направлений их использования;  разработку мер, направленных на достижение поставленных целей. В зависимости от длительности периода и характера решаемых задач различают финансовую стратегию и финансовую тактику. 229  Финансовая стратегия - это долговременный курс государства в области финансов, в ходе, которого предусматривается решение крупномасштабных задач.  Финансовая тактика предполагает решение задач конкретного этапа экономического развития посредством своевременной перегруппировки финансовых связей. Финансовая политика является составной частью экономической политики государства наряду с денежно-кредитной политикой и политикой обменного курса рубля. В России ответственность за реализацию финансовой политики несет Министерство финансов (Казначейство). Денежно-кредитную политику и политику обменного курса проводят совместно Правительство РФ и Центральный банк России. При проведении финансовой политики используются следующие инструменты (табл. 6.4) Таблица 6.4 Основные инструменты реализации финансовой политики Управление дефицитом бюджета Прямое и косвенное налогообложение Бюджетные расходы 1. Управление бюджетным дефицитом можно осуществлять при помощи следующих инструментов, к которым относятся:  внутренние займы;  внешние заимствования;  денежная эмиссия.  Дефицит государственного бюджета состояние бюджета, при котором имеется превышение правительственных расходов над доходами. Дефицит бюджета сам по себе не является событием чрезвычайного характера. Нет ни одной страны, которая на протяжении своей истории не сталкивалась бы с этой проблемой. Дефицит бюджета может быть вызван разными причинами, например, осуществлением крупных государственных инвестиций в экономику, чрезвычайными событиями (войнами, стихийными бедствиями, техногенными катастрофами и т.д.). 230 Дефицит государственного бюджета может отражать кризисные явления в экономике, ее развал, неэффективность финансово-кредитных связей, неспособность правительства держать под контролем финансовую ситуацию в стране. В этом случае необходимо принимать срочные, действенные меры и соответствующие политические решения. 2. Особое место в реализации финансовой политики отводится механизмам прямого и косвенного налогообложения. Используя механизм налогообложения можно осуществлять регулирование хозяйственной деятельности предприятий различных форм собственности. Усиление налогового бремени, как правило, тормозит экономическую активность предпринимательства, а снижение налоговой нагрузки, наоборот, повышает материальную заинтересованность бизнеса. Поэтому использую механизмы налогообложения соответствующим образом, можно влиять на развитие в целом всей хозяйственной системы страны.  Налогообложение - процесс установления и взимания налогов в стране. Налогообложение включает определение величин налогов и их ставок, а также порядка уплаты налогов и круга юридических и физических лиц, облагаемых налогами. 3. Бюджетные расходы оказывают самое существенное влияние на экономику государства. Бюджетные расходы имеют разнообразные формы проявления, что обусловлено действием ряда факторов: природой и функциями государства; уровнем социально-экономического развития страны; разветвленностью связей бюджета с народным хозяйством; формами предоставления бюджетных средств и т. д. Сочетание данных факторов на каждом этапе развития государства формирует такую систему расходов, которая соответствует потребностям экономики, типу и уровню управления ею. Основными задачами финансовой политики являются:  обеспечение финансовыми ресурсами государственных программ экономического и социального развития;  установление рационального распределения и использования финансовых ресурсов;  регулирование и стимулирование развития отраслей национальной экономики;  разработка эффективного финансового механизма в достижении стратегических целей экономики;  формирование оптимальной системы управления финансами. Финансовая политика оценивается в соответствии с тем, насколько она соответствует интересам общества и способствует достижению намеченных целей. Финансовая политика направлена на формирование максимально 231 возможного объема финансовых ресурсов, так как они являются материальной базой любых социально-экономических преобразований. Для определения и формирования финансовой политики нужна достоверная информация о финансовом положении государства, его финансовом потенциале. Таким образом, финансовая отчетность должна быть достоверной, своевременной и доступной. В процессе реализации финансовой политики особенно важно обеспечение ее взаимосвязи с другими составными частями экономической политики - кредитной, ценовой и денежной. 3. Понятие бюджета его функции и экономическое содержание. Государственный бюджет его функции и экономическое содержание. Государственные финансы — это единый комплекс финансовых операций органов государственного управления, с помощью которого они аккумулируют денежные средства и осуществляют расходы. Государственные финансы являются составной частью общей финансовой системы страны. Центральное место в государственных финансах принадлежит государственному бюджету.  Государственный бюджет — самый крупный денежный фонд, который использует правительство для выполнения социальных и экономических функций. Вместе с тем достаточно важное место отводится различным государственным фондам, функционирующих на федеральном и региональных уровнях. Содержание понятия и структура государственных финансовых ресурсов определяются функциями государства и структурой системы органов государственного управления. Бюджет необходим всем государствам для реализации их политических, экономических и социальных функций государства. «Бюджет» – это слово заимствовано из Англии, где канцлер казначейства ежедневно приносил в парламент мешок с деньгами, который собственно и назывался «бюджет», т.е. кожаный мешок. С помощью бюджета осуществляется главная задача фактического сопоставления потребностей государства и средств для их удовлетворения. Бюджет – это центральное звено системы финансов. Поскольку финансы – система денежных отношений, в процессе которых формируются и расходуются денежные фонды, постольку бюджет – это система денежных отношений, в процессе которых образуется и используется централизованный бюджетный фонд. Поэтому бюджет – основной финансовый документ страны. Но 232 сущность бюджета этим понятием не ограничивается. В Бюджетном кодексе дается следующее определение бюджета: «Бюджет – это форма образования и расходования фонда денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления». Бюджетное законодательство и бюджетная практика различают бюджет государства и государственный бюджет. На основании Конституции РФ, начиная с 1994 г. государственный бюджет носит название федерального бюджета. Бюджет государства – это консолидированный бюджет России. Бюджетный кодекс определяет бюджет как «свод бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ». Поэтому бюджет государства – это федеральный бюджет плюс бюджеты субъектов Российской Федерации. По объему консолидированный бюджет России представляет собой сумму, превышающую федеральный бюджет в два раза. Бюджет государства – основа экономической системы. От составления бюджета зависит экономическое развитие государства, а от уровня развития экономики, в свою очередь, зависит состояние бюджета. По экономическому содержанию бюджет государства – часть созданного ВВП. Бюджет формируется в процессе распределения ВВП на различные фонды, которые полностью или частично могут направляться в бюджет. Главным элементом экономической стратегии государства является определение того, какая часть ВВП будет направлена в бюджет. Чем выше уровень централизации в экономике, тем выше степень государственного регулирования в экономике. Сущность любой финансово-экономической категории, в том числе и бюджета, проявляется в ее функциях. Бюджет выполняет накопительную, распределительную и контрольную функции (табл. 6.5). Таблица 6.5 Функции бюджета Наименование функции Накопительная Распределительная Контрольная Содержание функции Формирует основной централизованный фонд денежных средств. Осуществляет расходование денежных средств бюджетного фонда по соответствующим направлениям. Осуществляет проверку за 233 поступлением и целевым использованием бюджетных средств. Первую функцию выполняют бюджетные доходы неналоговые доходы, займы внутренние и внешние). (налоговые и Вторую функцию бюджета выполняют конкретные направления бюджетных расходов по отраслям хозяйства, учреждениям социальной сферы, экономическим регионам. Третья функция бюджета создает условия для контроля за поступлением и целевым использованием бюджетных средств. Государственный бюджет состоит из 2-х частей: доходной и расходной.  Доходная часть бюджета показывает, откуда поступают денежные средства для финансирования деятельности государства, какие слои общества отчисляют часть своих доходов бюджет.  Расходная часть бюджета показывает, на какие цели направляются собираемые государством средства. Государственный бюджет Доходная часть Закрепленные доходы Регулирующие доходы Расходная часть Бюджет текущих расходов Бюджет развития Доходы бюджета подразделяются на закрепленные и регулирующие доходы. Закрепленные доходы — доходы, которые полностью или в твердо зафиксированной доле, на постоянной или договорной основе в установленном порядке поступают в соответствующий бюджет. Регулирующие доходы — доходы, которые в целях сбалансирования доходов и расходов поступают в бюджет в виде процентных отчислений от налогов или других платежей по нормативам, утвержденным в установленном порядке на следующий финансовый год. Основная часть налоговых доходов субъектов российской федерации и местных бюджетов в настоящее время формируется за счет регулирующих доходов. 234 В доходную часть входят дотации и субвенции.  Дотации — это суммы денег, выделенные из бюджета вышестоящего уровня в том случае, если закрепленных и регулирующих доходов недостаточно для формирования минимального бюджета нижестоящего территориального уровня.  Субвенции — это суммы денег, выделенные на определенные цели, на конкретный срок для выравнивания социально-экономического развития национально-государственного или административнотерриториального образования. Субвенции подлежат возврату, если используются не по прямому назначению. Расходы бюджетов всех уровней делятся на: Бюджет текущих расходов - это расходы на текущее содержание и капитальный ремонт жилищно-коммунального хозяйства, объектов охраны окружающей среды, образовательных учреждений, учреждений здравоохранения и социального обеспечения, науки и культуры, средств массовой информации и др. расходы, не включенные в доходы развития. Бюджет развития включает в себя ассигнования на инновационную и инвестиционную деятельность, связанную с капитальными вложениями в социально-экономическое развитие территорий, иные расходы на расширенное воспроизводство. Превышение расходов над доходами приводит к дефициту бюджета. Это явление ведет к образованию государственного долга. Равенство доходной и расходной частей бюджета принято называть сбалансированным бюджетом. Превышение доходной части бюджета над его расходной частью называется профицитом бюджета. Бюджетный дефицит и методы его финансирования Одной из основных экономических задач государства является формирование сбалансированного бюджета. Как правило, на практике расходная часть бюджета, превышает доходную часть. Такое состояние бюджета называется «бюджетным дефицитом». Эта ситуация характерна как для развитых стран мира, так и для нашего государства. Причины могут быть разные. Если финансовые средства, составляющие превышение доходов над расходами, направляются на развитие экономики, используются для финансирования приоритетных отраслей, т. е. используются эффективно, то в будущем рост производства и прибыли в них с лихвой возместят произведенные затраты и общество от такого дефицита только выиграет. Если правительство не имеет четкой программы развития, а превышение расходов над доходами допускает целью латание «финансовых дыр», финансирование нерентабельного производства, то бюджетный дефицит 235 неизбежно приведет к росту отрицательных моментов в развитии экономики, главный из которых рост инфляции. Для покрытия дефицита бюджета могут быть использованы различные финансовые инструменты:  внутренние займы;  внешние заимствования;  денежная эмиссия. Внутренние займы — это перераспределение имеющихся в стране ресурсов между секторами экономики. В том случае, если в процессе исполнения бюджета происходит превышение предельного уровня дефицита или значительное снижение поступлений доходов, может быть введен механизм секвестра расходов. Он заключается в пропорциональном снижении расходов (на 5, 10 и т. д. процентов) ежемесячно по всем статьям бюджета, за исключением защищенных в течение оставшегося текущего финансового года. Органы власти, составляющие бюджет, определяют и состав защищенных статей. Государственные займы представляют собой выпуск и реализацию ценных бумаг (облигаций и казначейских векселей). Доля государственных займов в бюджете составляет от 10 до 20%. При осуществлении внешнего заимствования привлекаются средства международных организаций экономического развития, иностранных государств, иностранных коммерческих банков и фирм с целью оплаты государственных закупок за рубежом, возврата ранее полученных кредитов, процентов по имеющимся займам и др. целей. Денежная эмиссия позволяет избежать негативного влияния выпуска государственных ценных бумаг на инвестиции. Таким образом, эмиссия новых денег лучше стимулирует финансирование дефицита бюджета, но может вызвать инфляционные процессы. В РФ для покрытия дефицита бюджета правительство, как правило, прибегает к кредитам Центрального банка, а также государственным займам, осуществляемым посредством выпуска ценных бумаг, государственных облигаций. В результате появляется и растет государственный долг, ведь государственные облигации и кредит есть не что иное, как «долговые обязательства государства». Если покрытие дефицита таким способом производится постоянно, то рост государственного долга может привести к «банкротству государства».  Государственный долг - общий размер задолженности правительства владельцам государственных ценных бумаг, равный сумме прошлых бюджетных дефицитов минус бюджетные профициты. Государственный долг по существу – неизбежное порождение дефицита бюджета, причины которого связаны со спадом производства, ростом издержек, необеспеченной эмиссией денег, ростом объемов теневой экономики, непроизводительных расходов и потерь и др. Государственный 236 долг подразделяется на внешний и внутренний (табл. 6.6). Таблица 6.6 Структура государственного долга Государственный долг Внешний государственный долг задолженность правительства иностранным гражданам, фирмам и учреждениям. Выплата внешнего долга связана с перемещением реальных товаров и услуг за границу и чистым сокращением их потребления внутри страны. Внутренний государственный долг - сумма накопленных правительственных займов, зафиксированная в стоимости государственных ценных бумаг, находящихся преимущественно на руках граждан, фирм и учреждений собственной страны, которые получают по ним доход в виде процента. Бюджетная система. Бюджетная система РФ представляет собой совокупность бюджетов разных уровней, основанную на социально - экономических взаимоотношениях и бюджетном законодательстве. Вопросы функционирования бюджетной системы сводятся к следующим основным проблемам:  формирование доходной части бюджетов всех уровней;  распределение средств между уровнями бюджетной системы;  балансирование доходов и расходов всех уровней бюджетной системы;  распределение средств по линии расходной части всех бюджетов. Бюджетная система состоит из бюджетов трех уровней. Бюджетная система Федеральный бюджет и бюджеты государственных внебюджетных фондов Бюджеты субъектов РФ и бюджеты территориальных государственных внебюджетных фондов 237 Местные бюджеты Федеральный бюджет представляет собой форму образования и использования централизованного фонда денежных средств государства для выполнения социальных и экономических функций; является главным звеном финансовой системы. Бюджет субъекта РФ (региональный бюджет) – это форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для обеспечения задач и функций, отнесенных к предметам ведения субъекта РФ. Местный бюджет — это бюджет соответствующего муниципального образования, формирование, утверждение и исполнение которого осуществляют органы местного самоуправления. Внебюджетные фонды — это совокупность финансовых ресурсов, находящихся в распоряжении центральных или региональных местных органов самоуправления, имеющих целевое назначение. Внебюджетные фонды включают в свой состав:  Пенсионный фонд (ПФР);  Фонд социального страхования (ФСС);  Фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС). Начиная с 2001 г. государственные внебюджетные фонды социального страхования и медицинского страхования консолидируются не только в бюджетную систему, но и в федеральный бюджет. Автономно функционирует только Пенсионный фонд России. В процессе функционирования бюджетной системы возникают отношения между вышестоящими и нижестоящими звеньями, которые называются межбюджетными отношениями по вертикали бюджетной системы. Это отношения между федеральным бюджетом и бюджетами субъектов РФ и бюджетами муниципальных образований. Причем в первом случае отношения носят название бюджетного федерализма, во втором – бюджетной самостоятельности. В современных условиях переходной экономики налоговые поступления стали причиной раздора между различными уровнями власти. Каждый вышестоящий орган власти стремится к централизации средств на своем уровне. Поэтому бюджетные отношения отмечены недовольством низших органов власти высшими, конфликтами, нестабильностью, судебными и арбитражными спорами. 238 Для выхода из этой ситуации необходимо проведение бюджетной реформы, главная цель которой – на длительный период разграничить налоговые поступления между федеральной, региональной и муниципальной ветвями власти. 4. Налоги и налоговая система. Принципы налогообложения. Сущность и функции налогов. Налоги это сложная экономическая категория, прошедшая длительный исторический путь становления, как на практике, так и теории. Налоги как способ изъятия и перераспределения доходов возникли одновременно с государством. Следовательно, с одной стороны, государство не может существовать без взимания налогов. С другой – налоги являются органической частью государства. В налогах воплощается экономическое содержание государства, а их сущность обусловлена назначением и функциями последнего. Экономическая сущность налога заключается в безвозмездном изъятии государством части валового национального дохода в виде обязательного взноса для формирования денежных доходов. На современном этапе налоги являются основным источником формирования доходов бюджетов всех уровней, а также внебюджетных фондов.  Налог – это изъятие в пользу государства части дохода юридических и физических лиц, заранее определенной и установленной в законодательном порядке. Налоги выполняют, регулирующую (табл. 6.7). как правило, две функции фискальную и Таблица 6.7 Функции налогов в современной экономике Функция Фискальная Регулирующая Содержание Является основной, непосредственно вытекающей из экономической природы налогов. Она характерна для всех государств во все периоды их существования и развития. Посредством реализации этой функции образуются соответствующие государственные денежные фонды и создаются необходимые материальные условия для существования государства. В данном случае налоги используются в качестве важнейшего финансового регулятора всех перераспределительных процессов в обществе, активно воздействующих на состояние экономической системы. 239 В экономической литературе иногда выделяют еще и такую функцию налогов как социальную. Данная функция направлена на поддержание социального равновесия путем изменения соотношения между доходами отдельных социальных групп с целью сглаживания неравенства между ними. Элементы налога и принципы налогообложения. Понятие налоговой системы. В настоящее время в практике налогообложения распространены следующие общепринятые в большинстве стран элементы налога (табл. 6.8). По каждому налогу в разрезе вышеназванных элементов принимаются статьи в налоговом законодательстве. Кроме того, устанавливается порядок исчисления и сроки уплаты налогов, определяются налоговые санкции за нарушение законодательства. Важное место в создании эффективной системы налогообложения занимают принципы ее построения. Таблица 6.8 Основные элементы налога Элемент Содержание Совокупность предметов (денежный доход, товарноматериальные ценности, имущество, имеющее Объект налога реальную денежную оценку, и т.д.), подлежащая налогообложению в законодательном порядке. Юридическое или физическое лицо, которое по Субъект налога закону должно выполнять возложенные на него (налогоплательщик) обязательства по уплате налогов. Лицо или учреждение, непосредственно вносящее Налоговый агент сумму налога на бюджетные счета государства. Доход субъекта, из которого уплачивается налог. Источник налога Размер налога с единицы обложения. Ставки, применяемые на практике, достаточно разнообразны. Налоговая ставка Различают твердые, долевые, пропорциональные, прогрессивные и другие ставки. Они зависят от вида и целей проводимой налоговой политики. Часть объекта, выраженная в облагаемых единицах, к Налоговая база которым применяется налоговая ставка. Полное или частичное освобождение субъекта от Налоговая льгота уплаты налогов. Срок, в течение, которого формируется налоговая Налоговый период база. Существуют общие положения теории налогообложения, к которым неукоснительно должна следовать налоговая практика. Впервые принципы 240 налогообложения сформулировал А. Смит в работе «Исследование о природе и причинах богатства народов» еще в 1776 г. он выделил четыре важнейших принципа, названных позднее «Декларацией прав плательщика»:  принцип равномерности, заключающийся в равной обязанности граждан платить налоги соразмерно своим доходам;  принцип определенности, из которого следует, что сумма, способ и время платежа должны быть четко определены и известны налогоплательщику заранее;  принцип удобства, согласно которому налоги должны взиматься в такое время и таким образом, которые предоставляют наибольшие удобства для плательщика;  принцип дешевизны, в соответствии, с которым издержки по уплате налогов плательщиком, и по взиманию налогов государством должны быть минимальными. Принципы, разработанные А. Смитом, положены в основу многих современных налоговых систем.  Налоговая система – совокупность всех налогов, методы и принципы их построения, способы исчисления, налоговый контроль, устанавливаемые в законодательном порядке. Однако практика показывает, что при построении современных налоговых систем учитываются внутринациональные принципы. На базе этих принципов создаются налоговые концепции и задаются условия действия налогового механизма применительно к типу государства, политическому режиму и возможностям экономического базиса, сложившимся социальным условиям развития. В России в настоящее время используются следующие принципы формирования налоговой системы (табл. 6.9). Таблица 6.9 Принципы построения налоговой системы России Принципы построения системы налогообложения в РФ Принцип налогового федерализма (организационные принципы) Принцип единства налоговой политики Принцип единства системы налогов Принципы налогового права (юридические принципы) Принцип законности Принцип ясности налогового законодательства Экономические принципы Принцип всеобщности налогообложения Принцип экономической обоснованности налогообложения 241 Принцип разграничения полномочий в области налогообложения Принцип приоритета норм налогового законодательства Принцип недопущения дискриминации налогоплательщика, а также равного налогового бремени Практический опыт хозяйственной деятельности подсказал главный принцип налогообложения: «Нельзя резать курицу, несущую золотые яйца», т.е. как бы велики ни были потребности в финансовых средствах на покрытие государственных расходов, налоги не должны подрывать заинтересованность субъектов предпринимательства в своей хозяйственной деятельности18. Налоговая система страны должна быть гибкой и легко адаптируемой к изменяющимся условиям внешней среды. Она в первую очередь должна обеспечивать перераспределение создаваемого ВВП и быть эффективным инструментом государственной экономической политики. Классификация налогов. Многообразие существующих налогов вызывает необходимость их классификации на определенной основе. ♦ По способу взимания налоги подразделяются на прямые и косвенные. Прямые налоги взимаются в процессе накопления материальных благ непосредственно с доходов или имущества налогоплательщика. Принципиально важно, что в процессе взимания прямых налогов между государством и плательщиком налогов устанавливаются прямые денежные отношения. Среди прямых налогов выделяют: реальные прямые и личные прямые налоги. Реальными прямыми налогами облагаются отдельные виды имущества (собственности) налогоплательщика (дома, земля, денежный капитал и т.д.). При этом финансовое состояние налогоплательщика во внимание не принимается, а расчет налога осуществляется, как правило, на основе средней доходности имущества, определяемой по специальному кадастру. Основными видами реальных налогов являются: земельный налог, налог на операции с ценными бумагами. Недостатком системы реальных прямых налогов является несовершенный механизм их учета и взимания, оставляющий значительные возможности для сокрытия доходов от налогообложения. Поэтому наибольшее распространение получили личные прямые налоги. Личные прямые налоги – это налоги, которыми облагаются индивидуальные доходы и имущество юридических и физических лиц. Они уплачиваются с действительно полученного дохода и отражают фактическую платежеспособность плательщика. К основным из них относятся: 18 Экономическая теория. Экспресс-курс: учебное пособие / Под ред. А.Г. Грязновой, Н.Н. Думной.- М.: КНОРУС, 2006 242 подоходный налог с физических лиц, налог на прибыль организаций, налоги с наследства или дарения и др. Косвенные налоги взимаются через цену товара. В этом случае налог оплачивается конкретным потребителем товара, а непосредственная связь между потребителем и государством отсутствует. Характерной чертой косвенного налогообложения является обязательное наличие посредника между государством и реальным плательщиком налога (потребителем товара или услуг) в лице продавца товара или поставщика услуг. Косвенные налоги подразделяются на несколько групп:  индивидуальные (акцизы);  универсальные (налог на добавленную стоимость) (НДС);  фискальные монополии (налог с оборота);  таможенные пошлины. Необходимо заметить, что в настоящее время граница между прямыми и косвенными налогами весьма условна. Например, НДС – косвенный налог, однако, при реализации товаров (услуг) внутри предприятия для нужд собственного потребления он приобретает признаки прямого налога. И, наоборот, налог на прибыль – прямой налог, но его определенная часть может оплачиваться потребителем в цене товаров. ♦ В зависимости от органа взимания налога и распоряжения его суммой все налоги подразделяются на: федеральные, региональные и местные. Федеральные налоги: налог на добавленную стоимость; акцизы; таможенные пошлины; налог на прибыль предприятий; подоходный налог с физических лиц; водный налог; налог с имущества, переходящего в порядке наследования и дарения; государственная пошлина; налог на добычу полезных ископаемых. Региональные налоги: налог на имущество предприятий; налог на лесной доход; налог на игорный бизнес; транспортный налог. Местные налоги: налог на имущество физических лиц, земельный налог. ♦ В зависимости от уровня бюджета, в который зачисляются налоги, они делятся на закрепленные и регулирующие. Закрепленные налоги непосредственно и целиком поступают в конкретный бюджет или внебюджетный фонд. Регулирующие налоги поступают одновременно в бюджеты различных уровней в пропорциях, утвержденных законодательством. ♦ В зависимости от порядка использования все налоги подразделяются на общие и целевые. Общие налоги вводятся государством для формирования бюджета в целом и используются для финансирования тех или иных общегосударственных потребностей. Целевые налоги вводятся для финансирования конкретного направления расходов. Например, налоги, служащие источником формирования дорожных фондов. ♦ В зависимости от признака соотношения между ставкой налога и 243 доходом. Прогрессивные налоги средняя ставка повышается по мере возрастания дохода. Регрессивные налоги - средняя ставка понижается по мере возрастания доходов. Пропорциональные налоги – средняя ставка остается неизменной, независимо от размеров дохода. Оптимизация налоговой ставки. Налоговая система является мощным рычагом регулирования и перераспределения финансовых ресурсов. Однако степень применения данного механизма имеет весьма существенные различия по странам. Например, в США и Японии через налоговую систему мобилизуется 27 - 29% ВНП, в Швеции и Германии – 50 - 52%. По существу налоговая система представляет собой неоднозначное, противоречивое явление. С одной стороны, ее основная задача мобилизация финансовых средств, путем изъятия части денежных средств субъектов экономических отношений, а с другой – обеспечить высокий уровень деловой активности бизнеса. Экономические процессы в обществе регулируются при помощи налоговых ставок и налоговых льгот. Налоговые ставки устанавливаются в виде процента, определяющего долю изымаемого дохода. С целью смягчения налогового пресса в отдельных случаях используется механизм налоговых льгот. Налоговые льготы предполагают снижение налоговых ставок или полное освобождение от уплаты налогов. Они являются мощным стимулом для активизации предпринимательской деятельности. Проблема выбора и определения рациональных налоговых ставок стоит практически перед любым государством. Поэтому формирование рациональной налоговой политики должно происходить на научнообоснованной основе, так как существует связь между налоговыми ставками и объемами налоговых поступлений. Впервые эту связь, определил американский экономист А. Лаффер и в честь его, была названа кривая Лаффера (рис. 6.1).  Кривая Лаффера – это кривая, показывающая связь между налоговыми ставками и объемом налоговых поступлений, выявляющая такую налоговую ставку (от 0 до 100%), при которой налоговые поступления достигают максимума. 244 Ставка налога, в % N m M L Сумма налоговых поступлений (ден.ед.) Рис. 6.1. Кривая Лаффера Кривая дает ответ на вопрос, при какой ставке налогов налоговые поступления в бюджет будут максимальны. При дальнейшем повышении ставки мотивация предпринимательской активности ослабевает, падают объемы производства и уменьшаются налоговые отчисления. Реальная ставка налогов различна для разных стран и далеко не всегда является оптимальной. Следует отметить, что установить теоретически оптимальное значение налоговой ставки весьма затруднительно. Однако практический опыт налогообложения показывает, что суммарные налоговые изъятия из валового дохода предприятий, превышающие уровень 35-40% его величины экономически нецелесообразны. В целом проблема установления налоговых ставок варьируется в зависимости от выбранной экономической модели развития в стране. Например, в условиях сильного государственного регулирования, как правило, имеется стремление к увеличению бюджета через доходную часть. В этом случае налоговые ставки довольно велики. И, наоборот, если страна ориентируется исключительно на рыночные механизмы, минимальное вмешательство в экономику, налоговые ставки уже значительно ниже. В отечественной экономике высокие налоговые ставки обусловлены с одной стороны, бюджетным дефицитом, нехваткой государственных средств для осуществления социально-экономических программ, а с другой – слабой надеждой на то, что снижение уровня налоговых ставок приведет к развитию экономики. Налоговые льготы как механизм регулирования хозяйственной системы имеют перспективу только в том случае, если они отражают организационную, социальную и структурную направленность ее реформирования. В противном случае такие налоговые льготы не будут выполнять роль экономического стимулирования. Вся сумма налогов с населения называется налоговым бременем. Уровень налогового бремени можно рассчитать по следующей формуле: 245 Кн  Н х ПН Где: Кн - уровень налогового бремени; Нх – средняя сумма налогов на душу населения; ПН – платежеспособность населения. Международной организацией ЮНЕСКО рекомендуется другой метод сравнительного сопоставления уровня налогового бремени по доле налогов в ВВП: Кн  Н  ВВП Где: ∑Н – сумма налогов; ВВП – валовой внутренний продукт. Налоговая система любого государства по существу является динамической моделью, так как цели, задачи и ее механизмы напрямую определяются изменением экономической конъюнктуры и стратегией развития в краткосрочной и долгосрочной перспективе. 5. Фискальная политика государства. автоматический типы фискальной политики. Дискреционный и Фискальная политика представляет систему регулирования хозяйственной системы, связанную с осуществлением государственных расходов и налоговой политики. Государственные расходы отражаются в расходах бюджета, поэтому они должны быть эффективны и обеспечить рост национальной экономики.  Фискальная политика – использование возможностей правительства взимать налоги и расходовать средства государственного бюджета для регулирования уровня деловой активности и решения социальных задач. Фискальная политика, проводимая государством, должна отвечать общественным целям (рис. 6.2). 246 Цели фискальной политики Сглаживание колебаний экономического цикла Повышение темпов экономического роста Достижение высокого уровня занятости, а также умеренных темпов инфляции Рис. 6.2. Основные цели фискальной политики Фискальная политика (или налогово-бюджетная политика) проводится, как правило, в двух направлениях: дискреционной и автоматической (табл. 6.11). Таблица 6.11 Типы фискальной политики Дискреционная Автоматическая Механизмы и инструменты Механизмы и инструменты (встроенные стабилизаторы) Общественны Изменени Манипули Налоги на Прогрессив Пособия е работы е ро-вание прибыль ный по трансферт налоговым корпорац подоходный безработи ных и ставками ий налог це и платежей другие социальн ые выплаты Проведение фискальной политики – прерогатива законодательных органов власти, поскольку именно они контролируют налогообложение и расходование этих средств. Дискреционная фискальная политика.  Дискреционная фискальная политика предполагает сознательное регулирование государством налогообложения и государственных расходов с целью воздействовать на реальный объем национального производства, занятость, инфляцию и экономический рост. В соответствии с рекомендациями Кейнса после Великой депрессии все 247 западные страны начали осуществлять дискреционную фискальную политику, которая затем разделилась на три типа: расширительную, ограничительную и антициклическую в зависимости от конкретной экономической ситуации (рис.6.12). Типы дискреционной фискальной политики Расширительная Ограничительная Антициклическая Рис. 6.12.Типы дискреционной фискальной политики Расширительная фискальная политика проводится в случае, когда экономика действует ниже своих потенциальных возможностей, т.е. находится в состоянии рецессии, спада. Эта политика осуществляется за счет роста государственных расходов и снижения налоговых ставок, что стимулирует совокупный спрос, но, как правило, ведет к увеличению бюджетного дефицита. Ограничительная фискальная политика проводится в случае неожиданного повышения совокупного спроса, вызывающего повышение цен на факторы производства. Она осуществляется за сокращения правительственных расходов и повышения налоговых ставок, что снижает совокупный спрос. Антициклическая фискальная политика состоит в том, чтобы стимулировать экономическое развитие в направлении, противоположном тому, куда ее толкают силы циклического развития. Такой тип политики стимулирует спрос во время рецессии и ограничивает его во время оживления. Следует отметить, что при проведении дискреционной фискальной политики необходимо учитывать следующие функциональные зависимости. Во-первых, рост государственных расходов увеличивает совокупный спрос (потребление и инвестиции). В результате возрастает объем производства и занятость населения. Государственные расходы оказывают влияние на совокупный спрос так же, как инвестиции (действуют аналогично мультипликатору инвестиций по Кейнсу). Во-вторых, увеличение суммы налоговых изъятий уменьшает личный 248 располагаемый доход домашних хозяйств. Вследствие этого уменьшается потребительский спрос, объем производства и занятость населения. И наоборот — уменьшение налогов вызывает рост покупательских расходов, выпуска продукции и занятости населения. Изменение налогов дает мультипликационный эффект. Между тем мультипликатор налогов меньше мультипликатора инвестиций и государственных расходов. Процесс мультипликации государственных расходов начинается с возрастания расходов ∆G, которые, в свою очередь, увеличивают доход на ту же самую величину, что дает прирост потребления b*∆G. Рост потребления вновь увеличивает расходы и доход, что снова приводит к росту величины потребления - b2 *∆G. Совокупный эффект последовательно включает: - первоначальное изменение расходов = ∆G.; - первое изменение потребления = b*∆G; - второе изменение потребления = b2 *∆G. и т.д. Y  G(1  b  b 2  ....  b n ) Таким образом мы наблюдаем эффект мультипликатора государственных расходов, который определяется: Y 1  G 1  b Однако его рост ограничивает налоговая ставка. Существует предельная налоговая ставка, которая рассчитывается как соотношение прироста суммы вносимого налога к приросту дохода: t T Y Где: t — предельная ставка налогообложения; ∆T — прирост суммы вносимого налога; ∆Y — прирост дохода. Следует признать, что наиболее оптимальной является прогрессивная система налогообложения, являющаяся фактором снижения эффекта мультипликации. Чем ниже ставка налогообложения, тем больше при прочих равных условиях будет мультипликационный эффект. По сути, аналогичное мультипликационное воздействие на равновесный уровень дохода оказывает понижение налогового пресса. Механизм налоговой мультипликации, как и государственных расходов, связан с многократной реакцией потребления на однократное изменение налогов. Это можно представить в виде следующей цепочки (рис. 6.13) 249 Снижение налогов увеличивает располагаемый доход Рост располагаемого дохода увеличивает потребление Рост потребления увеличивает совокупные расходы Рост совокупных расходов увеличивает совокупный доход и т.д. Рис. 6.13. Механизм налоговой мультипликации В данном случае наблюдается следующая ситуация: если государственные расходы и автономные налоговые отчисления возрастают на одну и ту же величину, равновесный объем производства возрастает. При этом имеет место сбалансированность бюджета, которая вместе с тем не исключает бюджетных дефицитов или профицитов. Мультипликатор сбалансированного бюджета не предполагает абсолютного исключения любых бюджетных дефицитов или излишков. Речь идет только о сбалансированности изменений в доходной и расходной частях бюджета, сохранении равенства: T  G Где: ∆T — все изменения доходов бюджета; ∆G — все изменения расходов бюджета. Необходимо иметь ввиду, что эффект мультипликации от уменьшения налогов слабее, чем от увеличения государственный расходов, что объясняется более значительным влиянием правительственных расходов на величины доходов и потребления. Поэтому при формировании фискальной политики необходимо учитывать это обстоятельство. Например, если упор делается на расширение государственного сектора для преодоления циклического спада в экономике, то увеличение государственных расходов обеспечивает достаточно сильный эффект; в случае же, если необходимо нейтрализовать инфляционные процессы, то в 250 качестве ограничительной меры целесообразно использовать увеличение налогов. В ситуации, когда фискальная политика направлена на снижение государственного сектора, в фазе спада снижаются налоги, а в фазе циклического подъема уменьшаются государственные расходы, что обеспечивает снижение инфляции в стране. Автоматическая фискальная политика.  Автоматическая фискальная политика предполагает действие экономического механизма, который автоматически реагирует на изменение экономической ситуации без необходимости принятия каких-либо мер со стороны правительства. Такие экономические механизмы называют также встроенными стабилизаторами, поскольку они предусмотрены законами и «встроены» в расходную часть бюджета. Основными встроенными стабилизаторами являются: пособия по безработице, налоги на прибыль корпораций, прогрессивный подоходный налог. Пособия по безработице. Если растет безработица, то и поступления от налогов для обеспечения таких пособий падают из-за общего снижения занятости. Но платежи по таким пособиям растут автоматически. Во время подъема, наоборот, объем таких выплат снижается, что тормозит совокупный спрос и дает возможность экономить бюджетные средства. Налоги на прибыль корпораций. Прибыль — самая чувствительная к циклическим изменениям форма доходов. Она падает сильнее остальных видов доходов во время рецессии и растет быстрее во время оживления. Так же резко колеблются и налоговые поступления от прибылей корпораций. Падение поступлений ведет к дефициту госбюджета, и наоборот. Прогрессивный подоходный налог. Налоговые поступления падают во время спада и растут во время подъема, автоматически стабилизируя экономику, т.е. ограничивая глубину и размах циклических колебаний. Борьба между сторонниками расширительной и ограничительной фискальной политики началась в России с момента начала реальных реформ в начале 1992 г. Эта борьба продолжается с переменным успехом, поскольку чрезвычайно трудно заранее предсказать, какая именно политика (и с какими именно количественными параметрами) окажется для развития страны наиболее полезной. Искать решения приходится в процессе реализации реформ в стране. 251 ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ Финансы – это система сложившихся в обществе экономических отношений по формированию и использованию фондов денежных средств на основе распределения и перераспределения национального дохода. Финансовый механизм — это совокупность организационных форм финансовых отношений, порядок формирования и использования, централизованных и децентрализованных фондов денежных средств, методы финансового планирования, формы управления финансами и финансовой системой, финансовое законодательство. Финансовая система представляет собой совокупность различных сфер (звеньев) финансовых отношений, каждая из которых характеризуется особенностями в формировании и распределении фондов денежных средств и играет различную роль в общественном воспроизводстве. Централизованные финансы — это экономические отношения, связанные с формированием и использованием фондов денежных средств государства, сосредоточенных в государственной бюджетной системе и во внебюджетных фондах. Децентрализованные финансы — это денежные отношения, позволяющие осуществлять кругооборот денежных фондов предприятий различной формы собственности. Финансовая политика это совокупность государственных мероприятий, направленных на мобилизацию финансовых ресурсов, их перераспределение и использование в рамках единой экономической системы, с целью обеспечения выполнения государством его функций и, в конечном итоге, создания условий для экономической стабилизации и прогресса общества. Финансовая стратегия - это долговременный курс государства в области финансов, в ходе, которого предусматривается решение крупномасштабных задач. Финансовая тактика предполагает решение задач конкретного этапа экономического развития посредством своевременной перегруппировки финансовых связей. Государственный бюджет — самый крупный денежный фонд, который использует правительство для выполнения социальных и экономических функций. Дотации — это суммы денег, выделенные из бюджета вышестоящего 252 уровня в том случае, если закрепленных и регулирующих доходов недостаточно для формирования минимального бюджета нижестоящего территориального уровня. Субвенции — это суммы денег, выделенные на определенные цели, на конкретный срок для выравнивания социально-экономического развития национально-государственного или административно-территориального образования. Государственный долг - общий размер задолженности правительства владельцам государственных ценных бумаг, равный сумме прошлых бюджетных дефицитов минус бюджетные профициты. Налог – это изъятие в пользу государства части дохода юридических и физических лиц, заранее определенной и установленной в законодательном порядке. Налоговая система – совокупность всех налогов, методы и принципы их построения, способы исчисления, налоговый контроль, устанавливаемые в законодательном порядке. Кривая Лаффера – это кривая, показывающая связь между налоговыми ставками и объемом налоговых поступлений, выявляющая такую налоговую ставку (от 0 до 100%), при которой налоговые поступления достигают максимума. Фискальная политика – использование возможностей правительства взимать налоги и расходовать средства государственного бюджета для регулирования уровня деловой активности и решения социальных задач. Дискреционная фискальная политика предполагает сознательное регулирование государством налогообложения и государственных расходов с целью воздействовать на реальный объем национального производства, занятость, инфляцию и экономический рост. Автоматическая фискальная политика предполагает действие экономического механизма, который автоматически реагирует на изменение экономической ситуации без необходимости принятия каких-либо мер со стороны правительства. Вопросы для самоконтроля 1. Что такое финансы? Дайте определение и перечислите основные функции финансов. 2. В чем заключается сущность финансовой системы? Раскройте структуру финансовой системы и перечислите ее основные звенья. 253 3. В чем состоит сущность финансовой политики государства? Перечислите основные задачи финансовой политики. 4. Какие функции выполняет государственный бюджет? 5. Какие механизмы и инструменты используются для покрытия дефицита государственного бюджета. Раскройте их преимущества и недостатки. 6. Что такое налог? Какие функции выполняют налоги в современной экономической системе? 7. Перечислите основные элементы налога и сформулируйте принципы эффективного налогообложения. 8. Что характеризует кривая Лаффера? 9. Какие цели преследует фискальная политика государства? 10. В чем заключается отличие дискреционной фискальной политики от автоматической? Какие соответственно механизмы используются при проведении той или иной фискальной политики? 11. В чем заключается экономический смысл налогового мультипликатора? Каков механизм действия налогового мультипликатора? 254 ТЕМА 12. ЗАНЯТОСТЬ И БЕЗРАБОТИЦА 1. Безработица: сущность и основные причины. 2. Основные формы безработицы и ее последствия. 3. Инфляция и безработица. 4. Социальная политика занятости. 1. Безработица: сущность и основные причины. Понятие безработицы. Безработица является одной из основных макроэкономических проблем, характеризующих состояние экономической системы. Практически основная задача любой экономической системы является создание максимально возможного продукта с целью наиболее полного удовлетворения растущих потребностей общества. В этой связи важнейшим фактором, способствующим, достижению этого, является высокий уровень занятости населения. Если в экономической системе трудовые ресурсы используются не полностью, то с одной стороны, возникает ситуация, когда она не достигает границ своих производственных возможностей, а другой – безработица наносит ощутимый ущерб людям, не имеющим по каким-либо причинам возможности приложения своих способностей и умения, лишает их источника доходов для обеспечения нормальной жизнедеятельности.  Безработица – это социально-экономическое явление, при котором часть рабочей силы не занята в производстве товаров и оказании услуг. По существу безработица есть форма нарушения макроэкономического равновесия, т.е. несовпадения совокупного спроса на труд и его совокупного предложения. Безработица влечет за собой недопроизводство ВНП, происходит снижение уровня жизни населения, а также приводит к потере квалификации и практических навыков работников. Кроме этого она способна поломать судьбы многих людей. Люди, оставшиеся без работы, начинают терять чувство самоуважения и по этой причине часто разрушаются многие, казалось бы, крепкие семьи. Основные причины безработицы. В экономической науке существуют различные подходы к объяснению причин существования безработицы (табл. 7.1). 255 Таблица 7.1 Основные причины возникновения безработицы Направление Содержание Сформулировал закон народонаселения, согласно которому производство продуктов питания увеличивается в арифметической прогрессии, а прирост населения - в геометрической. Мальтузианство в этом Английский видело основную причину безработицы и оправдывало священник такие методы регулирования численности населения как Мальтус войны, стихийные бедствия, эпидемии и др. Данная теория подвергнута критике и признана как несостоятельная. Рассматривает безработицу как исторически преходящее явление, свойственное капитализму, т.е. обществу, основанному на частной собственности. Появление безработицы связано с циклическими процессами Марксистская накопления капитала и воспроизводства, с ростом школа органического строения капитала. Суть состоит в том, что потребность в труде (переменный капитал) увеличивается медленнее, чем потребность в станках (постоянный капитал). Итогом снижения спроса на рабочую силу становится безработица. За основу данного направления взяты основные положения классической теории. Рынок труда является саморегулирующейся системой. Основной регулятор на данном рынке заработная плата, которая воздействует на Неоклассическая спрос и предложение рабочей силы. Поэтому здесь нет школа вынужденной безработицы. Безработица появляется, в случае отказа работников трудится за меньшую заработную плату. Таким образом, безработица носит добровольный характер и связана с поиском более высокого уровня оплаты труда. Опирается на положение о том, что рыночный механизм не обладает возможностью полного саморегулирования. Поэтому данная школа предлагает государственное регулирование экономики для достижения стабилизации. С целью ослабления социальной напряженности в Кейнсианская обществе государство должно разрабатывать программы школа занятости и социальной защиты безработных. Регулирование занятости строится не на основе рыночной цены на труд, а через воздействие на совокупный спрос. Основная причина безработицы – утрата способности рыночного механизма к саморегулированию. 256 Более подробно основные концепции (классический, кейнсианский и монетаристский подходы), объясняющие причины безработицы будут рассмотрены далее. В последнее время наиболее популярными стали концепции «естественного», «нормального», «социально-допустимого» уровня безработицы. Приверженцы данного направления считают, что должен существовать «естественный уровень безработицы», а полная ее ликвидация практически невозможна. Следует отметить, что отношение к безработице как к социально-экономическому индикатору состояния общества с течением времени менялось. В 20—30-х годах XX в. размеры безработицы в мировом масштабе были значительны (в США в годы Великой депрессии 1929 – 1933гг. каждый четвертый работающий оказался безработным). В связи с этим долгое время считалось, что безработица представляет социальное зло, с которым необходимо бороться всеми силами и любыми средствами. Несколько позже, в середине XX в., в экономической теории сформировался принципиально иной взгляд на безработицу. Она стала рассматриваться как эпизодическое социальное явление, не создающее серьезных проблем для экономического роста и поступательного развития современного общества. В 90-е годы XX в. уровень безработицы в большинстве экономически развитых стран варьировал в пределах 4 - 12%. По данным за 1998 г. (самый низкий уровень безработицы наблюдался в США - 4,1%). Японская система пожизненного найма работников длительное время в течение 60 - 90-х годов обеспечивала самую низкую безработицу в стране в пределах 1 - 2%. Механизм пожизненной занятости идеально работал в условиях устойчивого экономического роста. В период стагнации негибкий рынок труда начал тормозить экономическое развитие. В начале 2000 г. безработица в Японии оказалась наиболее высокой за всю послевоенную историю — на уровне 4,9%. Однако официально зарегистрированная безработица в Японии продолжает оставаться значительно ниже по сравнению со странами Западной Европы: Великобритания - 6,3%, Германия - 9,7%, Франция - 11,9%. В России в 2002 г. около 8% трудовых ресурсов составляли безработные. Принято считать, что безработица конца 1990-х гг. в Российской Федерации порождена переходной стадией отечественной экономики к рыночным отношениям. Финансовый кризис 1998 г. оказал самое негативное влияние на сферу занятости в стране, вызвав рост уровня безработицы до 15% 19. Полная и эффективная занятость.  Занятость это участие граждан в хозяйственном процессе, связанном с использованием рабочей силы для производства продукции и оказания услуг, с целью получения трудового дохода, заработной платы. В экономической литературе различают понятия полной и эффективной занятости. 19 Макроэкономика. Теория и российская практика: учебник / Под ред. А.Г. Грязновой и Н.Н. Думной. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2008. 257  Полная занятость – это состояние рынка труда, при котором обеспечены работой все нуждающиеся в ней и желающие, работать. При этом достижение полной занятости не означает, что все трудоспособные члены общества имеют оплачиваемую работу. Принято считать, что полная занятость достигается, когда работу могут найти все, кто хочет работать. Эффективную занятость необходимо рассматривать в двух аспектах. Эффективная занятость Экономический аспект Социальный аспект Предполагает наиболее эффективное использование рабочей силы. Отражает наиболее полное соответствие работы интересам человека.  Эффективная занятость предполагает способность хозяйственной системы обеспечить экономические и социальные условия воспроизводства рабочей силы. По существу полная занятость выражает использование рабочей силы с количественной стороны, а эффективная занятость – с качественной. Она обеспечивает равновесие между спросом и предложением рабочей силы. Дисбаланс между спросом и предложением означает отступление от условий полной и эффективной занятости, обусловливает противоположный ей фактор – безработицу. Хозяйственная система находится в сбалансированном состоянии, если численность трудоспособного населения и количество необходимых для него рабочих мест совпадает. Отклонение между ними предполагает безработицу. Показатели занятости. По определению Международной организации труда (МОТ) безработным является человек, который не работает, способен работать (готов приступить к работе) и активно ищет работу в течение последних четырех недель. С учетом рекомендаций МОТ российская статистика осуществляет классификацию лиц, которых можно отнести к разряду занятых или безработных. При этом все население структурируется на экономически активное и экономически неактивное население. Экономически активное население – часть трудоспособных граждан, которая предлагает рабочую силу для производства товаров и услуг. Экономически неактивное население - это жители страны, которые не 258 входят в состав рабочей силы (учащиеся, пенсионеры, инвалиды и т.д.). На основе статистических данных можно рассчитать следующие показатели:  уровень экономически активного населения;  уровень безработицы. Уровень экономически активного населения (Уа) – доля численности экономически активных людей в общей численности населения: ЧН  Эн Уа   100 ЧН Где: ЧН – численность населения; Эн – экономически неактивное население. Уровень безработицы (Уб) – удельный вес безработных в численности экономически активного населения: Э  ЗН Уб  а  100 Эа Где: ЗН – занятое население; Эа – экономически активное население. или с учетом преобразований Уб  БН  100 Эа Где: БН – численность безработного населения. Следует отметить, что показатель уровня безработицы используется для определения безработицы в стране, однако не дает полного представления о ситуации, возникающей в сфере занятости. Данный показатель исчисляется, как правило, по количеству официально зарегистрированных безработных. Вместе с тем в реальной жизни помимо открытой безработицы возникают проблемы, связанные с неполной занятостью, т.е. скрытой безработицей, которые этот показатель не учитывает. Поэтому для более точного отражения состояния на рынке труда используется еще один показатель - показатель продолжительности безработицы. Показатель продолжительности безработицы дает более реальную оценку и развернутую характеристику безработицы. При этом возможны различные модификации: исследование продолжительности безработных по половозрастной структуре, образовательному уровню и т.д. 2. Основные формы безработицы и ее последствия В экономической литературе выделяют следующие формы безработицы: фрикционная, структурная, циклическая и институциональная. 259 Фрикционная безработица.  Фрикционная безработица – это временная незанятость, связанная с добровольным или вынужденным поиском или ожиданием работы. Фрикционная безработица связана с поиском или ожиданием работы в ближайшем будущем. Она является неизбежной и в какой-то мере желательной, так как многие работники желают перейти с низкооплачиваемой работы на более интересную и продуктивную деятельность с более высоким уровнем оплаты. В свою очередь это означает, что более высокие доходы работников и оптимальное распределение ресурсов будет способствовать увеличению реального объема ВНП. Таким образом, фрикционная безработица – это временная безработица, связанная с добровольным или вынужденным поиском или ожиданием работы. Фрикционной безработицей по статистике охвачено 2 - 3% экономически активного населения. Структурная безработица.  Структурная безработица - безработица, вызываемая изменениями в структуре спроса и технологии производства. Структурная безработица является результатом изменений в технологии, технике и структуре производства, структуре потребительского спроса, обуславливающих несоответствие структуры рабочих мест и профессиональной структуры работников. Такие изменения ведут к необходимости осваивания новых профессий и высвобождению работников, не владеющих этими профессиями. В данной ситуации инициатором увольнения работников выступает работодатель. Современные темпы развития рыночной экономики связаны с научнотехническим прогрессом, в результате которого непрерывно изменяется отраслевая структура народного хозяйства. Обновление структуры отраслей национальной экономики требует соответственно новых специально подготовленных кадров. Поэтому возникает ситуация, при которой огромная часть работников должна пройти переквалификацию и переподготовку. В результате структура предложения труда не отвечает структуре спроса. Например, массовое внедрение персональных ЭВМ на предприятиях стало мощным фактором увольнения значительного количества среднего технического персонала. Данный вид безработицы, как правило, носит долговременный характер, требует дополнительных затрат общества и работников на переквалификацию, перемену места жительства. Структурная безработица 260 имеет преимущественно вынужденный и долговременный характер и поэтому считается более серьезной проблемой для экономики. Естественный уровень безработицы.  Естественная безработица является результатом структурной и фрикционной безработицы и определяется как их сумма. В настоящее время считается, что фрикционная и структурная безработица является неизбежными составляющими естественного уровня безработицы. Поэтому говоря о полной занятости в экономической теории, не принимают во внимание общий, естественный уровень фрикционной и структурной безработицы. Следовательно, полная занятость в хозяйственной системе может быть определена по следующей формуле: З полн  К тр  (1  У ест ) Где: Зполн – полная занятость; Ктр – количество трудоспособных граждан; Уест – естественный уровень безработицы. Естественная безработица обусловлена тем, что в каждой экономической системе имеется определенное число людей, не желающих работать при установившейся ставке заработной платы, находящихся в состоянии выбора наилучшего места работы или подготовки к трудоустройству. Собственно говоря, естественная безработица является неизбежным следствием свободного выбора места и времени работы. В зарубежной практике естественная безработица определяется как сумма структурной и фрикционной безработицы. У ест  У струк  У фрик Где: Уструк ; Уфрик – соответственно уровень структурной и фрикционной безработицы. Уровень естественной безработицы не является раз и навсегда данным и неизменным. Прогрессивные сдвиги в экономическом развитии промышленно развитых стран вызвали тенденцию повышения уровня естественной безработицы. Например, если в 60-е гг. ХХ века в США уровень естественной безработицы составлял примерно 4%, то к концу века он достиг уровня 5-6%. Циклическая безработица.  Циклическая безработица это безработица, вызванная общим спадом производства, т.е. той фазой экономического цикла, которая связана с кризисными явлениями в экономике, 261 сокращением совокупного спроса, соответствующим сокращением занятости и ростом безработицы. Циклическая безработица — это безработица, вызванная спадом промышленного производства, т.е. той фазой экономического цикла, которая характеризуется недостаточностью совокупных расходов. Это ситуация при которой спрос на товары и услуги в стране уменьшается, а безработица растет. Именно поэтому циклическую безработицу иногда называют безработицей, связанной с дефицитом спроса. В случае полной занятости циклическая безработица должна быть равна нулю. Однако фактический уровень безработицы практически всегда превышает естественный уровень безработицы. По существу циклическая безработица обусловлена неравномерностью воспроизводственного процесса в рыночной экономике. Она возрастает в период кризиса и снижается в условиях подъема, экономического роста. Циклическая безработица определяется как разница между уровнем безработицы в текущий момент экономического цикла и естественным уровнем безработицы. В условиях спада циклическая безработица добавляется к фрикционной и структурной безработице. В условиях подъема циклическая безработица вычитается из фрикционной и структурной безработицы. По оценкам экспертов в периоды экономических спадов и подъемов уровень циклической безработицы может колебаться от 0 до 10%. Циклический характер промышленного спада в годы Великой депрессии 1929 – 1933гг. в США послужил главной причиной безработицы, которая составила в этот период порядка 25%. Институциональная безработица.  Институциональная безработица - безработица, порождаемая институтами рынка труда и факторами, влияющими на спрос и предложение рабочей силы. Институциональная безработица возникает как явление, связанное с неэффективным функционированием институтов рынка труда. Недостаток в организации функционирования рынка труда вызывает безработицу. Например, в России отсутствует закон об обязательной регистрации свободных рабочих мест. В данном случае отсутствие информации о наличии рабочих мест не способствует трудоустройству и люди, попадают в разряд безработных. Кроме этого в научной литературе отмечаются и другие причины, институциональной безработицы, среди которых несовершенство системы налогообложения, а также инерционность рынка рабочей силы. Наряду с основными формами безработицы имеет место скрытая сезонная и застойная безработица. 262 Скрытая безработица. Скрытая безработица включает занятых в течение неполной рабочей недели или части рабочего дня, а также лиц формально занятых, когда работник лишь числится в штате. В данную категорию включаются работники, находящиеся в вынужденных отпусках без сохранения заработка. Скрытая безработица является в настоящее время весьма актуальной проблемой для многих промышленно-развитых стран. Она имеет свою специфику, которая заключается в следующем. Во-первых, этот вид безработицы в любой момент времени может перейти в открытую форму безработицы; Во-вторых, при расчете скрытой безработицы возникают определенные сложности. Наиболее распространенной областью скрытой безработицы традиционно выступает сельское хозяйство. Сельские жители, как правило, не выдерживая конкуренцию с крупным капиталом, фактически находятся в положении незанятых или частично занятых работников, имеющих не только сезонную занятость, но и незначительные доходы. Отсутствие уверенности в нахождении работы в городе, они не покидают сельское хозяйство, поэтому не учитываются статистикой и не признаются официально безработными. В административно-командной экономике формальная ликвидация безработицы была обеспечена поддержанием на предприятиях избыточной занятости. В СССР последняя биржа труда была закрыта в 1930г. Широкое распространение в стране получили различные формы принудительной занятости, которые объяснялись необходимостью борьбы с тунеядством. На многих предприятиях были раздуты штаты, а сами работники практически не использовались по прямому назначению. Излишек трудовых ресурсов предприятий, как правило, использовался на авральных и сельскохозяйственных работах. В результате скрытая безработица составляла около 15% от общей численности. Официальное признание безработицы в нашей стране произошло в связи с переориентацией административно-командной экономики на рыночную модель хозяйственной системы. Максимальное значение скрытой безработицы наблюдалось в современной России в период проведения рыночных реформ, когда по существу изменились факторы и условия хозяйствования. Для переходного периода было характерным резкое снижение использования производственных мощностей предприятий (в отдельных случаях субъекты хозяйствования сокращали выпуск промышленной продукции от 50% и более процентов). В этих условиях производственные организации были вынуждены часть работников отправить в отпуска без сохранения заработка и перейти на сокращенный режим работы. Поэтому пик скрытой безработицы в России наблюдался именно в этот сложный для отечественной экономики период. Особое место в формировании скрытой безработицы отводится собственно - рыночному механизму. Рынок является серьезной проверкой 263 фирм на устойчивость и жизнеспособность. Чтобы успешно функционировать на рынке, предприятие перманентно должно доказывать свое преимущество перед другими аналогичными предпринимательскими структурами. Достаточно жесткая конкуренция на рынке выдавливает с него экономически слабые и неэффективно работающие фирмы. При этом происходит высвобождение трудовых ресурсов, т.е. безработица специфического происхождения, не имеющая отношения к структурным сдвигам в хозяйственной системе. Сезонная безработица.  Сезонная безработица - безработица, связанная с колебанием количества рабочих мест в зависимости от времени года. Сезонная безработица, как правило, связана с сезонными колебаниями спроса на труд, имеющими место в сельском хозяйстве, строительстве, туризме, промыслах и т.д. На сезонную безработицу имеются полярные точки зрения. С одной стороны, ее считают добровольной поскольку, соглашаясь на сезонную работу, владелец рабочей силы должен предвидеть временный характер ее использования, а с другой – нежелательность прерывания работы делает ее вынужденной безработицей. Застойная безработица. Застойная безработица, как правило, отражает процесс, при котором люди долгое время не могут трудоустроится. Невозможность получить работу по различным причинам отрицательно сказывается на психологическом состоянии людей. Они постепенно утрачивают свои профессиональные навыки, знания, квалификацию. В отдельных случаях люди теряют веру в собственные силы. Поэтому многие безработные нуждаются в определенной морально-психологической реабилитации. Одной из причин застойной безработицы является невостребованность определенных специальностей. Застойная безработица – характерное явление для небольших городов и населенных пунктов, где нет широкого приложения рабочей силы. Специалисты в области занятости отмечают, что, несмотря на незначительные размеры этой формы безработицы, по степени отрицательных последствий застойная безработица не имеет себе равных. Социальные и экономические последствия безработицы. Безработица имеет негативные социальные и экономические последствия. Социальные последствия безработицы проявляются в том, люди 264 лишенные стабильной занятости, работы не могут обеспечить себе и своей семье достойные условия жизнедеятельности. Одной из причин существования преступности выступает именно безработица, так как люди отчаявшиеся найти работу вынуждены идти на нарушение закона со всеми вытекающими отсюда последствиями. Происходит потеря квалификации, практических навыков, снижаются моральные устои, растет преступность, обостряется социальная напряженность в обществе. В конечном итоге подрывается моральное и физическое здоровье общества. Поэтому не случайно в любом государстве безработица считается центральной проблемой современного государства. Экономические последствия безработицы выражаются, прежде всего, в потере части валового национального продукта (ВНП). Американский исследователь А. Оукен подсчитал, что каждый процент, превышающий уровень безработицы, сокращает объем ВНП на 2,5%. Представленная зависимость получила название закона Оукена, выражающего математическую зависимость между уровнем безработицы и отставанием в росте ВНП. В мировой практике для расчета экономических потерь от безработицы используют следующую формулу: П экон  ВНП пот  ВНП факт Где: ВНПпот, ВНПфакт – соответственно потенциальный и фактический валовой национальный продукт. ВНП пот  ВНП факт  ВНП факт  У факт  У ест  К 100 Где: Уфакт - фактический уровень безработицы, %; Уест - естественный уровень безработицы, %; К – коэффициент Оукена, %.  У факт  У ест   К   ВНП факт  ВНП пот 1  100   Безработица, уменьшая возможности роста ВНП приводит к сокращению налогов в бюджет в результате уменьшения налогооблагаемой базы. Более того она по мере ее увеличения требует дополнительных расходов из бюджета. В настоящее время безработица является одной из центральных проблем стран с рыночной экономикой, требующих самого серьезного внимания правительств, разработки конкретных программ и механизмов регулирования. 3. Инфляция и безработица. Инфляция и безработица это два явления, которые характеризуют 265 макроэкономическую нестабильность и находятся в сложном взаимозависимом состоянии. Хотя необходимо отметить, что, как правило, эти два явления не существуют одновременно. Макроэкономическая нестабильность проявляется либо через инфляцию, либо безработицу. Хотя может возникнуть ситуация, в которой наблюдается одновременно и безработица и инфляция. В науке это явление носит название стагфляции. Вместе с тем в большинстве случаев эти явления исключают друг друга. Это объясняется тем, что причины проявления одной или другой проблемы диаметрально противоположны. Инфляция инициируется изначально в период экономического подъема, а безработица возникает в процессе кризиса экономики. Поэтому можно сделать вывод, что инфляция и безработица возникают и реализуются на разных фазах экономического цикла. Рассмотрим более подробно зависимость инфляции от безработицы. В середине ХХв. учеными было выдвинуто предположение о том, что уровень безработицы можно уменьшить, если проявить толерантность к повышению темпов инфляции. Снижение уровня инфляции подразумевает сжатие денежной массы, находящейся в обращении. Ограничение денежной массы можно достигнуть за счет сокращения государственных инвестиций и повышения процентной ставки по кредитам. Поэтому уменьшение инвестиций в производство резко сокращает спрос на рабочую силу и, соответственно, приводит к росту безработицы. В данном случае принимаются меры, которые в комплексе ограничивают совокупный спрос. Безработица растет, а инфляция постепенно снижается. Этот процесс можно представить в виде следующей цепочки (рис. 7.1.). Снижение государственных инвестиций, рост процентных ставок Снижение спроса на рабочую силу, снижение совокупного спроса Рост безработицы, снижение темпов инфляции Рис. 7.1. Процесс снижения темпов инфляции И наоборот увеличение государственных инвестиций в производство, а также снижение процентных ставок требуют привлечения дополнительной рабочей силы. Вполне очевидно, что принятые меры приведут к увеличению объемов производства и занятости, но инфляция будет расти. Это выглядит следующим образом (рис. 7.2.). 266 Увеличение государственных инвестиций, снижение процентных ставок Увеличение спроса на рабочую силу, увеличение совокупного спроса Снижение безработицы, увеличение темпов инфляции Рис. 7.2. Процесс снижения уровня безработицы Попытки смягчения безработицы через систему государственных пособий приводили практически к аналогичному результату. Статистическое исследования этих процессов было проведено в 50-е гг. ХХв. английским экономистом А. Филипсом. На основе проведенного анализа была получена функциональная зависимость, получившая впоследствии название «кривой Филлипса» (рис. 7.3). Он обнаружил обратную зависимость между темпом роста зарплаты (инфляция спроса) и безработицей. А. Филлипс обратил внимание, на, что в условиях экономического кризиса, для которого характерно снижение или, по крайней мере, торможение цен, наблюдается рост безработицы. С наступлением экономического подъема происходит рост цен (повышенный спрос на товары) и уровень безработицы снижается. Среднегодовой темп роста цен,% 6 4 2 Уровень безработицы,% 2 4 6 Рис. 7.3. Кривая Филлипса Эту связь можно прокомментировать следующим образом. Общеизвестно, что уровень заработной платы и уровень занятости взаимосвязаны. С повышением заработной платы занятость растет, а безработица снижается. Однако повышение заработной платы означает рост издержек 267 производства а, следовательно, и цен на промышленные товары (инфляция издержек). Кроме того, в результате увеличения занятости и заработной платы наблюдается повышение платежеспособного спроса населения, что вызывает инфляцию спроса. Повышение же цен, как правило, означает снижение безработицы. Поэтому рост инфляции выступает в качестве платы за сокращение безработицы. Отрезок кривой Филипса, расположенный левее точки М, характеризует инфляцию спроса, которая возникает в результате попыток государства установить искусственно высокий уровень занятости. Отрезок правее точки М отражает падение цен в период кризиса. Инфляция и безработица – две острые и взаимосвязанные проблемы. Чем выше темпы инфляции, тем ниже размеры безработицы. И наоборот, чем ниже темп инфляции, тем выше уровень безработицы. Поэтому при формировании экономической политики сталкиваются с дилеммой: либо инфляция либо безработица. Долгое время гипотеза Филлипса оставалась рабочей версией. Однако было установлено, что кривая Филлипса соответствует только краткосрочному периоду роста безработицы и снижения производства. В условиях же долгосрочного периода кривая стремится вверх, т.е. становится более крутой. В данном случае возникает так называемая стагфляция – сохранение высокой безработицы при одновременном инфляционном росте цен.  Стагфляция - инфляция, сопровождаемая стагнацией производства и высоким уровнем безработицы в стране. В новой интерпретации кривой Филипса вместо темпов прироста номинальной заработной платы принято рассматривать темпы роста цен, т.е. инфляции. Это объясняется взаимосвязью этих показателей, ибо если растет заработная плата, то, как правило, повышаются цены. В современных экономических условиях необходимо учитывать тот факт, что на поведение людей, их производственную активность оказывают влияние не только рост цен, но и ожидания. Если они рациональны, то рационально и поведение. Работников сегодня в большей степени интересует не столько номинальная заработная плата, сколько их реальная заработная плата. В этой связи инфляция становится зависимой от степени доверия населения к органам государственной власти и управления. Поэтому политика выбора между безработицей и инфляцией носит условный характер. С данной позиции становится важным изучение факторов, под воздействием которых формируются ожидания. 268 4. Социальная политика занятости Современные подходы к формированию политики занятости. Обеспечение занятости населения и социальной защиты безработных являются главными задачами государства, особенно, в условиях перехода к рыночным отношениям. Формирование рыночной экономики сопровождается увеличением безработицы и социальной напряженностью в обществе. С целью корректировки «провалов рынка» государство проводит регулирование этих процессов на основе соответствующей государственной политики в области занятости. В экономической литературе отмечается, что на уровень занятости населения можно оказывать воздействие через механизм активной и пассивной политики занятости (табл. 7.2).  Государственная политика занятости – это комплексная система мер, направленная на повышение эффективности рынка труда и сокращение безработицы. Активная политика занятости - совокупность правовых, организационных и экономических мер государства реализуемых с целью минимизации уровня безработицы. Пассивная политика занятости - социальная политика, направленная на сглаживание негативных последствий безработицы. Пассивная политика занятости реализуется, как правило, через систему соответствующих выплат и пособий по безработице. Таблица 7.2 Государственное регулирование занятости населения Механизмы регулирования Активная политика Разработка мероприятий по созданию рабочих мест Обучение, переподготовка и повышение квалификации безработных Финансирование в области создания новых рабочих мест Проведение мероприятий по организации рабочих мест путем реализации общественных работ Превентивные мероприятия по сохранению рабочих мест и предупреждению увольнений Пассивная политика Организация выплат пособий по безработице Выплата материальной помощи безработным Оказание доплат на содержание иждивенцев Оказание помощи малоимущим слоям населения через систему продуктовых наборов и т.д. Организация системы общественного питания особо нуждающимся гражданам 269 работников с предприятий Следует отметить, что государственное регулирование занятости активно использовалось в 30-40-е годы в США, где, по имеющимся оценкам, в период Великой Депрессии около 25% населения составляли безработные. Экономический курс Рузвельта включал ряд мероприятий по регулированию занятости в стране. В частности, в соответствии с курсом широкое распространение в США получили общественные работы, сыгравшие важную роль в сокращении безработицы и стимулировании совокупного спроса. В современных условиях проблемы безработицы в основном решаются за счет проведения активной политики занятости. Правовые меры могут включать, например: законодательное сокращение продолжительности рабочего дня и рабочей недели в период безработицы; досрочное увольнение на пенсию работников, не дослуживших до пенсии 2 3 года; сокращение предложения рабочей силы за счет ограничения иммиграции иностранных рабочих; регулирование трудоустройства молодежи и др. Организационные меры связаны с созданием действенной и мобильной системы изучения и регулирования структуры спроса и предложения труда на местных и региональных рынках, а также совершенствовании функционирования трудовых бирж. Экономические меры воздействуют на занятость путем осуществления финансирования, кредитования, субсидирования, предоставления различного рода льгот и дотаций работодателям, а также регулирования процентных ставок и налогов. В настоящее время в промышленно-развитых странах разработана и успешно применяется так называемая система социальных амортизаторов, призванная смягчить последствия безработицы (табл. 7.3). Таблица 7.3 Система социальных амортизаторов Блоки Регулирование занятости Биржи труда Основные мероприятия - законодательное сокращение продолжительности рабочего дня и рабочей недели в период безработицы; - увеличение занятости путем «разделения» рабочих мест между работниками на предприятиях; - создание новых рабочих мест; - организация общественных работ, особенно для молодежи и хронически безработных; - сокращение предложения рабочей силы за счет ограничения иммиграции иностранных рабочих. осуществление посредничества между предпринимателями и рабочими, способствующего 270 трудовому найму безработных; - аккумулирование информации о рынке рабочей силы и предоставление ее всем желающим найти работу; - профотбор и профессиональная ориентация молодежи. Фонды страхования по безработице - оказание материальной помощи безработным из соответствующих фондов. Данная система социальных амортизаторов компенсирует негативные последствия потери работы, выступает своего рода «подушкой безопасности» для незащищенных слоев населения. Необходимо отметить, что проводимая на федеральном уровне политика занятости активно дополняется усилиями на региональном и местном уровнях. С целью преодоления негативных последствий безработицы на местном уровне широко используется политика формирования спроса на рабочую силу. При этом наибольшую активность проявляют непосредственно предприниматели, которые реализуют комплекс соответствующих мероприятий по формированию спроса на рабочую силу. Основными направлениями этой политики являются:  формирование новых рабочих мест на основе развития малого предпринимательства;  сохранение и модернизация рабочих мест, а также ликвидация неэффективных;  организация общественных работ находящихся в ведении местных органов управления (строительство объектов, уборка территории, различные садово-парковые работы и благоустройство территорий и др.);  создание новых рабочих мест для лиц с ограниченными трудовыми возможностями. Большое внимание в зарубежной практике уделяется формированию предложения рабочей силы, которое отражает потребности и интересы работников, желающих получить работу. Этот аспект проявляется в повышении профессионально - квалификационного уровня работника, развитии самозанятости (стимулирование различных направлений индивидуальной трудовой деятельности), регулировании продолжительности участия в производственном процессе с учетом индивидуальных особенностей и т.д. В целом приведенные направления по регулированию занятости способствуют решению проблем, связанных с естественной и циклической безработицей. Таким образом, в мировой практике выработано два основных типа воздействия на уровень занятости: 271  активный тип, включающий меры по созданию новых рабочих мест, сохранению и повышению уровня занятости на предприятиях;  пассивный тип, включающий выплаты всевозможных пособий безработным. Эффективное регулирование занятости населения включает использование прямых и косвенных методов. Прямые методы включают законодательное регулирование условий найма и использования рабочей силы. Особое значение имеют коллективные договора и трудовое законодательство. Косвенные методы включают проведение государственной финансовой политики (ассигнования, субсидии), монетарной политики (регулирование денежного обращения), фискальной политики (налоговое регулирование). Биржа труда как основной элемент рынка труда. Биржа труда является основным элементом инфраструктуры рынка труда. Мировая практика показывает, что биржи труда являются государственными учреждениями. Хотя наряду с государственными учреждениями функционируют и негосударственные службы занятости (частные платные агентства, посреднические бюро занятости при различных организациях и т.д.). Например, в России получили развитие следующие негосударственные службы занятости: молодежная биржа труда, центр занятости женщин, биржа труда для инвалидов и др.  Биржа труда - учреждение, выполняющее посреднические функции между работодателями и наемными работниками. Государственная биржа труда выполняет следующие основные функции:  регистрирует спрос и предложение рабочей силы;  оказывает регулирующее воздействие на рынок труда;  организует профессиональную подготовку и переподготовку безработных;  помогает населению в трудоустройстве, профориентации, выборе и смене профессии;  производит выплату пособий по безработице и др. В современных экономических условиях деятельность бирж труда постепенно усложняется. Это связано с тем, что если раньше основная деятельность бирж была направлена на реализацию пассивных функций (регистрация безработных, выплата пособий по безработице и т.д.), то в настоящее время данные структуры выполняют активные функции, т.е. интенсивно занимаются изучением рынка труда, организуют подготовку и переподготовку работников, предоставляют различного рода информацию. В России в настоящее время насчитывается порядка 2500 бирж труда. Следует отметить, что для такой огромной страны этого количества явно не хватает. К существенным недостаткам функционирования бирж можно 272 отнести: низкий уровень информационного обеспечения о состоянии рынка труда; удаленность бирж от населенных пунктов; несоблюдение регистрации свободных рабочих мест работодателем, что является нарушением закона и др. Политика занятости в России. В российской экономике проблемы занятости, появившиеся в период рыночных преобразований, вызвали необходимость формирования и реализации политики занятости. Переход к рыночной экономике и последующая реструктуризация промышленных предприятий наряду с положительными тенденциями обусловили значительную часть негативов, одним из которых, является безработица. С целью смягчения отрицательных последствий безработицы в России был принят закон «О занятости населения в РСФСР», которым определены правовые, экономические и организационные основы государственной политики в области занятости. Политика занятости предусматривает две группы методов регулирования уровня безработицы. К первой группе относятся методы регулирования направленные на снижение естественного уровня безработицы. Вторая группа методов включает способы регулирования циклической безработицы. Методы регулирования естественной безработицы содержат:  формирование гибкой системы профессиональной подготовки и переподготовки кадров, способной быстро приспособиться к структурным изменениям в спросе на рабочую силу;  формирование информационной системы свободных рабочих мест;  создание системы материальной поддержки лиц, проходящих профессиональную подготовку в связи со сменой их работы и места жительства. Методы регулирования циклической безработицы включают следующие направления:  разработка и реализация федеральных и территориальных программ содействия занятости населения;  разработка кредитно-финансового механизма, а также инвестиционной и налоговой политики, направленных на стимулирование создания и сохранения рабочих мест;  формирование Федеральной службы занятости населения, которая осуществляет мониторинг состояния рынка труда, разрабатывает мероприятия по содействию занятости населения;  организация и проведение общественных работ, осуществляемые органами исполнительной власти субъектов РФ, органами местного 273 самоуправления и другими в целях обеспечения временной занятости населения. В настоящее время экономика России характеризуется значительным числом безработных, что является следствием затянувшегося спада промышленного производства инвестиционного кризиса. Положительные преобразования в сфере трудовых отношений возможны при усилении государственного регулирования экономики, структурной перестройки отраслей народного хозяйства, а также переходе на инновационные методы развития хозяйственной системы. ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ Безработица – это социально-экономическое явление, при котором часть рабочей силы не занята в производстве товаров и оказании услуг. Занятость это участие граждан в хозяйственном процессе, связанном с использованием рабочей силы для производства продукции и оказания услуг, с целью получения трудового дохода, заработной платы. Полная занятость – это состояние рынка труда, при котором обеспечены работой все нуждающиеся в ней и желающие, работать. Эффективная занятость предполагает способность хозяйственной системы обеспечить экономические и социальные условия воспроизводства рабочей силы. Фрикционная безработица – это временная незанятость, связанная с добровольным или вынужденным поиском или ожиданием работы. Структурная безработица - безработица, вызываемая изменениями в структуре спроса и технологии производства. Естественная безработица является результатом фрикционной безработицы и определяется как их сумма. структурной и Циклическая безработица это безработица, вызванная общим спадом производства, т.е. той фазой экономического цикла, которая связана с кризисными явлениями в экономике, сокращением совокупного спроса, соответствующим сокращением занятости и ростом безработицы. Институциональная безработица безработица, порождаемая институтами рынка труда и факторами, влияющими на спрос и предложение рабочей силы. 274 Сезонная безработица - безработица, связанная с колебанием количества рабочих мест в зависимости от времени года. Стагфляция - инфляция, сопровождаемая стагнацией производства и высоким уровнем безработицы в стране. Государственная политика занятости – это комплексная система мер, направленная на повышение эффективности рынка труда и сокращение безработицы. Биржа труда - учреждение, выполняющее посреднические функции между работодателями и наемными работниками. Вопросы для самоконтроля 1. В чем заключается сущность безработицы? Назовите основные причины безработицы и дайте им краткую характеристику. 2. Что такое полная и эффективная занятость? 3. Сформулируйте основные формы безработицы. Почему совокупность фрикционной и структурной безработицы принято считать естественной нормой безработицы? 4. В чем заключается принципиальное отличие циклической безработицы от институциональной? 5. Почему в России в период проведения экономических преобразований наблюдался пик скрытой безработицы? 6. Назовите социальные и экономические последствия безработицы. В чем состоит экономическая сущность закона Оукена? 7. Какую статистическую зависимость установил английский экономист А. Филлипс? 8. Раскройте основное содержание государственной политики в области занятости населения. Почему в современных реалиях происходит постепенное движение от пассивной политики занятости к активной? 9. Сформулируйте особенности реализации политики занятости в современной России. Какие на ваш взгляд меры, по повышению занятости населения, являются наиболее действенными? 275 ТЕМА 13. МИРОВОЕ ХОЗЯЙСТВО И МЕЖДУНАРОДНЫЕ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОТНОШЕНИЯ 1. Мировое хозяйство: социально-экономическая структура и основные факторы развития. 2. Международная торговля. 3. Международное движение капитала. 4. Международная миграция рабочей силы 5. Международные валютные отношения 1. Мировое хозяйство: социально-экономическая структура и основные факторы развития. Мировое хозяйство: понятие и сущность. Национальная экономика практически каждой страны включена в мировое экономическое пространство. С самых давних времен народы мира между собой вели торговлю товарами, отправляясь в далекие и опасные путешествия ради открытия новых, богатых природными ресурсами земель, создавали финансовые отношения, налаживали единые правила и контроль для ведения разнообразных экономических операций. В итоге мировое хозяйство получило современные контуры, создало определенные формы экономических связей. В настоящее время характер мирового хозяйства оказывает достаточно сильное воздействие на национальную экономику различных стран мира. Вместе с тем, мировая экономика развивается по определенным специфическим принципам, имеет проблемы, которые существенно отличаются от проблем национальной хозяйственной системы.  Мировое хозяйство — это многоуровневая, глобальная экономика, связывающая национальные хозяйства в единую систему обмена на основе международного разделения труда. Существует достаточно много подходов по определению структуры мирового хозяйства. По официальной версии ООН выделяются следующие группы стран (рис. 18.1). 276 Социальноэкономическая структура мирового хозяйства Развитые страны с рыночной экономикой Развивающиеся страны Страны с переходной экономикой Рис. 8.1.Структура мирового хозяйства К развитым странам с рыночной экономикой относятся: США, Канада, Западная Европа, Япония, Австралия и др. Развивающиеся страны представлены странами Азии, Африки, Латинской Америки и др. Страны с переходной экономикой, это, прежде всего, страны Восточной Европы, бывшие социалистические страны. Основой дифференциации по странам в структуре мирового хозяйства выступают:  уровень экономического развития;  социальная структура экономики;  тип экономического роста;  характер внешнеэкономических связей и т.д. В структуре мирового хозяйства есть страны, которые относятся к центру, а некоторые к периферии. Основные характерные особенности стран центра и периферии представлены в табл. 8.120. Таблица 8.1 Характеристики стран Центра и периферии Центр Периферия Промышленно развитые страны с Развивающиеся страны, имеющие эффективным рыночным хозяйством. сырьевую направленность, Эти страны имеют гибкий рыночный неэффективный и негибкий механизм механизм, способны быстро саморазвития. В этих странах имеют адаптироваться к мировой место нерыночные рычаги конъюнктуре, осваивать достижения хозяйственного регулирования НТП Характерные особенности Стабильные темпы экономического Нестабильные темпы экономического роста; неравномерность роста; высокая степень зависимости экономического развития внутри от более развитых партнеров; 20 Шкваря Л.В. Мировая экономика в схемах и таблицах. – М.: Эксмо, 2006 277 группы стран; обострение конкуренции между ними Стабильный высокий уровень благосостояния населения Обеспеченность национальных экономик необходимыми материальными, финансовыми и трудовыми ресурсами, научным потенциалом, продовольствием, что позволяет осуществлять процесс расширенного воспроизводства Однотипные экономические механизмы, взаимодополняемые экономики, географическая близость, развитый транспорт, что приводит к упрощению хозяйственных взаимосвязей многоукладность экономики, наличие элементов патриархального хозяйства Низкий уровень жизни населения Низкий уровень обеспеченности национальных экономик необходимыми материальными, финансовыми и трудовыми ресурсами, продовольствием, что предопределяет экономическую зависимость этих стран от Центра Разнотипные экономические механизмы, различный уровень экономического развития, отсутствие взаимодополняемости экономик, что обусловливает низкую степень хозяйственной интеграции этих стран Мировая экономика (МЭ) — это сложная, неоднородная экономическая структура, в составе которой выделяют: субъекты, объекты и механизм мирохозяйственных связей. Субъекты мировой экономики – юридические и физические лица, занятые осуществлением международных экономических операций. В состав субъектов МЭ входят: национальные государства; международные организации (экономические, функционирующие в отдельных сегментах мирового рынка, торгово-экономические, валютно-финансовые, кредитные и др.); национальные частные субъекты хозяйствования (предприятия, организации, банки). Объектами МЭ выступают товары и услуги. Механизм МЭ – это система экономических инструментов, организационных мер и институтов, обеспечивающих осуществление мирохозяйственных связей. Таким образом, характер мирового хозяйства многоукладен. Здесь взаимодействуют страны с разным уровнем развития по всем современным формам международных экономических отношений. Международное разделение труда. Современное производство обеспечивает людей огромным разнообразием продукции. Потребности в этих товарах существуют во всех странах, однако далеко не у каждой имеются возможности для их удовлетворения за счет собственных ресурсов. Формирование новых отраслей и видов производства связано не только с 278 серьезными затратами на НИОКР21, но с еще большими затратами на их внедрение в массовое производство. Однако необходимо иметь ввиду, что положительный экономический эффект от внедрения новых видов изделий возникает только при выпуске достаточно больших объемов производства. Поэтому рынки даже самых крупных стран мира не всегда в состоянии обеспечить соответствующий таким масштабам производства сбыт товаров. С учетом этого выпуск национального продукта рассчитывается не только для внутреннего потребления, но и для поставок на внешний рынок. Возникшее противоречие между универсальным характером потребностей отдельной национальной экономики и отсутствием собственных возможностей для производства всех необходимых товаров может быть разрешено только на основе активного участия соответствующего государства в международном разделении труда (МРТ).  Международное разделение труда — это специализация отдельных стран на производстве определенных товаров и услуг, которыми эти страны обмениваются друг с другом. Международное разделение труда предполагает неразрывную взаимосвязь двух процессов, а именно международной специализации и кооперации.  Международная специализация производства – форма разделения труда, когда в рамках отдельных стран идет процесс изготовления все более однородных продуктов труда сверх внутренних потребностей отдельной страны.  Международная кооперация – координация хозяйственной деятельности предприятий партнеров из различных стран в определенной области деятельности. Различают три основные формы МРТ (рис. 8.2). Международное разделение труда Общее Частичное (предметное) Единичное Специализация на Специализация на Специализация по отдельных узлах, отдельных видах отраслям и сферам компонентах и стадиях готовой продукции и экономики технологических услуг процессов 21 НИОКР – научно-исследовательские и опытно-конструкторские разработки 279 Рис. 8.2. Формы международного разделения труда Участие стран в МРТ определяется природно-географическими, социально-экономическими и международными факторами. Природно-географические факторы: природно-климатические условия; природные ресурсы; величина территории; численность населения и др. Социально-экономические факторы: положение страны в мировой экономике; уровень экономического развития страны; особенности исторического развития; тип хозяйствования и др. Международные факторы: уровень НТП в мире; конъюнктура мирового рынка; система международных расчетов; глобальные проблемы мирового хозяйства и т.п. Следует отметить, что за последние 30-40 лет система МРТ практически полностью трансформировалась (прежняя двухступенчатая модель международного разделения труда содержала страны, которые подразделялись на индустриальные и аграрно-сырьевые). Это связано с тем, что началось перемещение ряда производств из промышленно развитых стран в развивающиеся страны и получило название «сброс технологий». В результате этих процессов международное разделение труда полностью обновилось. В настоящее время сложилась новая трехступенчатая система МРТ. Промышленно развитые страны, находящиеся на вершине мировой пирамиды МРТ, монополизировали новейшие технологии. Ряд развивающихся стран по-прежнему выполняющих роль поставщиков сырья. Вместе с тем появилась и новая группа стран, которые в результате «сброса технологий» получили сборочные и материало- и трудоемкие производства. Это стало возможным в результате развития транснационализации мировой экономики, хотя и не без усилий со стороны национальных государств. В чем же заключается выгода специализации и разделения труда между странами? Ответ на этот вопрос весьма прост: если в одной стране есть метал, а в другой – лес, то, для того чтобы в обеих странах были эти ресурсы эти страны должны осуществлять торговлю друг с другом, т.е. производить международный обмен метала на лес. Существование международной торговли объяснялось лишь неравномерным распределением природных богатств между различными странами. А. Смит ввел понятие о затратах на производство различных продуктов. Например, если какая-то страна выпускает определенный товар с меньшими затратами ресурсов, это означает, что она обладает абсолютным преимуществом в производстве этого товара. Возникла ситуация как поступить, если страна не обладает абсолютными преимуществами и иностранные предприятия на единицу затрат могут производить больше любого товара? Д. Рикардо нашел причину выгодности международного обмена 280 товарами, сформулировав закон сравнительных преимуществ: страна А обладает сравнительным преимуществом в производстве товара, если она способна производить этот товар с наименьшими альтернативными издержками, чем ее потенциальный партнер. Данный принцип позволяет принимать решение о том, по каким направлениям экономически целесообразно развивать специализацию производства для участия в международной торговле. Например, две страны должны осуществлять обмен, если относительные цены на их товары или услуги существенно отличаются. Относительной ценой товара А является объем товара Б, который необходим для того, чтобы получить одну дополнительную единицу товара А. Различие относительных цен на определенные товары, объясняется различием относительных (альтернативных) издержек производства товаров. Выбор товаров для экспорта и импорта, в мировой практике, основан на способности страны специализироваться в производстве тех товаров, которые имеют более низкую относительную цену и которые, из-за этого, становятся выгодными для осуществления экспорта. В данном случае повышается уровень мирового производства без привлечения дополнительных факторов производства, так как все страны производят исключительно те товары, по которым у них есть сравнительное преимущество, т.е. происходит сдвиг вправо кривой производственных возможностей. Таким образом, специализация на основе рационального использования сравнительных преимуществ по своим последствиям равнозначна приросту объемов ресурсов страны или внедрению более эффективной техники и технологии. Международное разделение труда является основой международных экономических отношений — системы хозяйственных связей между экономическими агентами (производителями и покупателями, кредиторами и заемщиками и т.д.) разных стран. Основные формы международных экономических отношений представлены на рис. 8.3. Основные формы международных экономических отношений Международная торговля Вывоз капитала и Международная международный миграция рабочей кредит силы Международные валютные отношения Рис. 8.3. Основные формы международных экономических отношений Международные экономические отношения проявляются на различных уровнях экономики. На микроэкономическом уровне участниками международных 281 отношений являются граждане и предприятия стран, осуществляющие внешнеэкономические операции (торговые, финансовые, кооперационные). На макроэкономическом уровне участниками международных отношений выступают уже отдельные государства, контролирующие и непосредственно организующие внешнеэкономическую деятельность (на уровне государств достигаются договоренности по осуществлению различных экономических операций, вырабатываются нормативные и правовые документы; правительства стран в интересах государства производят торговые, валютные и др. операции). На межнациональном уровне действуют международные организации и наднациональные институты (Экономический комитет ООН, Международный валютный фонд, Всемирная торговая организация). Основные факторы развития мировой экономики. В рамках мирового хозяйства действует ряд факторов, которые предопределяют его развитие. К числу таких факторов следует отнести: научно-технический прогресс (НТП); интернационализация хозяйственной жизни; транснационализация; глобализация мировой экономики; глобальные проблемы человечества (экономические аспекты); экономическая интеграция. Научно-технический прогресс – непрерывный процесс открытия и использования новых знаний в хозяйственной деятельности, позволяющей при наименьших затратах произвести высококачественные конечные продукты. Интернационализация хозяйственной жизни – это процесс развития устойчивых экономических взаимосвязей между странами и выход воспроизводства за рамки национальных границ. Транснационализация – процесс расширения и укрепления деятельности ТНК, которые национальны по формированию капитала и интернациональны по его функционированию и контролю. ТНК выступают в качестве особых международных субъектов с единой производственно-финансовой и научно-технической политикой, системой совершенствования перспективного планирования и менеджмента, разветвленной службой маркетинга, изучения настроения, мотиваций как больших групп потребителей, так и индивидуальных потребностей тех или иных социальных групп. К крупнейшим ТНК можно отнести: Дженерал Электрик (электроника), Водафон групп (телекоммуникации), Форд Мотор (автомобилестроение), Дженерал Моторс (автомобилестроение), Бритиш Петролеум (нефтяная промышленность), Эксон Мобил (переработка нефти) и др. Среди российских транснациональных структур, созданных в высокотехнологичных отраслях, можно выделить транснациональную финансово-промышленную группу (ТФПГ) «Нижегородские автомобили» 282 (основанную на условиях кооперации с предприятиями Белоруссии, Киргизии, Молдовы, Латвии, Таджикистана, Украины), а также ТФПГ «Точность», которая объединяет промышленные предприятия, конструкторские организации и кредитно-финансовые России, Украины и Белоруссии. Однако транснациональной деятельностью занимаются в основном сырьевые отечественные ФПГ. Особую активность проявляют нефтяные и газовые компании. В частности, «Газпром» создал несколько совместных предприятий с европейскими газовыми компаниями. Крупнейшими среди них является немецко-российский «Вингаз», «Газум» (со шведской «Нестле», «Прометей-газ» (с греческой компанией). Газпром не только располагает зарубежными активами газовых компаний, газотранспортных и газораспределительных систем, но и осуществляет экспансию в газонефтехимию, производство минеральных удобрений и металлургию22. Глобализация мировой экономики – процесс усиления взаимозависимости субъектов хозяйствования (субъектов мировой экономики) до такой степени, когда действия одного из них затрагивают интересы других, т.е. принимают глобальный характер. Глобальные проблемы человечества (экономические аспекты) - это проблемы, касающиеся всех стран мира и требующие своего разрешения, что возможно только в результате совместных усилий мирового сообщества (войны, экология, обеспеченность продовольствием, освоение космоса и др.). Экономическая интеграция – комплекс форм сотрудничества стран в различных сферах деятельности, которая характеризуется глубоким проникновением экономики одной страны в экономику страны-партнера и приводит к долгосрочной технической, технологической и экономической взаимозависимости стран. 2. Международная торговля. Международная торговля: понятие, показатели, цели.  Международная торговля – это форма международных экономических отношений, осуществляемая посредством экспорта товаров и услуг. Международная торговля представляет собой процесс купли и продажи, осуществляемый между покупателями, продавцами и посредниками в разных странах. Международная торговля включает экспорт и импорт товаров, соотношение между которыми называют торговым балансом.  Торговый баланс страны - соотношение стоимости экспорта и импорта товаров за определенный период времени. 22 Макроэкономика. Теория и российская практика: Учебник / Под ред. А.Г. Грязновой и Н.Н. Думной. - М., КНОРУС, 2008 283 Торговый баланс принято считать положительным, если экспорт превышает импорт товаров и услуг, и отрицательным - если имеется обратное соотношение. В статистических справочниках ООН приводятся данные об объеме и динамике мировой торговли как суммах стоимости экспорта всех стран мира. Как отмечено выше в основе международной торговли лежит закон сравнительных преимуществ. Основными причинами, вызывающими международную торговлю являются:  неравномерность распределения и обеспеченности экономическими ресурсами различных стран, что вызывает необходимость обеспечения населения недостающими товарами;  наличие разного уровня эффективности различных технологий в разных странах, что делает необходимым обмен ими. Международная торговля имеет важное значение, что выражается в следующем:  существенное преодоление ограниченности отечественной ресурсной базы;  увеличение емкости внутреннего рынка и формирование устойчивых связей национального рынка с мировым;  получение дополнительного дохода за счет разницы национальных и интернациональных издержек производства;  повышение уровня масштабов производства за счет привлечения иностранных ресурсов. Объем международной торговли выражается показателями: экспорт, импорт, чистый экспорт. Отношение каждого из этих показателей к ВВП показывает их место в национальной экономике и динамику роста. Чистый экспорт = Экспорт – Импорт Экспорт- вывоз товаров из страны для продажи или использования в других государствах. Экономическая эффективность экспорта определяется тем, что страна вывозит ту продукцию, издержки производства которой, ниже мировых. Импорт – ввоз товаров в страну из-за рубежа. В этом случае страна приобретают те товары, производство которых в данный момент экономически невыгодно. Международная торговля может характеризоваться количественными и качественными характеристики. Товарооборот – сумма экспорта и импорта. Стоимостной объем – исчисляется в текущих ценах. Физический объем – исчисляется в постоянных ценах. 284 Товарная структура – соотношение товарных групп в общем объем экспорта и импорта. Географическая структура – распределение торговых потоков между отдельными странами. Государство, осуществляя, международную торговлю тем самым, осуществляет соответствующую внешнеторговую политику, которая преследует следующие цели (табл. 8.2).  Внешнеторговая политика – целенаправленное воздействие государства на торговые отношения с другими странами. Таблица 8.2 Основные цели внешнеторговой политики Цели внешнеторговой политики Обеспечение страны необходимыми ресурсами Обеспечение экономического роста Обеспечение стабильности национальной валюты Изменение соотношения экспортных/импортных цен Изменение объема и структуры внешней торговли Выравнивание структуры платежного баланса Изменение способа и степени включения данной страны в МРТ Необходимо отметить, что функционирование национального рынка весьма существенно отличается от мирового. В условиях мирового рынка международная торговля осуществляется в более жестких конкурентных условиях, что выражается в следующем:  более конкурентоспособные товары;  большая степень монополизации;  действуют мировые цены;  расчеты в свободно конвертируемой валюте;  решающее значение могут иметь не экономические, а политические факторы. Платежный баланс. Финансовое положение страны на международном рынке обычно оценивают по ее платежному балансу. Платежный баланс является важным показателем и инструментом, позволяющим предвидеть степень возможного участия страны в мировой торговле, в международных экономических связях, установить ее платежеспособность. Динамика экспорта и импорта определяет внешнеторговый оборот. Принято подсчитывать товарные и денежные операции с зарубежными партнерами, которые в совокупности формируют платежный баланс страны. 285  Платежный баланс представляет собой соотношение между суммой денег, полученных данным государством из-за границы, и суммой денег, уплаченной другим странам. Платежный баланс составляется в форме бухгалтерских отчетов, которые содержат данные о торговых и финансовых сделках между странами. Он содержит три основных раздела:  счет по текущим операциям;  счет движения капитала;  расчеты по официальным резервам. Структура платежного баланса приведена в табл. 8.3 Таблица 8.3 Структура платежного баланса Счет текущих операций 1. Товарный экспорт 2. Товарный импорт Сальдо баланса внешней торговли (торговый баланс) 3. Экспорт услуг (доходы от 4.Импорт услуг (платежи за туризм за иностранного туризма и т.д., рубежом и т.д., исключая кредитные исключая кредитные услуги) услуги) 5. Чистые доходы от инвестиций (чистые доходы от кредитных услуг) 6. Чистые трансферты Сальдо баланса по текущим операциям Счет движения капитала 7. Приток капитала 8. Отток капитала Сальдо баланса движения капитала Сальдо баланса по текущим операциям и баланса движения капитала Расчеты по официальным резервам 1. Счет текущих операций включает в себя экспорт товаров и услуг (со знаком плюс), импорт (со знаком минус), чистые доходы от инвестиций и чистые трансферты. Основной составляющей этого раздела является торговый баланс. Торговый баланс определяется разницей между стоимостью экспорта и импорта товаров и услуг. Экспортируя товары, страна получает путем их продажи валютную выручку, а импортируя – затрачивает денежные средства на закупку. 2. Счет движения капитала представляет собой раздел платежного баланса, связанный с движением капиталов и кредитов (инвестиции, вклады, проценты, прибыль и пр.). В счете движения капитала отражаются все международные сделки с активами: доходы от продажи акций, облигаций, недвижимости и т.д. иностранцам и расходы, возникающие в результате покупок активов за границей. Важной статьей платежного баланса страны является оплата процентов по иностранным займам и кредитам. Продажа активов увеличивает запасы иностранной валюты, а их покупка 286 уменьшает. Поэтому баланс движения капитала показывает чистые поступления иностранной валюты от всех сделок с активами. 3. Расчеты по официальным резервам – это операции, не связанные с коммерческой деятельностью. На счете резервных активов отражаются операции по купле-продаже иностранной валюты, золота и других активов, осуществляемых центральным банком (ЦБ) и правительственными органами. В данном случае целью этих операций является не получение прибыли, а регулирование несбалансированности платежного баланса, поддержание курсов определенных валют. Платежные балансы могут быть активными, с положительным сальдо (если денежные поступления в страну превышают ее зарубежные платежи) или пассивными, с отрицательным сальдо (если платежи больше поступлений). В идеале каждая страна стремится иметь активный баланс. Отрицательное сальдо неблагоприятно сказывается на экономическом положении страны, поскольку предполагает покрытие разницы из валютных резервов Центрального банка, и приводит к их уменьшению. Официальные резервы являются источником покрытия дефицита или пассивного сальдо по двум предыдущим статьям платежного баланса (счета текущих операций и движения капиталов). На практике это осуществляется путем реализации ЦБ накопленных запасов резервных активов или получения государством валютных кредитов. Сокращение официальных резервов Масштабы дефицита платежного баланса Рост официальных резервов Величина активного сальдо платежного баланса Рис. 8.4. Влияние изменений официальных резервов на состояние платежного баланса Снижение резервов ЦБ приводит к увеличению предложения валюты на рынке и отражается в балансе со знаком плюс. Активное сальдо по счетам текущих операций и движения капиталов приводит к росту официальных валютных резервов и записывается в балансе со знаком минус. Влияние изменений официальных резервов на состояние платежного баланса показано на рис. 8.4. Сумма сальдо текущего счета, счета движения капитала и изменения величины резервов должна составить ноль. Таким образом, основное макроэкономическое назначение платежного 287 баланса состоит в том, чтобы в соответствующей форме отчетности отражать состояние международных экономических отношений данной страны с другими государствами. Платежный баланс является своего рода показателем для разработки и реализации бюджетно-налоговой, валютной, кредитнофинансовой и внешнеторговой политики. Методы регулирования внешнеторговой деятельности. В области внешней торговли существует два разнонаправленных типа политики: протекционизм и фритредерство (свободная торговля). а). Протекционизм.  Протекционизм – это политика защиты производителей от иностранных конкурентов. отечественных Сущность данной политики проявляется в сдерживании ввоза в страну конкурентоспособной зарубежной политики, а также в поддержке экспорта товаров отечественного производства. Методы протекции, как правило, объединяют следующие группы:  таможенные пошлины;  нетарифные барьеры;  поддержка экспорта. Таможенные пошлины (нетарифные барьеры) – это налоги на импортируемые товары, которые повышают на них цены и тем самым затрудняют сбыт товаров в данной стране. В этом случае таможенные пошлины выполняют, с одной стороны, защитную функцию, а с другой – фискальную, так как способствует пополнению бюджета страны. Нетарифные барьеры связаны с различного рода ограничительными или запретительными мерами на товарный импорт. К ним относят: Лицензирование – заключается в том, что импорт тех или иных товаров осуществляется только при наличии специальных разрешений, лицензий23 госорганов. Импортные квоты (доля, часть в объеме) – ограничивают объем импорта определенных товаров, устанавливая при этом количественные пределы их ввоза. Запреты, как правило, осуществляются на правовой основе и могут реализовываться путем перекрытия ввоза определенных товаров через границу. С целью обоснования запретов могут использоваться, например, достаточно жесткие стандарты качества продукции. Поддержка экспорта – связана с содействием государства в 23 Лицензия – разрешение на право той или иной хозяйственной деятельности, на пользование патентами, на ввоз и вывоз товаров и т.д.). 288 продвижении продукции отечественных производителей на зарубежные рынки. Для этого применяются определенные рычаги, которые оказывают стимулирующее воздействие на национальные фирмы – экспортеры:  субсидии;  налоговые льготы;  низкие проценты по кредитам и др. Политика протекционизма имеет, собственно, как преимущества, так и недостатки (табл. 8.4). Таблица 8.4 Политика протекционизма Протекционизм Преимущества Недостатки способствует защите - ослабляет конкуренцию в экономике и национального производителя от стимулы к совершенствованию качества разрушительного демпинга; продукции, развитию НТП, что снижает - осуществляет поддержку вновь эффективность производства в целом; сформированных отраслей, усиливает хозяйственную которые являются пока обособленность производителей, что неконкурентоспособными; лишает страны возможности - снижает объем импорта, что использования преимуществ позволяет сбалансировать международного разделения труда; пассивный торговый баланс; - ведет к повышению цен вследствие стимулирует рост ограниченного выбора товаров отечественного производства, отечественного производства, что способствует повышению его негативно сказывается на бюджете эффективности за счет потребителей; увеличения объемов - снижаются возможности экспорта производства и занятости и т.д. товаров из страны, так как отечественная продукция становится неконкурентоспособной. Любая страна стремится к сбалансированной торговле с другими странами и на политику протекционизма часто отвечает контрмерами. б). Фритредерство. В современных экономических условиях наиболее адекватной является политика свободной торговли – фритредерство.  Фритредерство – это политика свободной торговли, основанная на свободном движении товаров и услуг между странами без торговых барьеров. 289 В настоящее время большинство стран мира осуществляют гибкую внешнеторговую политику, которая сочетает в себе элементы, как протекционизма, так и фритредерства. Это обусловлено в первую очередь либерализацией мировой торговли. В этой ситуации государства освобождаются от торговых барьеров, устанавливают благоприятный режим торговли, что расширяет возможности торгового сотрудничества. С целью регулирования торговых взаимоотношений между странами заключаются договоры и соглашения, формируются таможенные и другие союзы, международные организации. Крупнейшая – Всемирная торговая организация (ВТО), бывшее Генеральное соглашение о тарифах и торговле (ГАТТ) (организовано в 1947 г. и включало 23 государства). Генеральное соглашение о тарифах и торговле (ГАТТ) – многостороннее международное соглашение, содержащее принципы, правовые нормы, правила ведения и государственного регулирования взаимной торговли стран-участниц. Всемирная торговая организация (ВТО) – правопреемница ГАТТ, создана в 1995 г. Функционирует во многом, как ГАТТ, но осуществляет надзор за более широким спектром торгово-политических соглашений и имеет больше полномочий. В ВТО входят 148 стран, которые взаимодействуют по определенным правилам, утвержденным правовыми нормами. Основные соглашения в рамках ВТО: по тарифам и торговле 1994 г. (ГАТТ-1994); по сельскому хозяйству; по текстильным изделиям; по техническим барьерам в торговле; по инвестиционным мерам в торговле; по антидемпинговым мерам; о правилах и процедурах разрешения споров; по торговле услугами (ГАТС). Российская Федерация сегодня осуществляет подготовку к вступлению в ВТО. Одной из наиболее серьезных проблем, при этом, является согласование отечественной торговой политики с международными стандартами ВТО. Современная ситуация в мире характеризуется существенным расширением товарного обмена с преобладанием системы услуг производственного и потребительского назначения (услуги научнотехнического, строительного характера, купля – продажа лицензий, патентов, ноу-хау24 и т.д.). (Табл. 8.5.). 24 Ноу – хау (знаю как), в международной практике – договор о передаче знаний. 290 Таблица 8.5 Политика фритредерства Фритредерство Преимущества Недостатки - формирует благоприятную среду для снижение уровня конкуренции и тем самым ограничивает экономической безопасности монополизм отечественных предприятий; страны вследствие - способствует внедрению инноваций в целях отрицательного воздействия обеспечения высокой эффективности иностранных производителей производства (повышение качества (захват отечественного рынка, продукции, снижение себестоимости и цены демпинг, формирование изделий и т.д.); зависимости от иностранного - стимулирует расширение предложения капитала, банкротство товаров, обеспечивая широкий диапазон национальных предприятий и выбора продукции для потребителя; т.д.). - обеспечивает экономически целесообразное размещение ресурсов в мировой экономике. Таким образом, протекционизм и фритредерство имеют как преимущества, так и недостатки. С этой точки зрения государство проводит политику, наиболее полно отвечающую ее экономическим интересам на данный промежуток времени и, как правило, сочетает меры, включающие эти два направления. Следует отметить, что активизация межнациональных интеграционных процессов создает предпосылки для последующего движения от закрытой экономики к открытой экономике.  Закрытая экономика – это независимая хозяйственная система с ограниченными внешнеэкономическими связями, стремящаяся к автаркии (изоляции).  Открытая экономика – это экономическая система, ориентированная на максимальное участие в мирохозяйственных связях и международном разделении труда. Открытая экономика, как правило, позитивна для стран с «сильной экономикой», которые могут использовать имеющийся потенциал, обеспечивающий, прежде всего, конкурентные преимущества, в свою пользу. Экономическое состояние хозяйственной системы России позволяет сделать вывод о необходимости разработки взвешенной экономической политики, которая будет ориентирована на учет интересов национальной безопасности. 291 3. Международное движение капитала. Сущность и классификация международного движения капитала. Под международной миграцией капитала перемещение капитала из одной страны в другую. (ММК) понимают  Международная миграция капитала – процессы встречного движения капиталов между различными странами мирового хозяйства, приносящие дополнительные доходы их собственникам. Основная цель ММК – извлечение предпринимательской прибыли или получение процентов на вложенный капитал. Международная миграция капитала выступает в двух формах:  вывоза или экспорта капитала, при этом он размещается за пределами данной страны;  ввоза или импорта капитала, при этом в экономику данной страны вкладываются инвестиции из-за рубежа. Экономическая сущность вывоза капитала состоит в изъятии части капитала из национального оборота и его прибыльное размещение в других странах. Цель экспортеров капитала – поиск наиболее прибыльных сфер производительного использования капитала за пределами своей страны (приближение предпринимательского капитала к источникам сырья; освоение новых месторождений полезных ископаемых; использование более дешевой рабочей силы; освоение новых рынков сбыта готовой продукции). Каждая страна, как правило, выступает в качестве экспортера и импортера капитала. При этом экспорт может осуществляться и при нехватке капиталов внутри страны, а импорт иногда приводит к вытеснению национального капитала. Классификация форм ММК отражает различные стороны этого процесса. Капитал вывозится, ввозится и функционирует в следующих формах. а). В форме частного или государственного капитала в зависимости от того, вывозится он частными или государственными организациями и предприятиями. б). В денежной и товарной формах. Например, вывозом капитала могут быть машины и оборудование, патенты и ноу-хау, если они вывозятся за рубеж в качестве вклада в уставный капитал создаваемого там предприятия. в). В краткосрочной (срок до одного года) и долгосрочной формах. В целом мировая практика показывает, что доминирует движение краткосрочного капитала. г). В ссудной и предпринимательской формах. Капитал в ссудной форме (ссудный капитал) приносит его владельцу доход главным образом в виде процента по вкладам, займам, кредитам, а капитал в предпринимательской (предпринимательский капитал) – преимущественно в виде прибыли (табл. 292 8.6). Таблица 8.6 Отток и приток наличной валюты Формы миграции капитала Предпринимательский Ссудный капитал капитал Банковские депозиты и Займы и средства на Прямые Портфельные кредиты счетах других инвестиции инвестиции финансовых институтов Рассмотрим далее более подробно основные формы миграции капитала. Формы мигрирующего капитала. Как было отмечено выше, по характеру использования выделяют две основные формы мигрирующего капитала: предпринимательский капитал и ссудный капитал. Предпринимательский капитал. Под предпринимательским капиталом понимается вложение инвестиционных ресурсов в создание новых или реконструкцию действующих предприятий в целях получения прибыли или иного полезного эффекта. Миграция капитала, осуществляемая, в предпринимательской форме, имеет свои признаки, к которым следует отнести:  организация и участие в производственном процессе за рубежом;  долгосрочный характер вложений иностранного капитала;  право собственности на предприятие или на его часть, на территории другого государства. В литературе выделяют прямые (физические) и портфельные инвестиции.  Прямые (физические) инвестиции – вложения денежных ресурсов в основные средства предприятий (технологическое оборудование, машины, механизмы и т.д.) и другие факторы производства. По сути дела, физические инвестиции или прямые зарубежные инвестиции - это долгосрочные зарубежные вложения, в результате которых экспортером капитала организуется или ведется производственный процесс на территории другой страны. 293  Портфельные инвестиции – вложения средств в ценные бумаги (акции, облигации) зарубежных предприятий. Необходимо отметить, что прямые и портфельные инвестиции имеют ряд особенностей по поводу целей, путей и методов ее достижения, а также форм дохода (табл. 8.7). Таблица 8.7 Прямые и портфельные зарубежные инвестиции Прямые инвестиции Характерные особенности Контроль над Основная цель вывоза иностранной фирмой Организация и ведение бизнеса за границей Пути достижения цели Владение зарубежной фирмой на основе покупки контрольного пакета акций Прибыль Методы достижения цели Формы дохода Портфельные инвестиции Получение высокой нормы прибыли Приобретение ценных бумаг иностранных компаний Приобретение части акционерного капитала иностранной компании Дивиденды, проценты Другой формой портфельных инвестиций является участие иностранного капитала в совместных предприятиях, в которых контрольный пакет акций остается у национальных государственных или частных фирм. Иностранный капитал, в свою очередь, получает часть причитающейся прибыли, которая вывозится из страны или используется для дальнейших инвестиционных вложений на месте. Причины вывоза и ввоза капитала имеет свои особенности и сформулированы в табл.8.8 и 8.9. Таблица 8.8 Основные причины вывоза капитала - наиболее благоприятные условия приложения капитала в другой стране (дешевая рабочая сила, низкий уровень налоговых изъятий, доступность природных ресурсов и др.); - достаточно низкая доходность капитала в какой-либо отрасли национальной экономики; - усиление финансовых возможностей с целью осуществления сложных дорогостоящих проектов, разделение финансового риска; - расширение объемов сбыта продукции предприятий. Таблица 8.9 - Основные причины ввоза капитала осуществление структурной перестройки экономики, улучшение 294 макроэкономической ситуации, подъем национальной экономики; - расширение возможностей внедрения инновационных технологий в отечественную экономику; - усиление диверсификации производства и повышение на этой основе его экономической эффективности; - формирование рабочих мест на новых или расширяющихся предприятиях, увеличение совокупного платежеспособного спроса населения. Миграция инвестиционного транснациональных корпораций. капитала привела к возникновению  Транснациональные корпорации (ТНК) – это крупнейшие компании, которые действуют на мировом рынке и занимают ведущее положение в производстве и реализации тех или иных товаров. ТНК во многом предопределяют международную специализацию и кооперацию производства, характер движения капиталов, обмена технологий и многие другие взаимоотношения в мировом хозяйстве. В современных экономических условиях появляются новые формы сотрудничества ТНК, к числу которых, следует отнести: совместные научноисследовательские программы, соглашения об обмене лицензиями, патентами и т.д. Развитие новых форм хозяйственных связей, с одной стороны, углубляет интернационализацию производства, а с другой – усиление конкурентной борьбы приводит к возникновению противоречий между национальными внешнеторговыми интересами и интересами ТНК. В целом международная миграция капитала имеет положительные последствия для мировой экономики, к числу которых можно отнести:  рост конкурентоспособности национальных экономик;  интенсификация международной специализации и кооперирования производства;  увеличение объемов взаимного товарооборота между странами;  повышение эффективности механизма международных экономических связей в условиях глобализации и интеграции финансовых рынков. Инвестиционный климат. Вложение иностранных инвестиций в экономику какого-либо государства зависит от ситуации в стране с точки зрения предпринимателей, вкладывающих свои денежные средства. В мировой практике хозяйствования данную ситуацию воспринимают как инвестиционный климат.  Инвестиционный климат - совокупность социально-экономических, политических и финансовых факторов, определяющих степень 295 привлекательности инвестиционного рынка и величину инвестиционного риска.  Инвестиционный риск - риск обесценивания капиталовложений в результате действий органов государственной власти и управления. Состояние инвестиционного климата в стране оценивают по достаточно большому числу элементов25, так называемых факторов риска, которые можно объединить в следующие группы: а) социально-политическая ситуация в стране; б) внутриэкономическая ситуация и перспективы ее развития; в) внешнеэкономическая деятельность и ее перспективы. Привлечение иностранных инвестиций возможно за счет следующих механизмов (табл. 8.10). Таблица 8.10 Методы привлечения иностранного капитала Общие методы – направлены на формирование благоприятной инвестиционной среды функционирования предприятий с целью повышения его экономической эффективности Прямые налоговые льготы; Отсрочка от уплаты налогов; Ускоренная амортизация; Налоговое регулирование Налоговые каникулы; Освобождение от таможенных пошлин и др. Субсидии; Займы; Кредитно-финансовые методы Кредиты и гарантии их предоставления; Финансовые льготы Ссудный капитал. Особое место в условиях современной экономики принадлежит ссудному капиталу. Ссудный капитал функционирует путем осуществления вкладов в иностранные банки (вывоз капитала) и внешние займы (ввоз капитала). Современной формой ссудного капитала является международный кредит. 25 Можно привести следующие: национальное законодательство, макроэкономические условия, таможенный режим, валютная политика, темпы экономического роста, темпы инфляции, состояние внешнеэкономической деятельности и т.д. 296  Международный кредит - кредит предоставляемый государствами, банками, фирмами, другими юридическими или физическими лицами одних стран правительству, банкам, фирмам других стран. Сущность международного кредита проявляется в предоставлении странами друг другу денежных или товарных ресурсов в долг на условиях возвратности, платности и срочности. Субъектами кредитно - финансовых сделок могут выступать частные предпринимательские структуры, государственные учреждения, правительства стран, различные международные организации и др. Основными международными кредитно-финансовыми организациями являются Международный валютный фонд (МВФ), Международный банк реконструкции и развития (МБРР) или Всемирный банк. В настоящее время эти организации объединяют более 150 государств. Международный кредит способствует:  росту торговли между странами;  облегчает международные денежные расчеты;  привлечению дополнительных кредитных ресурсов с целью решения социально-экономических проблем;  формированию активного платежного баланса страны;  созданию специальных стабилизационных фондов денежных средств для обеспечения устойчивого курса национальной валюты;  сдерживанию нарастающих инфляционных процессов. Однако неэффективное использование кредитных ресурсов может негативно отразиться на экономическом состоянии страны. Чрезмерные внешние заимствования, при высоких процентных ставках, отвлекают значительную часть денежных средств, которые могли бы быть вовлечены в необходимые для страны инвестиции. Поэтому внешние долги существенно снижают внутренние экономические возможности страны, подрывают перспективы ее дальнейшего самостоятельного социально-экономического развития. 4. Международная миграция рабочей силы Понятие и классификация международной миграции рабочей силы. По существу миграция рабочей силы – это перемещение трудоспособного населения из одних населенных пунктов в другие с переменой места жительства, места приложения труда независимо от продолжительности, регулярности и цели. Основными причинами миграции рабочей силы являются: безработица, относительно низкий уровень развития экономики, низкий уровень жизни населения и др. Различают внешнюю и внутреннюю миграцию рабочей силы. Внешняя миграция рабочей силы - миграция рабочей силы, связанная с 297 пересечением государственных границ. Внутренняя миграция рабочей силы миграция рабочей силы, связанная с перемещением в пределах одной страны между административными районами, населенными пунктами. В данном вопросе нас интересует внешняя или международная миграция рабочей силы, так как одной из форм международных экономических отношений является миграция рабочей силы.  Международная миграция трудовых ресурсов - переселение трудоспособного населения, связанное с выездом из страны (эмиграция) и въездом в страну (иммиграция). Миграция рабочей силы тесно связана с такими понятиями как эмиграция и иммиграция. Эмиграция – выбытие за границу. Иммиграция – прибытие из-за границы. Миграционное сальдо – разница между количеством людей, переселившихся за пределы данной страны (эмигранты), и количеством людей, переселившихся в данную страну из-за ее пределов (иммигранты). Международную миграцию рабочей силы можно классифицировать по следующим признакам (табл. 8.11). Таблица 8.11 Классификация международной миграции рабочей силы Классификационный Содержание признак Из развивающихся и постсоциалистических стран в развитые государства; Между развитыми; По направлению Между развивающимися странами; Между развитыми и развивающимися странами По времени Временная; сезонная; маятниковая По территории Внутриконтинентальная; межконтинентальная Высококвалифицированная рабочая сила; По уровню квалификации Низкоквалифицированная рабочая сила Законная; По отношению к закону Незаконная Международная миграция рабочей силы: факторы, преимущества и недостатки. Основными причинами международной миграции рабочей являются экономические и внеэкономические факторы (табл. 8.12). силы Таблица 8.12 298 Факторы миграции рабочей силы Причины международной миграции рабочей силы Экономические Неэкономические - снижение спроса на рабочую силу низкой - демографические; квалификации; - политические; - высокий уровень предложения рабочей силы; - национальные; - увеличение спроса на специалистов высокой культурно квалификации (США, Западная Европа и др.); психологические; - существенные различия в уровне оплаты - экологические; труда - правовые - Международная миграция рабочей силы имеет как преимущества, так и недостатки. ♦ Собственно для непосредственно самих трудовых ресурсов преимуществом миграции являются возможные выгоды от получения работы, лучших условий труда и его оплаты. К недостаткам следует отнести: потери, связанные с переездом и устройством на новом месте; проблемы адаптации к новой культуре, языку, климату. ♦ Для стран, из которых идет отток трудовых ресурсов положительным моментом является смягчение проблем занятости и социальной напряженности в обществе. К отрицательным аспектам относится: а) проблема «утечки мозгов» (страна теряет часть трудовых ресурсов, как правило, обладающих высокой научной квалификацией); б) потеря части национального дохода и налоговых поступлений в бюджет. ♦ Для стран, в которые идет приток трудовых ресурсов к преимуществам следует отнести: значительная экономия расходов на образование и обучение персонала; достаточно низкий уровень оплаты труда эмигрантов; увеличение доходов предпринимателей, использующих дешевую иностранную рабочую силу. Недостатком можно считать возможность возникновения социальных конфликтов между местным населением и иммигрантами. ♦ В целом для мирового хозяйства к положительным моментам относятся: значительное увеличение объемов мирового выпуска продукции; усиление хозяйственной интеграции между странами; сближение национальных культур и народов, а также достижение соответствующего согласия в мировом сообществе. Отрицательный аспект связан с тем, что оптимальное распределение трудовых ресурсов не всегда способствует усилению мирового экономического развития и хозяйственной интеграции. Миграционная политика. 299  Миграционная политика – это совокупность государственных мер по регулированию процессов экспорта и импорта рабочей силы. Миграционная политика охватывает, с одной стороны, меры, по формированию эмиграционной политики, а с другой – иммиграционной политики. Таким образом, государство целенаправленно регулирует эмиграционные и иммиграционные потоки рабочей силы. ♦ Эмиграционная политика охватывает следующие направления: поощрение валютных переводов из-за рубежа; поощрение выезда специалистов, работа которых за рубежом потребует экспорта отечественной продукции; ограничение выдачи загранпаспортов; административный запрет на выезд отдельных категорий работников; установление сроков обязательной работы в стране после завершения образования за государственный счет. ♦ Иммиграционная политика включает меры и мероприятия следующего характера: качественные требования к иностранной рабочей силе: по образованию, здоровью, стажу работы и др.; возрастной ценз и квотирование импорта рабочей силы; санкции в отношении работодателей незаконно использующих трудящихся-мигрантов; правовые меры, содержащие перечень профессий, заниматься, которыми иностранцам запрещено и др. Необходимо отметить, что проблема миграции рабочей силы затрагивает, с одной стороны, интересы работников, а с другой - интересы государств. Поэтому государственные органы управления и власти формируют соответствующую нормативно-правовую базу, которая регламентирует миграционные процессы рабочей силы. Например, в России с этой целью создана и функционирует Федеральная миграционная служба. Использование иностранной рабочей силы в Российской Федерации регламентируется правовыми нормами, которыми, в частности, предусмотрено:  приоритетное обеспечение прав граждан России на занятие вакантных должностей и рабочих мест;  обеспечение принципа равенства в условиях оплаты труда иностранцев и граждан Российской Федерации;  проведение мер превентивного характера, связанных с нейтрализацией негативного воздействия найма иностранных граждан на занятость россиян и др. В условиях социально - экономической трансформации проблема занятости российского населения является одной из приоритетных направлений государственного регулирования на макро-уровне, поэтому, совершенно очевидно, что принятые законодательные меры вполне адекватны сложившейся в целом экономической ситуации в стране. 300 5. Международные валютные отношения Основные понятия и определения. Внешнеэкономические связи между странами вызывают необходимость обмена их валют.  Валюта (цена, стоимость) – это денежная единица страны. Каждая страна имеет собственную национальную валютную систему, сформированную на основе национального законодательства с учетом норм международного права. Основой механизма взаимных расчетов между гражданами и фирмами различных стран является обменный курс.  Валютный (обменный) курс – цена одной валюты, выраженная в другой валюте, или количественное соотношение обмена одной национальной денежной единицы на денежные единицы других стран. Операции по обмену валюты проводятся на валютном рынке. Валютный рынок можно рассматривать как совокупность всех отношений, возникающих между субъектами валютных сделок. С институциональной точки зрения валютный рынок представляет множество крупных коммерческих банков и других финансовых учреждений, связанных друг с другом современными средствами связи, с помощью которых осуществляется торговля валютами.  Валютный рынок – это система устойчивых экономических и организационных отношений, возникающих в результате операций по купле-продаже иностранной валюты. Функционирование мирового валютного рынка подразумевает наличие взаимосвязей субъектов и объектов. К субъектам мирового валютного рынка следует отнести: правительства и Центральные банки; ТНК; валютные биржи; торгово-промышленные и финансовые компании; международные и региональные организации; брокерские компании; частные лица и др. Объектами мирового валютного рынка являются: национальные валюты; международные счетные единицы; золото; дорожные чеки, векселя, аккредитивы и др. Различают национальную, региональную и мировую валютные системы. На основе национальных валютных систем образуется мировая валютная система. Основными функциями национальной валютной системы являются: формирование использование валютных резервов; обеспечение 301 внешнеэкономических связей страны; обеспечение оптимальных условий функционирования национального хозяйства.  Валютные резервы – запасы иностранной валюты и золота, которыми располагают правительственные органы или центральные банки той или иной страны для платежей по международным расчетам, связанным с внешней торговлей и др. В качестве примера региональной валютной системы можно привести европейскую валютную систему (ЕВС). ЕВС начинает действовать с 1979 г. С 1999 г. положено началу осуществления безналичных расчетов в евро. 2002 г. – начало наличных расчетов в евро и прекращение хождения национальных валют стран ЕВС. Мировая валютная система (МВС) представляет собой набор правил, законов, учреждений, которые регулируют деятельность центральных эмиссионных банков на внешних рынках. Основными элементами МВС являются:  основные международные платежные средства (национальные валюты, золото);  механизм установления и поддержания валютных курсов;  условия конвертируемости (обратимости) валют;  режим международных рынков;  определение статуса межгосударственных учреждений, регулирующих валютные отношения. Международные валютные отношения — это экономические отношения, которые возникают при использовании денег в мирохозяйственных связях. Международные валютные отношения имеют свою историю, организационные формы — валютные системы, механизмы регулирования. Международные валютные отношения возникли параллельно с отношениями международной торговли. В настоящее время, являясь посредником в процессе вывоза капитала, международной торговли товарами и услугами, научно-технического сотрудничества, международные валютные отношения обладают относительной самостоятельностью. Такое положение международных валютных отношений основывается на следующих факторах:  интеграция всех сфер мирового хозяйства;  масштабное увеличение объемов мировой торговли валютой и многими другими финансовыми инструментами. Организация устойчивых международных валютных отношений и их юридическое закрепление исторически сформировали национальные, а затем и мировую валютную систему. Характер функционирования и стабильность МВС зависят от степени ее соответствия структуре мирового хозяйства. При изменении структуры мирового хозяйства и соотношения сил на международной арене происходит 302 замена существующей формы МВС на новую систему. Этапы развития международной валютной системы. В экономической литературе выделяют три этапа развития международной валютной системы:  первый этап - «золотой стандарт» (парижская валютная система);  второй этап – Бреттон-Вудская система фиксированных валютных курсов (Бреттон-Вудская конференция в 1944 г.);  третий этап – Ямайская система плавающих валютных курсов. Первый этап - «золотой стандарт». На протяжении веков основой национальных денежных систем служили два благородных металла: золото и серебро. Страны чеканили свои монеты из этих металлов, и обмен шел просто весу. Обмен национальных валют усложнился, когда монеты стали заменяться в обращении бумажными деньгами. С целью решения этой проблемы была введена система золотого стандарта, которая просуществовала около полвека (1879 -1934 г.г.). Золотой стандарт – механизм обмена национальных валют, основанный на установлении фиксированного веса золота (золотого обеспечения), к которому приравнивалась бумажная денежная единица определенного номинала (табл. 8.13). При золотом стандарте обмен валют был достаточно прост, так как пропорции такого обмена были неизменными, т. е. валютный курс был фиксированным. В данном случае гарантировалось право граждан по обмену бумажных денег на золотые монеты. Вполне очевидно, что в условиях инфляции граждане предпочитали переводить обесценивающиеся бумажные деньги в золото. С началом первой мировой войны классическая система золотого стандарта приостановила свое действие. Это объясняется следующим. Ведение боевых действий потребовало резкого увеличения расходов, и правительства воюющих стран были вынуждены проводить эмиссию ничем не обеспеченных бумажных денег, что, и послужило раскручиванием инфляции. Таблица 8.13 Преимущества и недостатки «Золотого стандарта» Золотой стандарт Основа Преимущества Недостатки Фиксированные 1. Сохранение 1. Зависимость валютные курсы на устойчивых валютных денежной массы в основе золотого курсов. обращении в мировой паритета для каждой 2. Обеспечение экономике от добычи валюты. стабильности внешней и золота. 303 внутренней экономической политики. 3. Благоприятные условия для развития международной торговли. 4. Стабильность внутренних цен. 2. Невозможность проведения независимой национальной денежнокредитной политики. Второй этап - Бреттон – Вудская система фиксированных валютных курсов. К середине ХХ века стало понятным, что сохранение системы золотого стандарта будет проблематичным. В 1944 г. в США (г. Бреттон – Вудсе) состоялась валютно-финансовая конференция, которая вошла в историю как Бреттон – Вудская валютная система (табл. 8.14). Роль золота в международных расчетах в результате принятия этой системы была существенна снижена. Валюты всех стран были привязаны к доллару, а он – к золоту. Причиной и объяснением этому послужило то обстоятельство, что к окончанию второй мировой войны в США было сосредоточено примерно 70% мирового запаса золота, и только они могли проводить обмен своей валюты на это благородный металл. Казначейство США обменивало доллары на золото по твердому курсу, равному 35 долл. За одну тройскую унцию золота (31,1 грамм). Обмен валют различных стран осуществлялся на основе валютных паритетов, которые были установлены соглашением между странами – членами МВФ. Рыночные курсы валют не могли отклоняться от долларовых паритетов более чем на 1%. Данная система позволила стабилизировать валютные курсы, существенно снизила инфляцию и обеспечила соответствующие благоприятные условия для восстановления национальных экономик после войны. В начале 70-х годов идея увязки валютных курсов с золотым обеспечением бумажных денег окончательно потеряла привлекательность для ведущих стран мира. Таблица 8.14 Преимущества и недостатки системы фиксированных валютных курсов Система фиксированных валютных курсов Основа Преимущества Недостатки Фиксация обменных 1. Попытка увеличить 1. Практика курсов на основе гибкость регулирования произвольных валютных паритетов. валютных курсов путем корректировок уменьшения роли валютных курсов. золота. 2. 2. Ограничение Незаинтересованность 304 отклонений валютных курсов от официальных паритетов с помощью валютных интервенций. 3. Создание Международного валютного фонда (МВФ), играющего важную роль в международных финансах по настоящее время. правительств в своевременной корректировке валютных курсов. 3. Невозможность обеспечения необходимого уровня международной ликвидности. Третий этап – Ямайская система плавающих валютных курсов. Отказ от золотого стандарта привел к возрождению в 70-х гг. мощного валютного рынка, на котором валютные курсы стали формироваться как цены национальных денежных единиц. Валютные курсы также как и все остальные цены в рыночной экономике определяются на основе соотношения спроса и предложения. Официальное оформление эта система получила в 1976 г. в г. Кингстоне (Ямайка) на сессии МВФ и получила название Ямайской валютной системы. Размеры спроса и предложения на валютном рынке зависят, прежде всего, от объемов международной торговли. Базой валютного рынка является существующее в большинстве стран мира требование о том, что все расчеты на территории государства велись лишь в собственной валюте. Данная система существует по настоящее время (табл. 8.15). Фиксированный и плавающий регулирования валютного курса. валютные курсы. Система Современные системы валютного курса могут иметь фиксированный и плавающий валютные курсы.  Фиксированный валютный курс – это курс, в условиях которого Центральный банк обязан покупать или продавать иностранную валюту по заранее определенной цене, выраженной в иностранной валюте. Таблица 8.15 Преимущества и недостатки системы плавающих валютных курсов Система плавающих валютных курсов Основа Преимущества Недостатки Система плавающих 1. Система позволяет 1. Отказ от валютных курсов. обеспечить фиксированных долгосрочную гибкость валютных курсов 305 валютным курсам, необходимую для выравнивания платежных балансов и краткосрочную стабильность для стимулирования международной торговли. означал отказ от механизмов сдерживания инфляции. 2. Достаточно сильная резкая изменчивость валютных курсов при введении режима плавающих курсов. Для этого он должен располагать запасом иностранной валюты для покрытия периодически возникающего дефицита платежного баланса. Если резервы недостаточны, то необходимо принимать протекционистские меры и вводить прямой контроль за движением товарных и денежных потоков за границу. Преимущество фиксированного курса – устранение факторов неопределенности в международных экономических отношениях, что делает приток инвестиций из-за границы и торговлю прогнозируемыми.  Плавающий валютный курс – это курс валют, который определяется не золотым содержанием, а спросом и предложением на валюту. Система плавающего валютного курса позволяет автоматически решать проблему выравнивания платежного баланса, эффективно использовать кредитно-денежную политику для регулирования макроэкономического равновесия. Вместе с тем она порождает неуверенность и затрудняет возможность инвестирования и долгосрочных прогнозов, может привести к обесценению национальной валюты под влиянием резких конъюнктурных колебаний. Поэтому большинство стран мира используют систему регулирования валютного курса. С этой целью используют такие инструменты кредитноденежной политики как механизм процентных ставок и валютной интервенции Центральных банков.  Валютная интервенция - воздействие на курс национальной валюты путем купли - продажи иностранной валюты. Как правило, на курс валюты воздействует Центральный банк через механизм изменения спроса и предложения на ту или иную валюту. Соотношение курсов валют может изменяться методами девальвации и ревальвации.  Девальвация – это понижение курса одной валюты по отношению к другой валюте. 306 Девальвация валюты делает импорт дороже (т.е. невыгодным), а экспорт дешевле (т.е. более выгодным), тем самым уменьшается импорт и увеличивается экспорт. Вследствие этого ликвидируется дефицит платежного баланса.  Ревальвация – это повышение курса одной валюты по отношению к другим валютам. Целью ревальвации является устранение положительного сальдо в платежном балансе страны и избыточного накопления международных резервов. Ревальвация делает импорт более дешевым (выгодным), а экспорт более дорогим (невыгодным). Тем самым происходит стимулирование дополнительного импорта и, наоборот, сдерживается экспорт. Существует гипотеза, что основой соотношения обмена двух валют является паритет покупательной способности (ППС). Паритет (равенство) покупательной способности – это соотношение обменного курса валют между двумя странами, уравнивающее их покупательную способность к определенному набору товаров и (или) услуг. Е Р1 Р2 Где: Е – валютный курс; Р1, Р2 – уровень цен определенных наборов товаров в рассматриваемых странах. В этой связи курсовые соотношения валют определяются путем сопоставления цен товаров двух стран в виде использования «потребительской корзины» товаров и услуг. В зависимости от набора товарной номенклатуры паритет покупательной способности может быть частным – по группе товаров широкого потребления и общим – по всему общественному продукту. ППС показывает, чему равна покупательная способность денежной единицы одной страны, выраженной в денежных единицах других стран. Например, если определенный набор в США стоит 1000 долл., а в Италии 2500 евро, то паритет покупательной способности доллара составит: 1 долл. = 2,5 евро. Определение ППС обменного валютного курса является весьма приблизительным, так как оно зависит от структуры «потребительской корзины», которая, как правило, в разных странах существенно отличается друг от друга. Однако на валютный курс влияют и другие факторы, к которым следует отнести: таможенные пошлины, изменение процентных ставок, различия в темпах инфляции, будущие ожидания, денежно-кредитная политика (8.16). Таблица 8.16 307 Факторы, влияющие на валютный курс Факторы влияния Содержание Увеличение таможенных пошлин на импорт ведет к повышению курса национальной валюты. Обратная ситуация складывается при введении повышенных Таможенные пошлин га экспорт. Экспорт становится менее выгодным, приток валюты в страну уменьшается, пошлины следовательно, уменьшается предложение валюты на бирже, и результатом этого является рост курса данной валюты. Повышение процентных ставок, в какой – либо валюте приводит к увеличению ее курса, поскольку владельцы Изменение капиталов в других валютах начинают переводить их в процентных данную валюту с целью получить большую прибыль. ставок Спрос на данную валюту увеличивается, и это ведет к повышению ее курса (стоимости). В условиях повышенной инфляции происходит падение курса национальной валюты, т.е. она обесценивается. Например, если рубль обесценивается, т. е. цены в рублях растут, то цены американских товаров, Различия в выраженные в рублях, становятся более низкими. темпах Российские потребители (предприятия) будут инфляции увеличивать спрос на доллары, чтобы приобрести американские товары и продать их по более высоким ценам в России, а это в свою очередь приведет к росту курса доллара. Чрезвычайно важную роль в экономике играет фактор времени. В случае если ожидается дальнейшее обесценение рубля, то курс доллара будет повышаться. С Будущие целью сохранения российского капитала от инфляции ожидания спрос на доллары будет расти. А увеличение спроса на доллары приводит к повышению его курса (стоимости). Проводимая в стране денежно-кредитная политика оказывает самое непосредственное влияние на курс валюты. Например, при проведении жесткой денежно – кредитной политики, направленной на ограничение денежной массы в стране, значительно сокращается Денежно – предложение национальной валюты, что приводит к кредитная повышению ее курса. И, наоборот, в случае, если в политика стране проводится более мягкая монетарная политика, целью которой является рост инвестиций, то в этом случае денежная масса увеличивается, а, следовательно, происходит рост предложения национальной валюты, что приводит к снижению ее курса. 308 Конвертируемость валюты. Внешнеэкономические связи между странами необходимость в обмене их национальных валют. обусловливают  Конвертируемость валюты – это возможность свободного обмена национальной валюты на денежные единицы других государств. Понятие конвертируемости обычно связывают с определенными принципами (критериями) МВФ. В этом плане конвертируемыми считаются валюты только тех стран, которые вступили в МВФ и выполняют соответствующие обязательства, способствующие свободной купле – продаже валют на рынке. В 50-х годах данным принципам удовлетворяли только семь стран, на долю которых приходилось 20% мирового экспорта. В настоящее время статус конвертируемых имеют валюты более 70 стран, на долю которых приходится уже более 80% оборота международной торговли. Вместе с тем большинство из этих стран не смогли добиться абсолютно полной конвертируемости и сохранили определенные ограничения на обмен своей валюты. С точки зрения режима обратимости различают: свободно конвертируемую валюту (СКВ), частично конвертируемую и неконвертируемую. СКВ обладает полной внутренней и внешней обратимостью, т.е. беспрепятственно используется во всех внешнеэкономических операциях (доллары США, японская Йена, евро). Большинство стран имеют частично конвертируемые валюты. К неконвертируемым относятся валюты стран, правительства которых применяют жесткие меры по ввозу, вывозу, обмену, по продаже и покупкам национальной и иностранной валюты. К ним в основном относятся валюты развивающихся стран. Накопленный мировой опыт перехода к конвертируемости показывает, что лучший вариант – введение вначале внешней, а уж затем внутренней обратимости национальной денежной единицы. Внешняя обратимость – предоставление права свободно покупать и продавать национальную валюту только гражданам и фирмам других стран (нерезидентам). Внутренняя обратимость предоставление права покупать и продавать национальную валюту гражданам и фирмам своей страны (резидентам). Например, в 1960 г. правительство Японии ввело режим внешней обратимости, разрешив использовать йену в качестве средства 309 международных расчетов и платежей, а через некоторое время она ввела внутреннюю обратимость, т.е. разрешила гражданам и предприятиям свободно покупать и продавать иностранную валюту за йену. В настоящее время Россия ориентирована на переход к рыночному типу хозяйства и интеграцию в мировую экономику. Введение конвертируемой валюты в нашей стране задача довольна сложная. Осуществление конвертируемости рубля предполагает: проведение ряда общеэкономических мер, направленных на стабилизацию экономики; обновление основных фондов производственного назначения; доведение качества и эффективности производства до мирового уровня; создание товаров, способных конкурировать на мировом рынке и др. К сдерживающим факторам введения конвертируемости рубля следует отнести: увеличение внешней задолженности; экономическая и финансовая нестабильность; высокий уровень инфляции; отсутствие благоприятного инвестиционного климата; нарушение принципов валютного регулирования в стране и во внешнеэкономической деятельности. ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ Международное разделение труда — специализация отдельных стран на производстве определенных товаров и услуг, которыми эти страны обмениваются друг с другом. Международная специализация производства – форма разделения труда, когда в рамках отдельных стран идет процесс изготовления все более однородных продуктов труда сверх внутренних потребностей отдельной страны. Международная кооперация – координация хозяйственной деятельности предприятий партнеров из различных стран в определенной области деятельности. Международная торговля – это форма международных экономических отношений, осуществляемая посредством экспорта товаров и услуг. Торговый баланс страны - соотношение стоимости экспорта и импорта товаров за определенный период времени. Внешнеторговая политика – целенаправленное воздействие государства на торговые отношения с другими странами. Платежный баланс - соотношение между суммой денег, полученных данным государством из-за границы, и суммой денег, уплаченной другим странам. Протекционизм – это политика защиты отечественных производителей от 310 иностранных конкурентов. Фритредерство – это политика свободной торговли, основанная на свободном движении товаров и услуг между странами без торговых барьеров. Закрытая экономика – это независимая хозяйственная система с ограниченными внешнеэкономическими связями, стремящаяся к автаркии (изоляции). Открытая экономика – это экономическая система, ориентированная на максимальное участие в мирохозяйственных связях и международном разделении труда. Международная миграция капитала – процессы встречного движения капиталов между различными странами мирового хозяйства, приносящие дополнительные доходы их собственникам. Инвестиционный климат - совокупность социально-экономических, политических и финансовых факторов, определяющих степень привлекательности инвестиционного рынка и величину инвестиционного риска. Инвестиционный риск - риск обесценивания капиталовложений в результате действий органов государственной власти и управления. Международный кредит - кредит предоставляемый государствами, банками, фирмами, другими юридическими или физическими лицами одних стран правительству, банкам, фирмам других стран. Международная миграция трудовых ресурсов переселение трудоспособного населения, связанное с выездом из страны (эмиграция) и въездом в страну (иммиграция). Миграционная политика – это совокупность государственных мер по регулированию процессов экспорта и импорта рабочей силы. Валюта – это денежная единица страны. Валютный (обменный) курс – цена одной валюты, выраженная в другой валюте, или количественное соотношение обмена одной национальной денежной единицы на денежные единицы других стран. Валютный рынок – это система устойчивых экономических и организационных отношений, возникающих в результате операций по купле311 продаже иностранной валюты. Валютные резервы – запасы иностранной валюты и золота, которыми располагают правительственные органы или центральные банки той или иной страны для платежей по международным расчетам, связанным с внешней торговлей и др. Фиксированный валютный курс – это курс, в условиях которого Центральный банк обязан покупать или продавать иностранную валюту по заранее определенной цене, выраженной в иностранной валюте. Плавающий валютный курс – это курс валют, который определяется не золотым содержанием, а спросом и предложением на валюту. Валютная интервенция - воздействие на курс национальной валюты путем купли - продажи иностранной валюты. Девальвация – это понижение курса одной валюты по отношению к другой валюте. Ревальвация – это повышение курса одной валюты по отношению к другим валютам. Конвертируемость валюты – это возможность свободного обмена национальной валюты на денежные единицы других государств. Вопросы для самоконтроля 1. Что такое мировое хозяйство? 2. В чем заключается абсолютное преимущество в производстве товаров одной страны над другой? 3. Что лежит в основе теории сравнительных преимуществ? 4. Назовите основные формы международных экономических отношений. 5. Перечислите основные причины, вызывающие международную торговлю. 6. Раскройте сущность политики протекционизма и фритредерства. В чем заключается принципиальное отличие? 7. Что понимается под международной миграцией капитала? 8. Назовите основные причины международной миграции рабочей силы. Дайте им краткую характеристику. 9. Что такое валюта, валютный курс? 10. Перечислите основные элементы международной валютной системы (МВС). 11. Назовите основные этапы развития МВС. 12. Что такое конвертируемость валюты? 312 Содержание: ТЕМА 1. ВВЕДЕНИЕ В ЭКОНОМИЧЕСКУЮ ТЕОРИЮ……………………...2 ТЕМА 2. ОБЩЕСТВЕННОЕ ПРОИЗВОДСТВО: РЕСУРСЫ, ФАКТОРЫ, ВОЗМОЖНОСТИ………………………………………………………………. 18 ТЕМА 3. РЫНОЧНОЕ ХОЗЯЙСТВО. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ И МОДЕЛИ…………………………………………………………………...…….33 ТЕМА 4. ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВО – КЛЮЧЕВОЙ ФАКТОР РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ…………………………………………………...56 ТЕМА 5. ИЗДЕРЖКИ И ПРИБЫЛЬ ФИРМЫ………………………………...82 ТЕМА 6. СПРОС, ПРЕДЛОЖЕНИЕ И МЕХАНИЗМ РЫНОЧНОГО ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ………………………………………………………...107 ТЕМА 7. КОНКУРЕНЦИЯ И МОНОПОЛИЯ………………………………..122 ТЕМА 8. МАКРОЭКОНОМИКА: ПОКАЗАТЕЛИ ИЗМЕРЕНИЯ И ЭКОНОМИЧЕСКИЙ РОСТ………………………………………………...…138 ТЕМА 9. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА И ИНФЛЯЦИЯ…………………………174 ТЕМА 10. КРЕДИТНО-БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА………………………..203 ТЕМА 11. ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА И ФИНАНСОВАЯ ПОЛИТИКА ГОСУДАРСТВА………………………………………………………………..225 ТЕМА 12. ЗАНЯТОСТЬ И БЕЗРАБОТИЦА…………………………………255 ТЕМА 13. МИРОВОЕ ХОЗЯЙСТВО И МЕЖДУНАРОДНЫЕ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОТНОШЕНИЯ ………………………………………...276 313