Управляющий инвестиционным фондом, аффилированные лица
Главным участником инвестиционного фонда является его управляющий – лицо, которое осуществляет деятельность по доверительному управлению имуществом фонда на основе имеющейся лицензии.
Срок действия этой лицензии, а также минимальный размер собственных средств управляющей компании устанавливается федеральным органом исполнительной власти по финансовым рынкам. Им же устанавливаются требования для договора, заключаемого между инвестиционным фондом и управляющим. В договоре обязательно указываются предмет договора, права, обязанности, размер вознаграждения и ограничения деятельности управляющего. Подписание договора и внесение в него изменений производится только с согласия совета директоров фонда.
Особую группу составляют так называемые «аффилированные лица» - лица владеющие функциями единоличного исполнительного органа, члены совета директоров и иные должностные лица, а также лица/организации, владеющие более 25% уставного капитала.
К числу аффилированных лиц инвестиционного фонда относят все инвестиционные и пенсионные фонды, заключившие с его управляющим договор об управлении их активами. Работники управляющего, в том числе его аффилированные лица, не могут составлять больше трети от состава совета директоров инвестиционного фонда.
Специализированный депозитарий и регистратор
Все документально выпущенные ценные бумаги инвестиционного фонда, а также документы, удостоверяющие права фонда на имущество, должны храниться у специализированного депозитария. Также им должны учитываться права на бездокументарные ценные бумаги.
Специализированный депозитарий паевых инвестиционных фондов – юридическое лицо, осуществляющее контроль за имуществом фонда на основании лицензии, выданной Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг. Им не может быть аффилированное лицо указанного фонда или его управляющего.
Специализированный депозитарий должен быть утвержден советом директоров фонда. Заключаемый с ним договор, а также внесение в него изменений/дополнений осуществляется на основании решения совета директоров
После государственной регистрации инвестиционного фонда (в течение месяца) им должен быть создан специальный документ с необходимостью указывать в нем сведения о зарегистрированных лицах и акциях (количество и характеристика), называемый реестром.
Его может вести сам фонд или специальный регистратор, но только в случае, если число владельцев акций составляет не менее 500.
В договоре между фондом и регистратором должны быть указаны условия и сроки, а также случаи, препятствующие внесению записей в реестр, порядок действий и степень возложения ответственности в случае несвоевременного информирования регистратора об изменениях в реквизитах акционера или характеристике акций.
Аудитор и независимый оценщик
Еще одними участниками инвестиционных фондов являются аудитор и независимый оценщик, которые проводят аудиторские проверки и оценку их имущества.
Данные лица также должны иметь специальную лицензию и соблюдать ряд законодательно установленных требований. Для подготовки аудиторов и оценщиков был организован Институт уполномоченных аудиторов.
Единый реестр инвестиционных фондов
Сведения об участниках инвестиционных фондов (аудиторе, оценщике, специализированном депозитарии и регистраторе) вносятся в Единый реестр инвестиционных фондов, регистратором которого является Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг.
Инвестиционные фонды и их участники активно взаимодействуют с государственными органами управления и контроля над их деятельностью и могут запрашивать у Федеральной комиссии выписки из реестра, подтверждающие корректность содержащихся в нем сведений.
