Сущность кредитования
Для ведения своей коммерческой деятельности компании и организации используют такой инструмент, как кредитование. С помощью кредита возможно развитие предприятий (например, путем строительства или ремонта помещений, покупки оборудования), а также увеличение их оборотного капитала с целью проведения крупных финансово-хозяйственных операций.
Этот вид финансирования может производиться через следующие источники:
- Банковские организации (государственный или коммерческие),
- Организации в сфере проведения операций с недвижимостью;
- Частный источник.
При долгосрочном кредитовании процентные ставки выше, чем при краткосрочном. При этом от предприятия, которое получает кредит, необходимо внесение имущественного залога. Выплата процентов происходит по этому типу кредита много раз, что установлено соответствующими пунктами договора.
В процессе закупки оборудования некоторая часть его стоимости может быть выдана поставщиками в кредит в рамках определенных условий. С помощью долгосрочного и среднесрочного кредитования возможно наращивание активов компании, основных фондов, а также собственного капитала.
Долгосрочное финансирование производится путем:
- Предоставления капитала, осуществляемое посредством продажи организациями выпускаемых ими обыкновенных и привилегированных акций и путем выплат из нераспределенной прибыли организации. При этом наличные вложения и активы компании не могут быть возвращены. Основные покупатели акций - юридические (физические) лица.
- Предоставления долгосрочного кредита, осуществляемое посредством продажи компанией выпущенных ею облигаций.
- Аренды, которая представляет собой получение организациями необходимых им основных фондов и прочих требуемых активов на оговоренный срок. За это организация (арендатор) должна выплатить арендодателю плату, которая прописана в арендном договоре.
Процентные ставки долгосрочного кредитования чаще всего выше краткосрочных и среднесрочных, поскольку в них включены курсовые разницы в цене акций.
Кредит при осуществлении коммерческой деятельности
Понятие кредит произошло от латинского слова «credo» - верю.
Кредиты (ссуды) представляют собой выдачу денежных средств при условии их возврата с выплатой процентов в оговоренный срок. Наряду с этим кредиты могут быть предоставлены и в форме рассрочки платежа или покупки долговых обязательств дебиторов (заемщиков).
Посредством кредитных отношений должны быть удовлетворены 2 стороны:
- Дебитор, которые получает в процессе кредитования необходимые денежные средства для коммерческой деятельности;
- Кредитор, который взимает за предоставленные средства соответствующее вознаграждение (ссудный процент).
Ссудный процент - плата за отказ от использования средств на сегодняшний день для использования их в будущем в большем количестве. Ссудный процент (норма процента) необходимо рассчитывать отношением дохода ссудного капитала к самому размеру данного капитала.
Размер ссудного процента находится в зависимости от состояния спроса и предложения на кредитные продукты. Также на него могут оказать влияние политика Центробанка, курс валют, инфляционные процессы, уровень деловой активности и др.
Главные качества кредита:
- Обеспеченности, которая значит наличие залога (имущество, под ĸᴏᴛᴏᴩᴏᴇ может быть выдан кредит).
- Целевой характеристики (та цель, на которую берется кредит, имеет очень большое значение для кредиторов).
- Срочности, которая показывает срока займа.
- Возвратности, говорящей о том, что кредит должен быть возвращен в обязательном порядке.
- Платности (соответствующая плата за получение).
