Понятие экономических рисков и их виды
В современных условиях, когда преобладает рыночная экономика, риски являются ключевым элементом предпринимательства. Предприниматели, умеющие вовремя пойти на риск, чаще всего получают дополнительную прибыль.
Под риском понимается потенциальная, измеримая количественно возможность наступления неблагоприятных ситуаций и связанных с ними последствий, проявляющихся в потерях, ущербе, убытках, к примеру, в потере ожидаемой прибыли, имущества или дохода, из-за неопределенности, т.е. из-за случайной перемены условий деятельности, неблагоприятных обстоятельств.
Экономические риски – это события, которые могут произойти с определенной вероятностью, при этом экономические результаты, оцениваемые в финансовых показателях, могут быть:
- Отрицательными: убытки, ущерб, проигрыш;
- Положительными: прибыль, выгоды, выигрыш;
- Нулевыми, когда нет ни выгоды, ни ущерба.
На возникновение экономических рисков влияют следующие причины:
- Конкуренты снижают цены;
- Любые неблагоприятные тенденции в производстве;
- Существенное превышение затрат на разработку и эксплуатацию над запланированными;
- Трудности в поставке сырья и деталей;
- Сложности в получении банковских кредитов;
- Большие затраты на развитие и модернизацию, которые ставят под сомнение конкурентоспособность;
- Отсутствие квалифицированной рабочей силы.
Величину риска можно определить по формуле:
$R = A • q$,
Где $R$ – это риск, $A$ – последствия нежелательного события, а $q$ – вероятность наступления данного события.
Диапазон последствий от нежелательных событий достаточно широк: они могут быть не только экономическими, но и этическими.
Все экономические риски делятся на:
- Макроэкономические, которые затрагивают все экономику в целом;
- Микроэкономические, затрагивающие деятельность конкретного предприятия, организации или физического лица.
На рисунке 1 представлены основные виды экономических рисков.
Рисунок 1. Виды экономических рисков. Автор24 - интернет-биржа студенческих работ
Характеристики рисков
Рассмотрим важнейшие характеристики экономических рисков.
Экономическая природа рисков. Риск является экономической категорией, которая занимает определенное место в совокупности экономических понятий в области осуществления хозяйственной деятельности. Риск проявляется в экономической деятельности фирмы и прямо связан с образованием ее прибыли. Часто для него характерны возможные экономические последствия при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.
Объективность проявления. Риски – это объективные явления в деятельности организации, т.е. сопровождают все направления ее деятельности.
Вероятность появления. Данная характеристика проявляется в том, что рисковые события могут произойти, а могут и не произойти. Степень такой вероятности определяется в зависимости от объективных и субъективных факторов, но вероятностная природа финансовых рисков – это постоянная их характеристика.
Неопределенность последствий. Все последствия той или иной финансово-хозяйственной операции наступают в зависимости от вида риска и колеблются в достаточно широком диапазоне. Другими словами, риски могут сопровождаться и финансовыми потерями, и дополнительными доходами.
Ожидаемые неблагоприятные последствия. Хотя последствия рисков могут характеризоваться не только негативными, но и позитивными показателями, риски в хозяйственной деятельности характеризуются и измеряются уровнем вероятных неблагоприятных последствий.
Вариабельность уровня. Риски, характерные для той или иной операции могут изменяться во времени и под воздействием иных объективных и субъективных причин, находящихся в постоянной динамике.
Субъективная оценка рисков. Несмотря на то, что риски как явление экономики имеют объективную природу, их оценочный показатель, т.е. уровень риска, носит субъективный характер. Данная субъективность зависит от различного уровня достоверности и полноты информации, квалификации менеджеров и других факторов.
Качественный и количественный анализ рисков
Свободное взаимодействие субъектов рынка и динамичное развитие конкуренции привели к тому, что экономические риски стали объективной категорией, которая влечет за собой существенные коррективы размеров не только предпринимательских доходов, но и заработной платы.
Для оценки экономических рисков необходимо использовать все доступные данные, которые позволяют определить вероятность наступления того или иного события и возможные масштабы последствий. Задача анализа рисков состоит в выявлении всех отрицательных событий и обстоятельств. При этом не исключается и определение положительных последствий.
Анализ рисков подразделяется на качественный и количественный.
Основой качественного анализа является внутренняя оценка событий. При таком анализе выдвигаются субъективные суждения.
При качественной оценке рисков дается простое их описание, при этом аналитики должны прийти к количественному результату и дать стоимостную оценку риска, его негативных последствий.
Способами количественной оценки рисков являются:
- Детерминистический подход, при котором проводится точечная оценка, т.е. каждому событию присваивается определенное значение;
- Стохастический анализ – считается более надежным методом. При данном подходе предполагается оперирование диапазонными значениями исходных параметров. При этом разным переменным присуща различная вероятность последствий.
Определение уровня экономического риска включает следующие этапы:
- Выявление возможных вариантов решения проблемы;
- Определение потенциальных последствий, к которым может привести осуществление решения;
- Интегральная оценка рисков по количественному и качественному аспектам.
