Трастовые операции банка

Трастовые операции

При реализации такого рода операций коммерческая банковская структура может играть две роли:

• роль полноправного представителя клиента, который имеет право распоряжаться активами такого клиента самостоятельно в рамках заключенного договора;
• роль представителя клиента, который имеет право выполнять лишь строго определенные операции с активами клиента непосредственно по его поручению.

Задачи банковской структуры при осуществлении трастовых операций

На сегодняшний день трастовые операции становятся все более и более привлекательными для банковского сектора. С их помощью банковская структура имеет возможность решить целый ряд задач по укреплению своих позиции. Таким образом, к возможностям банковской структуры, возникающим при реализации трастовых операций, можно отнести следующие:

• развитие клиентской базы, повышение общего уровня ее качества;
• завоевание прочих сегментов банковского рынка;
• получение возможности приобретения контроля над холдингами, разного рода фондами, компаниями;
• расширение спектра предлагаемых операций и услуг;
• общий рост роли банковской структуры как участника фондового рынка.
• На сегодняшний день наиболее популярными и распространенными видами трастовых операций являются доверительное управление и агентские услуги.

Трастовые операции банковской структуры: основные виды

Группа трастовых операций включают в себя целый спектр операций, связанных с управлением имуществом. К ним можно отнести:

• хранение;
• представительство интересов клиентов на судебных заседаниях и слушаниях, общих собраниях акционеров;
• распоряжение доходами и инвестиционными потоками;
• купля-продажа активов в собственности;
• привлечение и погашение займов и кредитов;
• эмиссия и размещение на рынке ценных бумаг;
• передача прав собственности на активы;
• учреждение, реорганизация и ликвидация юридического лица;
• ведение расчетных счетов доверителя, выполнение расчетов по имеющимся обязательствам;
• в целом управление делами экономического субъекта в случае его реорганизации или реализации процедур банкротства и др.

Стоит отметит, что некоторые специалисты все трастовые операции условно делят на три вида:

• управление наследством;
• осуществление операций по доверенности и в связи с опекой;
• предоставление агентских услуг.

Первый вид таких операций подразумевает под собой выполнение исполнителем подразделения банковской структуры, в зону ответственности которого входит осуществление трастовых операций, некоторых обязанностей. Большая часть из них заключается в том, чтобы согласно имеющегося завещания или по распоряжению судебных органов консолидировать и обеспечить безопасность активов наследника, произвести оплату возникших административных расходов и налогов, а также справедливо распределить активы между наследниками.

Траст, формируемый по завещанию, носит названием завещательного. Данный вид траста может вступить в силу только после смерти субъекта. Однако, клиенты могут формировать и прижизненные трасты, действующие и при жизни его владельца. Такого рода трасты формируются для передачи права собственности на активы/имущество для избежание клиентом начисления различного рода налогов или принятия решений по инвестициям, которые связаны с управлением имуществом, на ежедневной основе.

Траст-подразделения банковских структур выполняют операции, которые связаны с управлением имуществом по доверенности некоторых лиц в порядке выполнения опекунских функций над несовершеннолетними, недееспособными лицами. Такого рода операции могут возникать в случае передачи активов доверенному лицу, владеющего ими и распоряжающегося в интересах бенефициария. Банковской структура также имеет право хранить активы, инвестировать, распоряжаться базовой суммой и доходами согласно соответствующего договора или соглашения с клиентом.

Трастовые подразделения банковской структуры, осуществляя агентские услуги, выполняют роль агента. Агентские услуги предоставляются как физическим лицам (населению, частным лицам), так и юридическим (компаниям, холдингам, экономическим субъектам). Для обслуживания физических лиц коммерческие банковские структуры, как правило, открывают и ведут частные агентские счета. Частное лицо имеет право заключить письменный договор или соглашение с банковской структурой по управлению находящимся в собственности имуществом, активами, выполнению ежедневных расчетов по обязательствам. Клиент таким образом уполномочивает банковскую структуру (как агента) получать жалованье, дивиденды, купонные выплаты, начисленные проценты, ренту, делать выплаты по имеющимся задолженностям, оплачивать личные расходы.

Трастовые услуги, которые предоставляются банковской структурой юридическим лицам, условно можно разделить на две большие групп: агентские и попечительские. Действуя как агенты коммерческих экономических субъектов, трастовые подразделения осуществляют работу по эмиссии ЦБ в интересах клиентов, выплате дивидендов и их реинвестирование по требованию акционеров, а также погашение ЦБ по истечении срока.

Попечительские операции, в свою очередь, связаны с функционированием рынка ЦБ, на котором могут быть реализованы необеспеченные закладные крупных холдингов, компаний и т. д. Трастовые подразделения банковских структур осуществляют учет закупок коммерческих бумаг, отслеживают поставки всех реализуемых ЦБ инвесторам и осуществляют выплату владельцам тех ЦБ, срок погашения которых истек.

Эмитенты ЦБ получают от банковских структур гарантийные письма, что дает уверенность инвесторам в оплате банковским учреждением возникающих обязательств даже в том случае, если эмитент не сможет обеспечить их погашение.