Рейтинговая оценка региональных банков

Необходимость составления рейтинговой оценки региональных банков

Перед современными коммерческими банками стоит задача по максимальному охвату территорий и проживающего на них населения своими продуктами и услугами. Особенно остро этот вопрос присутствует в Российской Федерации, которая занимает первое место в мире по занимаемой территории, а плотность проживания населения в ней находится на уровне одних из самых низких значений, ввиду чего требуется привлечь и использовать крупный по размеру инвестиционный капитал. Это может быть обеспечено только крупными кредитно-финансовыми институтами, которые посредством приобретения местных и региональных банков создают собственные региональные сети.

В данном случае руководство коммерческого банка должно оптимизировать филиальную сеть банка и качественно управлять ею. Это можно осуществить на основе результатов количественной и качественной оценки экспертами деятельности региональных банков, выявления основных преимуществ, недостатков, тенденций развития, особенно, в сравнении с другими кредитными организациями в регионе. Наилучшим образом данные требования соблюдает рейтинговая оценка региональных банков.

Теоретические основы управления региональной сетью банка

Результаты деятельности региональных банков, которые подвергаются рейтинговой оценке, с одной стороны, определяются принятой в банке системой управления региональной сетью, а с другой стороны, сами оказывают влияние на неё характер. Как правило, выделяют следующие подходы к данному виду управления:

• централизованный подход – ключевые решения (уровень тарифов на банковские операции, условия кредитования и т.д.) принимаются головным офисом банка; руководители филиалов в основном уполномочены на подготовку отчётности;
• децентрализованный подход – ключевые решения принимаются руководителями региональных филиалов.

Каждый из представленных выше подходов к управлению региональной сетью коммерческого банка имеет как свои преимущества, так и недостатки. Выбор в пользу того или иного подхода, который может оказаться оптимальным, определяется конкретными условиями банка: особенностями его функционирования, ассортиментом услуг и продуктов, клиентоориентированностью и т. д. Но более объективную оценку его эффективности может дать рейтинговая оценка.

Научно-методологические основы рейтинговой оценки региональных банков

К сегодняшнему дню выработано несколько методик рейтинговой оценки региональных банков и филиалов федеральных банков, которые имеют несколько существенных отличий друг от друга. Но, как правило, в их основе лежат количественные и качественные показатели банковской деятельности. В их продолжение сформировали два подхода к составлению рейтингов, которые отличаются структурой, используемой и интерпретируемой информации:

• бухгалтерский подход – базируется только на официальной финансовой отчётности регионального банка, в которой анализируются исключительно количественные показатели;
• экспертный подход – основывается на комбинированном изучении количественных и качественных параметров, по итогам которого специалисты, используя любую доступную информацию о кредитной организации, высказывают своё экспертное мнение, что позволяет сделать итоговое заключение по нему.

Прежде всего, в отношении каждого регионального банка необходимо рассчитать коэффициенты, которые выражают соотношение отдельных статей в бухгалтерском балансе. Основными из них считаются следующие коэффициенты:

• коэффициент кредитных вложений – удельный вес среднеквартальных кредитных вложений филиала;
• коэффициент качества активов – удельный вес просроченной задолженности;
• коэффициент погашения просрочки – удельный вес остатков просроченной ссудной задолженности;
• коэффициенты эффективности – удельный вес непроцентных доходов и коэффициенты эффективности работы активов и привлечения денежных средств;
• коэффициенты соответствия нормативом – уровень использования лимитов и резервы на ссудную задолженность.

Каждой группе показателей устанавливается определённый коэффициент значимости, благодаря которым можно их просуммировать и получить синтетический коэффициент. Именно он и будет определять рейтинг регионального банка, значение которого определит его место в рейтинговом списке среди других представленных в регионе банков.

Затем могут быть привлечены специалисты в банковском деле. Они проанализируют рассчитанные показатели с учётом других сведений о факторах внутренней и внешней среды. В результате они сделают свои экспертные заключения, точность и качество которых, впрочем, во многом определяются компетентностью экспертов.

Актуальный рейтинг региональных банков в Российской Федерации

Особый интерес представляет информация о финансовом состоянии тех кредитных организаций, головные офисы которых зарегистрированы за пределами Москвы и Санкт-Петербурга.

За обследованный период все свои позиции в рейтинге особо улучшили «Нижневолжский коммерческий банк» из Саратова (поднялся на 32 позиции), «Русфинанс Банк» из Самары (поднялся на 25 позиций) и банк «Арзамас» (поднялся на 22 позиции).

Неблагоприятная финансовая обстановка сложилась в таких кредитных организациях, как «Кранбанк» из Иваново (опустился на 40 позиций) и «Новокиб Банк» из Новокузнецка, Кемеровской области (опустился на 32 позиции).

Впрочем, удельный вес региональных банков в совокупном объёме банковских активов значительно меньше аналогичного показателя у столичных банков, что говорит о высоком уровне концентрации банковского капитала в столичных финансовых центрах.