Экономические нормативы деятельности банковских структур – это установленные Банком России некоторые предельные значения показателей деятельности коммерческих банковских структур.
На сегодняшний день существуют следующие нормативы деятельности банковских структур:
Норматив достаточности собственного капитала. Норматив достаточности собственного капитала банковской структуры регулирует потенциальный риск несостоятельности финансового учреждения и устанавливает требования в отношении минимального размера собственного капитала банковской структуры собственных средств банка, который будет достаточным для покрытия кредитного и рыночного рисков при их возникновении. Норматив достаточности собственного капитала банковской структуры рассчитывается как величина собственного капитала банковской структуры и величины ее активов с учетом степени риска.
Нормативное значение данного показателя определяется в зависимости величины собственного капитала банковской структуры
Нормативы ликвидности банковской структуры. Для осуществления контроля за уровнем ликвидности финансового учреждения, то есть его способности своевременно обеспечить и в полном исполнение долговых обязательств, которые возникают из сделок с применением различные финансовых инструментов, определяются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности, регулирующие потенциальные риски потери банковской структурой уровня ликвидности. Данные нормативы рассчитываются как отношение между активами и пассивами финансового учреждения с учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов.
Норматив максимально допустимой величины риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков. Данный норматив регулирует кредитный риск банковской структуры в отношении одного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков и установляется как максимально допустимое отношение общей величины кредитных требований финансового учреждения к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков к величине собственного капитала финансового учреждения.
Стоит отметить, что величина данного норматива определяется по каждому эмитенту, ценные бумаги которого предоставлены заемщиком в качестве предмета обеспечения по долговым обязательствам.
Нормативное значение данного показателя определяется в размере 25%.
Норматив максимальной величины крупных кредитных рисков. Данный норматив регулирует общий размер крупных кредитных рисков банковской структуры и устанавливается как максимальное отношение валового размера крупных кредитных рисков и величины собственного капитала банковской структуры.
Крупным риском принято считать величину кредитов, гарантий и поручительств в отношении одного заемщика, превышающуя 5% собственного капитала банковской структуры.
Нормативное значение данного показателя определяется устанавливается в размере 800%.
Норматив максимальной величины кредитов, банковских гарантий и поручительств, которые предоставлены финансовым учреждением собственным акционерам. Данный норматив регулирует потенциальный кредитный риск финансового учреждения в отношении собственных акционеров и устанавливается как максимальная величина отношения размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, которые предоставлены финансовым учреждением собственным акционерам к величине собственного капитала банковской структуры
Нормативное значение данного показателя определяется в размере 50 %.
Норматив общего размера риска по инсайдерам финансового учреждения. Данный норматив регулирует общий потенциальный кредитный риск банковской структуры в отношении всех инсайдеров, к числу которых можно отнести частных лиц, имеющих возможность каким-либо образом оказывать влияние на принятие решения о выдаче ссуды финансовым учреждением.
Величина данного норматива рассчитывается отношение общей величины кредитных требований к величине собственного капитала банковской структуры. Нормативное значение данного показателя определяется в размере 3%.
Норматив использования собственного капитала для приобретения ценных бумаг экономических субъектов. Данный норматив регулирует общую величину потенциального риск вложений финансового учреждения в ценные бумаги экономических субъектов и устанавливается как максимально допустимое отношение сумм, которые инвестируются финансовым учреждением в приобретение приобретения ценных бумаг экономических субъектов к величине собственного капитала банковской структуры
Стоит отметить, что расчет данного норматива включаются вложения финансового учреждения ценных бумаг экономических субъектов, которые приобретаются получения инвестиционного дохода, в т. ч. переданных в доверительное управление, за исключением вложений, которые снижают размер собственного капитала банковской структуры, которые составляют менее 5% уставного капитала банковской структуры.
Нормативное значение данного показателя определяется в размере устанавливается в размере 25%.
