Центральный банк (часто называемый «банком банков») – это, как правило, находящееся под контролем государства учреждение, обслуживающее все прочие банки страны и выступающее в роли фискального агента ее правительства.
Статус центральных банков как особых публично-финансовых институтов
В современных экономических условиях неоспоримым постулатом считается необходимость наличия в той или иной форме государственного регулирования банковской деятельности. Коммерческие банки, преимущественно выполняя посреднические функции и обеспечивая движение финансовых потоков, способны оказывать существенное воздействие на макроэкономические процессы.
В этих условиях возрастает роль государственных органов, которые осуществляют регулирование, контроль и надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп. В большинстве стран мира органом банковского регулирования и банковского надзора являются центральные банки.
Это организации, которые отличаются особым юридическим статусом: они не относится к органам государственной власти, действует самостоятельно и независимо от них, но в то же время наделены по существу государственными полномочиями, действуют обычно в тесной связи с правительственными ведомствами, а органы их управления формируют высшие органы государственной власти.
Их сфера деятельности распространяется шире, чем один банковский сектор. Они ответственны за денежно-кредитную политику государства и уполномочены на реализацию мер практически на всех финансовых рынках страны. Но это не умаляет статус центральных банков как высшего уровня банковской системы, на котором определяются условия деятельности коммерческих банков и приоритетные направления их развития.
Характеристика осуществляемого центральным банком банковского надзора
Статус центрального банка как органа банковского регулирования и банковского надзора обуславливает сущность и содержание его деятельности. Банковский надзор заключается в осуществлении на постоянной основе наблюдения за тем, как кредитные организации (прежде всего, коммерческие банки) соблюдает действующее законодательство страны, а также нормативные акты самого центрального банка.
Особое значение в данном случае имеет соблюдение ими нормативов, устанавливаемых центральными банками в отношении кредитных организаций в обязательном порядке. Если центральные банки выявят случаи нарушения поднадзорными организациями установленных правил имеют основания в виде наказания и восстановления законности наложить на последних меры юридической ответственности. К числу подобных мер относится:
- предъявление требований об устранении замечаний;
- наложение штрафов;
- увеличение для банка индивидуальных значений обязательных резервов;
- введение ограничений на осуществление кредитных операций;
- инициирование процедуры финансового оздоровления (санации) коммерческого банка и введение в нём временной администрации;
- отзыв (аннулирование) лицензии на осуществление банковской деятельности и т.д.
Общим принципом банковского регулирования и надзора, который имеет место быть в рыночной экономики, является отсутствие вмешательства центрального банка в оперативную деятельность кредитных организаций. Из этого правила есть исключения (например, введение временной администрации). Их реализация, как правило, объясняется необходимостью достижение главных целей банковского регулирования и надзора, которые заключаются в поддержании стабильности национальной банковской системы и в защите интересов вкладчиков и кредиторов.
Характеристика осуществляемого центральным банком банковского регулирования
Центральные банки осуществляют банковское регулирование посредством установления обязательных для всех коммерческих банках, функционирующих на соответствующей территории, правил проведения банковских операций. Кроме того, в целях комплексного анализа деятельности коммерческих банков и предотвращения появления в банковском секторе кризисных, негативно действующих ситуаций центральные банки имеют право запрашивать у кредитных организаций интересующую их финансовую информацию.
Она, как правило, на регулярной основе (ежегодно или ежеквартально) предоставляется в обобщённой форме по итогам составления бухгалтерской (финансовой) и статистической отчетности. Центральные банки устанавливают правила составления и представления подобной отчётности, в том числе требования о включении в неё той или иной информации.
Центральные банки тщательно отслеживают финансовое состояние коммерческих банков. В частности, это происходит за счёт утверждения для банков обязательного порядка регулярного расчета значения нормативов ликвидности для их сравнения с устанавливаемыми предельными значениями. Если по данному показателю будут выявлены отклонения, то центральный банк может затребовать от банка разработать и начать реализовывать план восстановления своей финансовой устойчивости.
Также стоит упомянуть, что большинство центральных банков имеют в своём распоряжении такой инструмент регулирования банковской системы, как ключевая ставка, уровень которой определяет процентную политику всех кредитных организаций. То есть процентные ставки по кредитам и по депозитам изменяются вслед за изменением ключевой ставки. А это, в свою очередь, влияет на спрос и предложение на рынке банковских услуг. То есть центральные банки своим решением по ключевой ставке непосредственно влияют на степень активности коммерческих банков, на показатели их ликвидности, прибыльности и рентабельности.
