Согласно законодательству РФ все организации обязаны вести кассовую книгу. 1 июня 2014 года вышли изменения, согласно которым кассовую книгу, приходные и расходные кассовые ордера могут не оформлять индивидуальные предприниматели.
Кассовая книга может быть заведена как на бумажном носителе, так и в электронном виде. У нее существует определенная форма КО-4. Записи в ней формирует кассир, руководствуясь ПКО и РКО по всем движениям наличных денежных средств. Каждый день нужно сверять остатки денежных средств. Те что отражены в кассовой книге должны равняться фактическим остаткам в кассе.
В программе 1С «Кассовая книга» формируется в виде отчета, который основывается на первичных документах. Такой вариант заполнения позволяет избежать множества возможных ошибок.
Настройка
Отчет «Кассовая книга» расположен в меню «Банк и касса» в разделе «Касса». Для перехода в список ранее созданных отчетов перейдите по гиперссылке «Кассовая книга». Данный список отражает поступление и выдачу денежных средств из кассы. Такие документы считаются первичными для кассовой книги. Для того чтобы сформировать отчет нажмите на кнопку «Кассовая книга», которая рассоложена в данной форме.
В программе по умолчанию заложен один день (период) на формирование данного отчета. Но при необходимости вы можете устанавливать любые даты начала и окончания. При изменении периода формируемый отчет будет делиться на несколько отчетов индивидуально по каждому дню.
При формировании отчета в шапке указывается организация, для которой он формируется. Если в выбранной организации существуют какие-либо обособленные подразделения, то это необходимо указать в отчете. Для этого из предложенного списка выберете соответствующий пункт, и справа от него укажите нужное подразделение.
Следует обратить внимание на то, что обособленные подразделения должны вести свои кассовые книги и передавать их копии в головную организацию.
При необходимости вы можете внести в отчет дополнительные настройки. Для этого нажмите на кнопку «Показать настройки» и программа откроет окно с настройками.
Если вам нужно чтобы кассовая книга сформировалась по основной деятельности, то отметьте это в настройках. Если вам нужно вывести обложку и самый последний лист отчета, то это нужно отметить галочкой в настройке. Обычно такую настройку используют в конце календарного года. Так же вы можете указать номер начального листа. В низу окна настройки указываются сотрудники, которые выступают в качестве ответственных лиц.
Кассовая книга: оформление
После того, как будут произведены все настройки вам потребуется сформировать документ. Для этого нажмите на кнопку «Сформировать» и «Кассовая книга» отобразится в виде отчета.
Если в настройках вы указывали период формирования отчета самостоятельно, то отчет будет содержать информацию только о тех днях, в которые были движения денежных средств.
Так же в отчете будет видна информация о сотрудниках, от которых получены д/с и кому они были выданы с указанием соответствующих сумм. Помимо выше перечисленных данных в отчете отразится информация об остатках и итогах на конец дня. Все листы отчета нумеруются.
Вы можете распечатать данный отчет путем нажатия на кнопку «Печать». На распечатанном экземпляре отчета должны расписаться ответственные сотрудники.
«Кассовая книга» в программе не сохраняется, а каждый раз формируется заново на основании проведенных документов.
