Кредитные организации
Кредитная организация – это объект хозяйствования, получающий прибыль за счет осуществления банковских операций.
Для того, чтобы формировать доход от проведения банковских операций, необходимо наличие лицензии. В России лицензии выдаются Центральным банком РФ. Форма собственности кредитной организации может быть любой. В разных странах существуют разные формы кредитных организаций, в России выделяют две их группы:
- Банки. Это организации кредитно-денежной сферы, которая имеет исключительное право для привлечения сторонних средств.
- Небанковские организации. Это кредитные организации, которые могут проводить отдельные виды банковских операций.
Все кредитно-денежные сделки и услуги осуществляются в рамках действующего законодательства страны. Кредитная организация имеет право открывать свои представительства и филиалы в зарубежных странах. При этом необходимо уведомить Центральный банк страны, в иных случаях требуется его разрешение.
Банковские и небанковские организации имеют ряд различий. У банков более широкие полномочия и спектр оказываемых услуг. В их названии всегда должно упоминаться слово «банк». Небанковские организации обычно осуществляют одну или несколько операций.
Кредитно-денежная система страны, частью которой являются кредитные организации, выполняет распределительную функцию. Ее субъекты имеют исключительное право привлекать сбережения предприятий и домашних хозяйств. Они формируют денежную массу, которую затем предлагают в качестве кредитам другим экономическим агентам. Доход кредитной организации формируется из процентов или обязательных платежей за выполняемые услуги. Таким образом, кредитно-денежные организации выполняют важные функции в работе финансовой системы страны.
Особенности финансов банков
Банки выступают посредниками между кредиторами и заемщиками, поддерживая движение денег от продавцов к покупателям. Они имеют два признака:
- Банки поддерживают обмен деньгами. Они имеют право размещать собственные долговые обязательства, а также привлеченные средства. То есть, они аккумулируют привлеченные деньги, а затем вкладывают их в активы. При этом средства продолжают принадлежать третьим лицам. В отличие от брокеров и дилеров, банки могут выпускать долговые бумаги на собственные активы.
- Банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой задолженности.
Банки имеют исключительное право на привлечение денежных средств домашних хозяйств и юридических лиц. Средства размещаются на вкладах на счетах банков. Так же банки могут размещать собственные средства на счетах от своего имени. Кроме того, они проводят расчетно-денежные операции от лица своих клиентов. Банками осуществляется инкассация денежных средств и ценных бумаг, проводится купля-продажа иностранной валюты, привлекаются вклады и размещаются драгоценные металлы, а так же выдаются гарантии.
Но, банки, как и любые другие хозяйственные организации, имеют собственные финансовые средства, которые идут на покрытие необходимых расходов. В связи, с чем возникает потребность в высокой регламентации операций со стороны контролирующих органов. Участие в перераспределении финансов так же требует от банков разделения финансов клиентов и собственных средств. Вложенные собственные средства используются для операций на финансовом рынке, задействованы в системе распределение денежных средств. Обязательным условием для банков является наличие резервов, которые обеспечивают гарантии возмещения потерь клиентам в случае банкротства кредитно-денежной организации.
Банки имеют право свободно распоряжаться собственными средствами в рамках действующего законодательства, получать прибыль и проводить операции, приносящие доход, а также уклоняться от риска при прочих равных условиях. В идеале банки опираются на стратегию долгосрочного развития и реализуют ее в соответствии с действующим законодательством.
Финансы небанковских организаций
Небанковские организации специализируются на выполнении одной финансовой операции, в отличие от банков, осуществляющие целый комплекс услуг. Право на осуществление этого вида деятельности так же выдает Центральный банк страны. То есть, небанковские организации являются узкоспециализированными. Чаще всего, они задействованы в расчетных операциях. Их отличительной особенностью является невозможность привлечения средств третьих лиц. Кроме того, они не имеют права на осуществление иных видов деятельности, только финансовые услуги.
Расчетные организации специализируются на осуществлении денежных переводов и проведении платежей. С их помощью субъекты могут снизить риски, связанные с кредитно-денежным обращением. По сути, небанковские организации выполняют часть банковских операций, получив на это разрешение главного финансового органа. В каждой стране существуют ограничения на их деятельность, установленные законом. Помимо проведения платежей, они могут заниматься ведением и открытием счетов, осуществлять инкассацию, либо проводить прямые переводы. Они выполняют функции оператора.
Финансы небанковских организаций так же состоят из двух частей – собственных средств и средств клиентов. В их обороте находятся деньги третьих лиц в иностранной валюте, либо в виде банковских гарантий. К капиталу небанковских организаций относится так же имущество, которое может быть представлено недвижимостью и оборудованием. При этом привлекать заемные средства для формирования уставного капитала небанковских организаций запрещено.
Они создают условия безопасности для осуществления электронных расчетов, что повышает доверие к этой форме денежно-кредитного взаимодействия. Кроме того, они выполняют посредническую функцию, помогают банкам реализовывать их продукты, так же влияют на ускорение денежного оборота. Банковские и небанковские организации разграничивают собственные и привлеченные средства, что соответствует установленным законодательством требованиям.
