Анализ организации безналичных расчетов в Российской Федерации: состояние, проблемы и перспективы развития

Сущность и значение безналичных расчётов

К настоящему времени безналичные расчёты стали наиболее распространёнными, но при этом и достаточно трудоёмкими банковскими операциями. Осуществление безналичных расчётов происходит посредством пластиковых карт, чеков, векселей и других финансовых инструментов. В большинстве стран (в том числе и в России) сводят к минимуму бумажный оборот в пользу внедрения и использования более дешёвых и быстрых телекоммуникационных систем связи.

Безналичные расчёты играют важную роль в функционировании всей экономической системы. Они способствуют не только уменьшению издержек обращения, но ускорению совершения платежей и оборачиваемости оборотных средств. Кроме того, безналичные расчёты более удобны с точки зрения контроля за движением денежных средств. Особенно важно это для органов, уполномоченных на администрирование налогов и других обязательных платежей.

Основные сведения об организации безналичных расчётов в России

В Российской Федерации организация осуществления безналичных расчётов регламентируется Федеральным законом от 27.06.2011 N 161-ФЗ «О национальной платежной системе» и Положением Банка России от 19.06.2012 N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». В них установлены следующие формы осуществления безналичных расчётов:

• платежными поручениями;
• чеками;
• инкассовыми поручениями;
• по аккредитиву;
• в форме прямого дебетования, то есть перевода денежных средств по требованию получателя средств;
• переводом электронных денежных средств.

Безналичные расчёты проводятся по определённой организации. Она представляет собой взаимозависимую совокупность принципов, условий, порядка и формы безналичных расчётов.

Эффективность, надёжность и своевременность совершения безналичных расчётов могут быть достигнуты, в первую очередь, благодаря соблюдению принципов их организации - основополагающих элементов в системе безналичных расчётов. Главными из них являются:

• действие определённой нормативно-правовой базы осуществления безналичных расчётов и платежей;
• осуществление безналичных расчётов по банковским счетам;
• поддержание коммерческим банком своей ликвидности на уровне, который обеспечивает бесперебойное осуществление безналичных платежей;
• наличие согласия (акцепта) плательщика на безналичный платёж;
• срочность безналичного платежа;
• контроль всех участников за соблюдением правил совершения безналичных расчётов;
• имущественная ответственность за несоблюдение или ненадлежащее исполнение договорных условий;
• свободы выбора субъектами рынка форм безналичных расчётов.

Текущее состояние и проблемы организации безналичных расчётов в России

В настоящее время активными темпами развивается и закрепляется практика совершения в Российской Федерации безналичных расчётов. Это вызвано как развитием информационно-телекоммуникационных систем и их внедрением в деятельность коммерческих банков, так и необходимостью снижения доли наличных денег, которые ограничивают рост экономики.

Российская экономика в последние несколько лет переориентируется на безналичную основу функционирования. Это подтверждается существованием ряда тенденций в сфере проведения безналичных расчётов. Так, обслуживание клиентов переходит на удалённые каналы (электронные системы), в том числе среди населения, малых и средних предприятий. Расширяются возможности привязки банковских карт к электронным кошелькам. А регулирующие органы проводят девертикализацию законодательства, благодаря чему создаются институциональные условия для эффективного функционирования эквайринговой системы.

По данным Центрального банка РФ, в последние годы на фоне уменьшения снятия с пластиковых карт наличных денежных средств наблюдается увеличение частоты их использования в качестве средств проведения безналичных платежей за оплату товаров и услуг. Таким образом, цифровизация сектора банковских услуг и, в частности, расширение перечня электронных услуг способствовали популяризации среди физических лиц использования безналичных платежей.

В то же время в сфере безналичных расчётов существуют две основные проблемы. Первая из них заключается в распространении мошенничества, в результате которого преступным путём овладевают денежными средствами физических и юридических лиц. Вторая проблема является косвенной причиной первой – низкий уровень финансовой грамотности среди населения. У людей, как правило, старшего возраста отсутствуют элементарные навыки пользования электронными услугами и достаточный уровень технического обеспечения.

Перспективы развития безналичных расчётов в России

По мнению специалистов, рынок безналичных платежей в России и дальше продолжит развиваться высокими темпами. Научно-технический прогресс способствует созданию нового оборудования и разработке нового программного обеспечения, что увеличит доступ населения к безналичным расчётам.

Кроме того, положительным образом должно сказаться развитие национальной платёжной системы «Мир», а вместе с ней и национального законодательства. Далее всё больше будет распространяться практика использования различного рода девайсов, развитие онлайн-торговли и технологичности банковского сектора и т.д.

Таким образом, несмотря на наличие проблем, у сферы безналичных расчётов в России существует несколько перспективных направлений развития и дальнейшего распространения.