Принципы управления банком
Банковская система представляет собой комплекс организаций кредитно – денежной сферы, которые выполняют схожие функции, оказывают похожие услуги и имеют общие цели, регламентируемые финансовой политикой страны. Обычно она состоит из:
- центрального банка, выполняющего функции регулирования и надзора;
- коммерческих банков (универсальных и специализированных);
- других денежно – кредитных организаций.
Основным элементом системы является банк. Он, как и любая другая коммерческая компания в рыночной экономике, стремится к получению прибыли. Основным его родом деятельности является оказание финансовых услуг. Банки не имеют права на осуществление производственной, торговой и какой – либо другой активности, кроме финансового сервиса. Однако, они могут привлекать свободные денежные средства предприятий, частных предпринимателей и населения.
Управление банком подразумевает сложную структуру руководящего аппарата. Связанно это прежде всего с высокой степенью рискованности, осуществляемых банком операций. Сам банк в системе управления рассматривается как структура, имеющая в своем распоряжении собственный капитал, привлеченные денежные средства, финансовые продукты и услуги, наемных сотрудников, информацию, бухгалтерский учет и отчетность, собственные методы организации внутренних процессов, маркетинговые мероприятия, безопасность, материально – техническую базу.
Руководящий состав обычно представлен высшим звеном – учредителями, советом директоров, крупными акционерами и советом, состоящим из заинтересованных участников (обычно избирается из сотрудников банка). На местах оперативное управление осуществляют менеджеры среднего и низшего звена. Руководители подразделений координируют действия отделов и филиалов.
Управленческий процесс имеет единую направленность. Сам процесс построения эффективной управленческой структуры, способной установить баланс между риском и доходом, включает в себя следующие этапы:
- планирование на основе проведенного анализа;
- установление рабочих взаимосвязей между структурами банка;
- проведение мотивационных мероприятий;
- контроль и оценка текущего состояния и внедренных управленческих решений, с целью их оптимизации и корректировки.
Ресурсы банка и их состав
Слово «ресурс» имеет французское происхождение, и дословно обозначает запас, возможность, источник чего – либо.
Ресурсы банка представляют собой всю совокупность денежных средств, которые используются кредитно-денежной организацией для осуществления своей деятельности и выполнения обязательств по сделкам перед клиентами и контрагентами. Основу ресурсов банка формируют именно эти поступления.
Банки имеют право на привлечение свободных денежных средств населения, а так же представителей предпринимательства и бизнеса. Привлеченные денежные средства, используемые в банке, имеют следующий состав:
- вклады и финансовые обязательства перед клиентами банка (депозиты срочные, уставные, до востребования);
- заемные средства, полученные от других кредитно – денежных организаций;
- выпущенные облигации, векселя, сертификаты.
Ценные бумаги обычно предполагают операцию обратного выкупа, то есть дают возможность решить текущие задачи по финансированию банковских операций. В настоящее время предприниматель может сделать срочный вклад, по которому получит процент практический равный проценту по депозитному сертификату.
Важно отметить, что не все средства банка находятся в обороте, а только его кредитный потенциал. Он представляет собой количество мобилизованных средств за вычетом ликвидного резерва. Ликвидный резерв составляет базу для проведения высоколиквидных инвестиционных операций.
Стабильные денежные ресурсы банка складываются из собственного капитала, а так же вкладов на определенный срок. В банке обычно рассчитывается среднее количество денег из депонированных (хранимых) средств, которые могут быть направлены на решение текущих вопросов.
Таким образом, источники ресурсов банка формируются в основном за счет проведения пассивных операций.
Управление ресурсами банка
Эффективность и стабильность работы банка во много зависит от умения находить баланс между активами и пассивами, а так же проводить их трансформацию при минимизации негативных последствий от этого действия. При переведении пассивов в активы всегда важно учитывать текущую степень ликвидности банка.
Управление ресурсами банка включает в себя мероприятия по накоплению финансовых средств, а так же определение их размера и их источников в совокупности с организацией их размещения. Большое влияние на данную сферу оказывает работа коммерческих банков. Их общая деятельность в управлении ресурсами оказывает влияние на объем денежной массы, находящейся в обороте страны. Поэтому эта область банковского менеджмента требует определенного государственного контроля и регулирования.
Обычно банки подчиняются внешним постановлениям центрального банка, который может устанавливать размер резервов для коммерческих банков, а так же корректировать ставку рефинансирования. Резерв и ставка влияют на стоимость ресурсов коммерческого банка, при этом действия центробанка являются косвенными. При этом банки могут самостоятельно разрабатывать собственную процентную политику.
Основными целями ресурсного управления банками можно называть:
- сохранение ликвидности;
- удовлетворение спроса на кредиты;
- получение необходимого объема прибыли для выполнения всех необходимых обязательств.
В западных странах поддержание ликвидности осуществляется через дополнительную покупку денежных средств на рынке капитала. Другой метод заключается в получении кредитов от центрального банка, других коммерческих банков, а также от заработка на разнице валютных курсов.
Стоит отметить, что до 80% активов банка формируются за счет привлеченных денежных средств. Отдельные операции являются относительно дешевыми. Основная задача управления ресурсами банка заключается в формировании такого дохода, который позволит выполнять обязательства перед клиентами и акционерами кредитно – денежной организации.
