Понятие, цель и задачи функционирования сельских кредитных кооперативов
Сельский кредитный потребительский кооператив (СКПК) – это особая форма сельской потребительской кооперации, которая связанной с оказанием услуг производителям сельскохозяйственной продукции на финансовом рынке.
Сельский кредитный кооператив является добровольным объединением граждан и юридических лиц на паевой (долевой) основе.
Сельский потребительский кредитный кооператив представляет собой самую простую форму кооперации, и в современных условиях они в большей степени получили развитие в РФ по сравнению с аналогичными видами.
Развитие сельской кредитной потребительской кооперации связано с рядом причин:
Статья: Сельские кредитные кооперативы
- СКПК способствует более свободному развитию кредитных отношений в отрасли, их прозрачности и обладают значительно высоким доверием своих пайщиков;
- Многоукладная структура экономики должна соответствовать многоукладному характеру финансовой системы, в которой данные общества выступают необходимым связующим звеном;
- Кредитный сельскохозяйственный кооператив, как один из важных элементов инфраструктуры микрофинансовых услуг, заполняет то место, которое не занято крупнейшими и средними банками;
- В качестве субъекта отношений в банковском секторе вид сельского кредитного кооператива должен развиваться не изолированно, а вступать во взаимосвязь со всеми участниками этого рынка. СКПК должны быть на этом рынке финансово устойчивыми и основные направления этой надёжности и устойчивости приведены на рисунке 1.
Рисунок 1. Факторы, влияющие на финансовую устойчивость СКПК. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Целью сельских кредитных кооперативов является возможность удовлетворения материальных и иных потребностей собственных пайщиков. Сельские кредитные кооперативы в качестве главной цели в своей деятельности не ставят получение прибыли и не распределяют её между членами общества. Данные правовые постулаты определяют принципиальные условия формирования и деятельности СКПК.
Основные задачи, стоящие перед данными кооперативами можно классифицировать как:
- Сохранить и защитить личные сбережения пайщиков кооператива;
- Предоставлять займы на производственные и личные цели участников СКПК;
- Размещать временно свободные привлечённые денежные средства на депозитных счетах в банки или в ценные бумаги;
- Оказывать услуги членам по взаимным расчётам с третьими лицами;
- Проводить консультационные, информационные и другие услуги пайщикам в соответствии с существующим законодательством.
Основные факторы, которые в настоящее время сдерживают развитие сельскохозяйственной кредитной кооперации, отражены на рисунке 2.
Рисунок 2. Факторы, сдерживающие развитие системы сельской кредитной кооперации. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Органы управления СКПК, их полномочия
Кредитные сельскохозяйственные кооперативы, ориентированы в условиях глобального кризиса на агротерриториях:
- на удовлетворении потребностей граждан в сельской местности, особенно малообеспеченных слоёв населения;
- создание благоприятного климата для начальной стадии и развития агробизнеса сельхозпроизводителями за счёт предоставление им ссуд с присоединёнными личными их сбережениями. При этом следует учитывать специфику данных субъектов малого бизнеса, в лице фермерских хозяйств, колхозов, совхозов, индивидуальных предпринимателей, но в значительной мере домохозяйств, которые ведут личное подсобное хозяйство на сельскохозяйственных угодьях.
Управление СКПК характеризуется универсальным финансовым механизмом, самоуправляемостью и уникальной общностью, социально-ответственным поведением (социальностью). Контекст системного представления показывает, что кредитная сельскохозяйственная кооперация является открытой системой и имеет стабилизационную, системную и мультипликативную эффективность, обеспечивающую повышение ее роли и значения.
Институциональная структура формирования субъектов СКПК, их сходство и различия, принципы организации их деятельности позволили классифицировать преимущества данных обществ и показать их отличительные особенности как отдельной банковской подсистемы, которая идентифицируется: универсальностью, уникальностью, управляемостью и «уместностью».
Организационная структура сельской кредитной кооперации представлена на рисунке 3.
Рисунок 3. Организационная структура сельскохозяйственной кредитной кооперации. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Органами кредитных сельскохозяйственных кооперативов являются: общее собрание пайщиков сельских кредитных кооперативов; правление СКПК; председатель кооперативов; наблюдательный совет.
В качестве исполнительных органов в СКПК могут быть созданы исполнительные дирекции. Консультационно-совещательный орган может предполагать создание кредитного комитета.
В кредитных сельских кооперативах дополнительно возможно создание комитета по займам и иных органов в соответствии с российским законодательством. Структуру, порядок формирования и функционирования данных органов, их компетенцию устанавливают уставом СКПК.
Перспективы развития сельских кредитных кооперативов
Совет Фонда развития сельской кредитной кооперации констатировал, что в РФ наконец 2017 г. насчитывается более 60 сельских кредитных кооперативов и региональных систем.
С 2016 года Фонд приступил к реализации нескольких проектов в поддержку СКПК, начиная с оказания помощи в автоматизации ведения бухгалтерского учёта и составления отчётности, до расширения дополнительных видов деятельности, включая консультационную работу.
Члены Совета ФРСКК считают, что необходимо укреплять работу по контролю кредитных рисков, развитию деятельности коллегиальных органов управления Фондом, по расширению изменений в законотворческой работе в части внесения изменений в федеральные законы о сельскохозяйственной кооперации и о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём, и другие.
Основные проблемы развития сельских кредитных кооперативов представлены на рисунке 4.
Рисунок 4. Основные проблемы в развитии СКПК. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
При изучении блока вопросов, связанных с перспективами на 2018 год, отдельно необходимо уделить внимание решению проблем по привлечению дополнительных ресурсов финансирования СКПК.
Кроме того, следует отдельно обсуждать ФРСКК работу с проблемной ссудной задолженностью. В частности, необходимо акцентировать внимание на необходимости привлечения к этой деятельности региональные АККОР, саморегулируемые организаций, ревизионные Союзы и объединения кооперативов на местах, и, конечно, необходима господдержка, которая позволит существенно улучшить функционирование ФРСКК.
Ссудозаёмщики в кредитном сельском кооперативе являются поставщиками дополнительных ресурсов, которые увеличиваются путём внесения своих паевых взносов, а могут быть и вкладчиками. Выдача кредитов главным образом зависит от увеличения этих денежных средств, поэтому необходимо обязательное проведение работы по увеличению количества пайщиков кооператива, а также привлекать дополнительные ресурсы со стороны.
