Операции с депозитными сертификатами

Сущность депозитных сертификатов

Преимущество депозитного сертификата состоит в том, что нет необходимости открывать банковский счет, а это, в свою очередь, уменьшает количество оформляемых к депозиту документов.

Классификация

Существуют следующие виды депозитных сертификатов:

• До востребования;
• Срочные;
• Условные;
• Открытые на текущем счете;
• С плавающей процентной ставкой;
• Не облагаемые штрафами;
• С повышающейся процентной ставкой;
• Привязанные к фондовому рынку (процент будет зависеть от курса акций на фондовом рынке);
• Брокерские.

Операции, осуществляемые коммерческим банком с депозитными сертификатами

По депозитным сертификатам коммерческий банк выполняет следующие операции:

1. Выпуск депозитного сертификата. Выпуск депозитного сертификата осуществляется банком лицу (клиенту), осуществляющему вложение денежных средств в депозит. Выпуск сертификата так же сопровождается оформлением договора вклада, где прописываются все условия по данной сделке, как и на лицевой стороне сертификата.
2. Начисление процентов по депозитному сертификату. Начисление процентов выполняется на общую сумму депозита, которая оговорена в реквизитах сертификата. Проценты начисляются по ставке, так же указанной на бланке сертификата. Датой начала отсчета начисления процентов является день, следующий за днем открытия депозита, и, по день, который стоит перед днем востребования суммы депозита включительно.
3. Выплата процентов по сертификату. В соответствии с документом, утверждающим процентные ставки, банки выплачивают сумму процентов вкладчику в конце срока действия сертификата. Проценты выплачиваются только по завершению срока депозитного сертификата, они не могут быть выплачены в промежуток между открытием депозита и его востребованием.
4. Выплата вкладчику суммы депозитного сертификата. Банк обязуется выплатить клиенту номинальную сумму депозитного сертификата по первому его обращению. Это правило будет действовать даже тогда, когда время по закрытию сертификата еще не наступило. При досрочном погашении, коммерческий банк, как и с обычными вкладами до востребования, выплачивает владельцу сертификата минимальный процент. Проценты по сертификату выплачиваются в одно время с погашением сертификата, при условии его фактического предъявления в банк.
5. Передача прав на сертификат другому лицу. Коммерческие банки могут передавать право владения сертификатом другому лицу (только с заявления первоначального держателя сертификата), в порядке, установленном для уступки требования. Уступка требования называется цессией. Цессия оформляется документально и требует подписей обеих сторон депозитной сделки. Цессия оформляется только в период со дня внесения средств в депозит и по день, когда сертификат может быть востребован обратно.
6. Исправление ошибок в сертификате. Так, при оформлении уступки требования, в случае допущения ошибки, банковский работник обязан осуществить исправление на первоначальном бланке, и подкрепить документ печатью или надписью «Исправлено», заверить печатями и подписями банка и клиентов.
7. Выдача дубликата депозитного сертификата. В случае, если именной сертификат был утерян его владельцем, банк должен принять от последнего заявление на право получения дубликата. Заявление носит произвольный характер и должно иметь отметку о том, что утерянный сертификат не передавался другому лицу ( по цессии). Если же сертификат уже был оплачен, на момент подачи вкладчиком такого заявления, то банк не имеет права выдавать дубликат и направляет иск в судебный орган.